财务总监ERP沙盘报告

ERP沙盘模拟报告财务总监ERP沙盘报告一、经营决策实训目的“企业经营实战演练”课程，也称ERP（企业资源规划）沙盘模拟训练，即以一套沙盘教具为载体，模拟一家企业的主要职能部门和企业运营的战略规划、市场营销、产品研发、生产组织、财务核算等关键环节，把企业运营所处的环境抽象为一系列的规则，由学员组成的管理团队分别经营，意在通过模拟企业数年的经营，使学员充分理解财务管理的职能，认识企业运营的基本环节。此次企业模拟沙盘实训，通过企业经营模拟考验我们洞察市场、理性决策、综合运用所学知识完成经营任务、了解企业运营过程、团队协作等的能力。了解不同管理者所承担的责任以及在决策中的作用任何一个部门的行为对公司全局的影响。它采用全新的体验学习方式，运用独特直观的教学工具，融入市场变数，结合角色扮演、情景模拟、讲师点评。将复杂、抽象的企业经营管理理论以最直观的沙盘模拟方式展现在我们面前，使我们受训人员在虚拟的市场竞争环境中，体会企业数年的经营管理过程，运筹帷幄，决战商场。沙盘模拟具有极强的对抗性，被誉为培养现代企业经营管理人才综合素质的最佳手段。一是拓宽所有经贸管理类专业学生的知识面，使得学生在精通本专业知识的同时也对相关专业的知识有所了解，培养学生综合分析问题和解决问题的能力。二则通过“沙盘模拟”训练，强化受训者的管理知识，训练管理技能，全面提高受训者的综合素质。三是加快高校实务型人才的培养进程，普及ERP基本知识，培养ERP应用人才，为学生和个人的职业发展提供良好的机会。符合高职院校“以人为本”的教育理念。四、经营决策实训的内容一）职位角色在这次是实训中，老师把我们分成六组，每组有十一个人，在每组中每个人都有各自的职位，而我被分到第六组，CEO是刘颖；财务总监是我；生产总监是赵亚雄；营销总监是肖通；采购总监是徐建磊；市场总监是肖增禹；运营总监是王元兵；商业间谍刘斯缇；财务总监助理是杨欧；CEO助理孙廉。在ERP沙盘模拟实验的过程中，我担任的角色是财务总监。虽然老师之前就有提过，财务总监的工作是一项具有挺大挑战性的工作，想要扮演好这个角色，首先就要具备过硬的财务知识，我听了心很虚，因为我对自己在财务方面并没有什么自信，不过，在组员的强烈建议下，我只能硬着头皮接下了这个任务，希望自己可以做得好。当老师带领我们做完起始年份的工作的时候，我对财务总监这个角色应承担的工作任务与责任，算是有了个初步的了解，此时我才真正的意识到我的工作确实是贯穿企业经营的各个阶段，责任之大，任务之巨，顿时让我加倍的清醒。财务总监的工作范围很难明确的界定，它既是CEO的得力助手，在日常业务中与CEO并肩作战，及时监督企业的运作状况，必要时给予企业一个合理的建议；又要与运营总监进行有效的沟通，听取关于生产的规划方案，并给予最有利的支持；还要合理安排并支付采购总监拟订的采购计划；同时，每年年初还要给营销总监最大的财政支持用于广告费用等的支出。总之，财务总监的每件工作，都是别人无法替代的。并且有些事情是无法授权给他人的。作为财务总监，在此次ERP实战中，我将我的主要任务分为以下几点：一是我在年初和季度初分别计算长期贷款和短期贷款额度，以便解决流动资金的问题，在资金不足而且可贷款额度又不足以弥补资金上的不足时，我也会主张贴现来解燃眉之急，尽量保证不会出现现金断流和权益为负数的情况。二是需要计算应收账款，在每季度的应收账款更新，还有在贴现是计算账期。三是要计算各期的各项费用，比如管理费用，折旧，贴息，利息，维修费，转产费，租金，广告费等等各项费用。四就是最重要的各报表的填写，包括现综合费用明细表，利润表以及资产负债表。也许因为时间有限，能学到的东西有限，我在整个ERP实战中还存在很多不足。