1万吨冷库(储藏保鲜)建设项目可行性研究报告

1万吨冷库（储藏保鲜）建设项目可行性研究报告

目录第一章总论 81.1项目申报单位基本情况 81.1.1概况 81.1.2法定代表人基本情况 81.1.3经营情况 91.1.4带动情况 91.1.5财务状况 91.2项目建设方案 91.2.1项目名称及项目负责人 101.2.2建设性质、建设地点及期限 101.2.3产品（经营）方案及建设规模 101.2.4品种、技术（工艺）、设备方案 101.2.5土建工程 121.3投资结构及资金来源 121.4项目效益 131.5可行性研究报告编制依据 14第二章建设背景及必要性 172.1项目建设背景 172.1.1海产品冷藏的社会背景 172.2项目建设的必要性 202.2.1.是保障“菜篮子工程”和促进和谐社会建设的需要 202.2.2.促进社会主义新农村建设和渔民持续增收的现实需要 202.2.3.是实施标准产业化生产，增加渔民收入的需要 20第三章建设条件 223.1项目区概况 223.1.1建设地点选择 223.1.2自然条件 223.1.3社会经济状况 243.1.4本产业及关联产业发展现状 253.2项目建设条件优劣势分析 273.2.1政策、资源、科技、基础设施条件等 273.2.2主要障碍因素及解决方案 27第四章市场分析与销售方案 294.1市场分析 294.1.1项目产品市场供求现状及前景分析 294.1.2项目产品的市场竞争优势分析 304.2营销策略、方案、模式 314.2.1项目单位目前采取的营销策略、模式、销售渠道 314.2.2项目实施后采取的营销策略、模式、销售渠道 324.3市场风险分析 334.3.1项目产品市场风险因素分析 334.3.2防范和降低风险的对策 34第五章、建设方案 365.1产品方案和建设规模 365.2建设规划和布局 365.3建设标准和产品标准 365.4技术（工艺）方案 365.4.1技术（工艺）路线及流程图 365.4.2产品品种、主要技术来源的可靠性和可得性 375.4.3主要技术参数 375.5设备方案 375.5.1设备选型 375.5.2设备来源 385.6建筑方案 385.6.1主体工程 385.6.2辅助及其它配套工程 385.7实施进度安排 39第六章、环境影响与节能评价 406.1环境影响评价 406.1.1主要污染源及污染物 406.1.2环境保护与治理措施 406.1.3评价与审批 406.2节能评价 416.2.1项目综合能耗情况 416.2.2能源供应保障情况 416.2.3综合节能措施 41第七章、项目组织与管理 437.1组织机构与职能划分 437.1.1建设期组织机构设置 437.1.2运营期机构设置 437.2劳动定员 457.3经营管理措施 457.3.1建设期经济管理措施 457.3.2运营期经济管理措施 457.4技术培训 467.5劳动安全、卫生与消防 467.5.1劳动安全 467.5.2劳动卫生 477.5.3消防 47第八章投资估算与资金来源 488.1. 投资估算依据 488.2. 投资估算 488.2.1.总投资 488.3. 资金来源 508.3.1.中央财政资金 508.3.2.地方财政配套资金 508.3.3.自筹资金及来源 508.4. 资金使用和管理 518.4.1.财政资金使用和管理 518.4.2.自筹资金使用管理 52第九章财务评价 539.1. 财务评价依据 539.1.1财务评价依据 539.1.2基础数据选取 539.2. 运营收益、营业税金和附加估算 549.2.1.运营收益 549.2.2.营业税金及附加 549.3. 总成本及经营成本估算 549.3.1.单位运营成本估算 549.3.2.项目总成本估算 559.3.3.运营成本估算 569.4. 财务效益分析 569.5. 不确定性分析 569.5.1.盈亏平衡分析 569.5.2.敏感性分析 579.6. 财务评价结论 58第十章社会效益分析 5910.1壮大主导产业，促进结构调整及示范性分析 5910.2完善产业链条，加快农产品流通、转化及标准化、规模化生产分析5910.3项目带动及辐射能力分析 5910.3.1项目申报单位对参与项目的合作社带动作用（该内容适用于项目申报单位直接带动渔民合作社共同实施项目的情形） 5910.3.2带动渔民及增收效果分析 6010.3.3带动基地 6010.3.4带动就业 6010.4项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用 6010.5对比分析 60附表 62一、附表： 62附表1：可研报告编制人员情况表 62附表2：建设投资估算表 63附表2-1：土建工程投资明细表 65附表2-2：设备投资明细表 66附表2-3：科技投入明细表 67附表3：流动资金估算表 68附表4：资金筹措与使用计划表 69附表4-1：财政资金使用明细表 70附表5：总成本费用估算表 71附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表 72附表7：利润及利润分配表 74附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 76附表8：项目投资现金流量表 77表9：财务计划现金流量表 79表10：资产负债表 81