在做到第二轮时，在还完长期贷款的时候现金流就支持不住了，如果没有CEO的果断决策变现，可能就要破产，也就是说，在最初的长期贷款的申请额度，以及在整个过程中对短贷以及贴现等资金流的考虑还欠妥，最初有些过于激进，导致到最后的资金后劲不足，不能满足生产，以至于订单的数量上不去，入不敷出，导致利润很少，权益也处于下风，而且现金流不够用等一系列的问题。还有一些小问题，比如在报表的填制和计算的时候不够细心，对于折旧的计算刚开始也不准确，导致在做利润表和资产负债表的时候比较费时等等。二）手工沙盘操作内容首先我们在老师的教领下熟悉了一下市场，并做了初始年度的运营，了解了从公司的组建到生产经营和期末结账的全过程，在初始年度结束后开始我们自己的正式运营。第一年，本公司经过高层的一致意见决定投资四条半自动生产线。并研发P2，开拓区域市场、国内市场和亚洲市场，同时以中等的广告费获得必要的订单，在订货会上，我们还是比较准确的预测到了其他公司投入的广告费，所以我们选择了和我们的生产水平能够对位的订单，就开发方面还向银行申请了40M的长期贷款。第二年，公司还决定投资一条全自动生产线。由于有了第一年订货会的经验，公司决定加大P2的广告投入，加大P2的生产。但是，我们好像没有控制好费用，还有长期贷款每年的利息，公司陷入了危机，加之第一年所有者权益太低，银行不给贷款，无奈之下，只能贴现来维持资金周转。幸好后来经过同心协力，终于使公司有了小小的盈利，我们都很兴奋。第三年，由于第二年年末资金出现危机，在第三年年初时我们小组在投放广告上就出现了弱势，没有了竞争力，导致订单少销售收入低；于是公司决定转变企业发展规划，便积极扩张为保守生产，主攻P1、P2产品，放弃对P3产品的研发，在第三年公司转亏为盈。第四年，在第三年盈利较好的情况下，又加之公司资金充足，于是决定转变生产线，变半自动为全自动，但不进行扩张，并主打亚洲市场，因为其他竞争者开发亚洲市场的较少，在亚洲市场上我们会以最少的广告投入取得最多的订单；在生产线少，产品单一的情况下，我们公司仍保持着较好的盈利，实乃不易啊！第五年，由于前两年公司在保守的情况下保持好了较好的盈利，到第五年时我们公司又贷出了80M的长期贷款，公司有更换了全自动生产线和投产生产线，在生产和采购方面精打细算，订单和交货顺利，公司保持良好的发展趋势。第六年，实物ERP沙盘模拟就接近尾声了，在这个时候，公司高层决定采取稳扎稳打的策略，以提高所有者权益为目标展开生产，在最后结束任务是，公司完全是零库存，无论是原材料、在制品还是库存商品都是零。三）电子沙盘操作内容有了手工沙盘模拟的经验后，我们制定决策更加谨慎，周密。由于电子沙盘操作更具精密性，随着模拟经营的步步深入，我们逐渐面临多方面的激烈挑战。新年度规划会议中，综合分析各组的策略，重新考量了自身，制定相应稳定的策略：首先，在已有60M的资金下，在期初借180M的最高长贷，第一年就购买2条全自动、2条柔性的生产线，研发P1、P2产品，同时开拓P2产品的本地、区域、国内、亚洲市场，购买大厂房等进行了最大限度的投资，并同时进行ISO9000、ISO14000认证的研发。第二年年初共投放13M的广告费，取得了想要的订单，并取得了比较好的销售收入；但是由于第一年比较大的贷款和扩张投资，使我们第一年中所剩权益比较少及第二年净利润为负，加之扣除大量的费用，资金出现短缺现象。第三年初，由于资金短缺不得不进行应收现金兑现贴息，已取得资金；在已有规模的基础上又投资研发P3产品，同时国内及亚洲市场进入运营，SIO9000、SIO14000也能投资使用；企业进入主打P2、P3产品上，主攻国内和亚洲市场，第三年取得了13M的净利润。第四年和第五年就进入了正常的运营和提高所有者权益的进程，我们六组在CEO的英明领导下，以最少的银行注资取得了最大的净利润，成为市场老大。第六年，就进入了最后结算阶段，对现有能够出售的进行了一系列的处理，同时又取得了不小的销售收入，在最后各组结算后成为运营最好的小组。三、经营决策实训学习心得(沙盘操作经验总结)一）实训中的得与失1、沙盘实训中的成功之处1）分工明确，各司其职在沙盘模拟中，个总监、助理及商业间谍在在自己的岗位上认真计算，协助CEO决策，分工明确，没有出现其他小组多头领导，岗位混杂的情况；由CEO指挥运营大局，因此，在最后的报表中总能很快就会平衡，而且不会出现错误。2）团队合作好在此次实训中，我们小组的团队合作精神充分展现出来，我们围绕整体利益为中心，让自己的所在的岗位都围绕着公司的整体计划出发，团结一致，积极合作，在这两周的实训中取得了辉煌的成绩。3）提前做好预算无论是实物沙盘还是电子沙盘，在我们运营是总是提前做好各种预算准备，对需要采购的原材料，要生产出多少产品，甚至都放多少广告单都提前预算的一清二楚，算到个位数字；由于提前预算，我们企业在整个运营中速度最快，准确度最高，完成的最好。4）间谍工作非常好间谍工作是我们这组最优于其他组的，我们的间谍工作不仅限于间谍人员，而是打着间谍人的幌子，其实整体都是间谍，在其他组都不注意的时候，攻其不备，偷取他们的真实资料；我们不仅有间谍，还有间谍研究人员，研究他们的作战计划，广告战略，以至于我们对他们公司的情况一清二楚。5）广告、选单准确在投放广告及选取订单方面，我们的工作人员总是拿着我们这一年的各种预算，确定要都放多少的广告费用，以及我们选择多少的订单，选择哪个产品的订单都非常准确。）市场把握精准我们在公司运营前就准确的把握好了该产品或者是市场的趋势，准确把握，精准计算，步步为营。2、沙盘实训中失误之处1）起初规则掌握不好刚开始时我们对规则掌握不好，即使是老师带领教完一遍也没有真正弄明白，以至于在运营中出现资金链断了的情况，而不得不进行贴现，从而出现贴息亏损。2）运营过程中贷款出问题在运营过程中对贷款的实际没有把握好，在过了这一步骤之后才发现现金不够了，这也是我们财务工作的的失误失察之处。二）课程收获1、与理论课程学习的关系我们本身是财务管理专业，既有财务的理论知识，又会接触到管理的知识，这门实践课让我们在理论课程的基础上走出课本，走到实践中去应用所学过的知识，并且还学到一些书本上远远没有的东西。虽然这门课的实践过程可能跟社会上真正的经营公司无法比拟，但是让我们初步体会到真正参与到经营公司的模式中，让我们把所学运用到实践中，在实践中更深刻地理解了理论知识中的精髓，也培养了我们真正的动手动脑的能力。实践出真知，理论课程学习的最终目的也是将其运用到实际的操作过程中，只有在实践中体会过才能真正领悟理论课程中的很多知识。2、对个人素质完善与提高这门课让我们从懵懂的书中找到了方向，把枯燥的理论知识运用到实践中，也让我们知道自己的能力和实力，也从中找到自己相对薄弱的一面，以后能够在理论知识的学习中更加有针对性，更加懂得方法，也增强了自主考虑问题和分析问题的能力，同是最重要的是增强了团队意识，让我认识到团队合作的重要性，以及与本组成员一起面对问题解决问题的能力，可能我们做得不是最好的，但是我们是真的努力在想把它做好，这也让我们有了善于思考和从不同角度考虑问题的能力，在把理论付诸于实践的同事也锻炼了我的思维能力和顾全大局的整体意识。三）沙盘操作经验总结回想实习过程，从期初的手忙脚乱到期末独自应付，我深刻地感受到财务数据与企业业务的直接相关性，理解到财务数据是对企业运营情况的总结和提炼，为以后“透过财务看经营”打好基础。从专业角度来分析，要想做好一名出色的财务总监，需要有极其扎实的理论知识与储备，对各项数据的分类及汇总极其敏感，做到不犯迷糊不犯错误。毕竟，哪怕一点点的数据计算错误都会对最后的计算结果造成很大的影响。更何况，本次沙盘模拟实战还是以实物模拟的形式，不论是报表的填写还是数据的计算，都需要我们财务工作人员去人工计算、手工录入。其次，作为CFO，关键是要时刻保持冷静并且