第一章总论1.1项目申报单位基本情况1.1.1概况项目单位法定名称：长乐闽发食品水产有限公司项目企业性质：有限公司项目企业注册地点：福建省长乐市企业注册资本：26万美元企业成立时间：股东构成：长乐闽发食品水产有限公司的股权情况为王品锦占股100%。主营业务：冷冻海产品加工出口。人员结构：公司现有员工150人，其中水产高级工程师1人、中级水产工程师4人，助理工程师19人，熟练技术工人126人，是一支年轻、有朝气、高素质的员工队伍。公司实行董事长负责制，下设办公室、财务部、生产部、技术部、销售部、质监中心。主要业绩及相关荣誉：发展历程：1.1.2法定代表人基本情况1.1.3经营情况1.1.4带动情况1.1.5财务状况表1-1近一年项目申报单位财务情况表序号财务指标2014年1总资产（万元）12632.952流动资产（万元）12311.443固定资产（万元）188.724固定资产净值（万元）188.725所有者权益（万元）3804.066实收资本（万元）215.517营业收入（万元）19024.328净利润（万元）338.829负债总额（万元）8828.8910净资产收益率（%）8.9%11总资产报酬率（%）5.8%12资产负债率（%）69.89%13资信等级AA1.2项目建设方案1.2.1项目名称及项目负责人项目名称：海产品加工储藏及冷库扩建项目项目申报单位负责人：王品锦1.2.2建设性质、建设地点及期限建设性质：扩建项目建设地点：福建省长乐市潭头镇霞江村建设期限：项目自2015年12月开始启动自2016年1月底竣工试投产，共计12个月。1.2.3产品（经营）方案及建设规模企业现状：201３年公司生产量达3600吨，出口量达3500吨，出口额达2503万美元；2014年公司生产量达4500吨，出口量达4300吨，出口额达3098万美元。本项目规划扩建冷藏仓库，为企业加大市场开拓力度，向新型领域开拓和培育，建立更大的市场框架，增强市场营销力度。发展更多的潜在顾客群，不断占领更多的市场份额。故项目新建10000吨冷库，建成后可实现年冷藏加工10000吨海捕鱼。产品特点：冻刺鲳鱼、沙丁鱼、河豚鱼等海捕鱼具有丰富的营养元素；能提供丰富的维生素和矿物质；有高度不饱和脂肪酸（高度不饱和脂肪酸EPA和DHA是人体必需的脂肪酸，具有重要的生理作用，人体不能自行合成，只能从鱼类和其他海产品中摄取）；为人体提供卵磷脂（有健脑的作用）；同时提供优质蛋白质。1.2.4品种、技术（工艺）、设备方案主要品种：冻刺鲳鱼、沙丁鱼、河豚鱼技术：优质海产品冷冻储藏技术（详见第五章建设方案-技术方案）设备方案：项目建设主要设备名称、数量等详见下表表1-2项目主要设备方案表序号项目数量

（台、件、套）1主要设备131.1双螺旋单冻机11.2平板隔架速冻机11.3速冻库41.4恒温培养箱11.5恒温干燥箱11.6高太灭菌器11.7分光光度计11.8显微镜11.9超净工作台11.10电子天平12附属设备62.1叉车22.2电梯22.3铲车12.4无缝钢管1……3其他23.1环保设施13.2保温材料1……合计211.2.5土建工程表1-3项目土建工程情况表序号项目建设性质（新建/改扩建）单位建设数量1主体工程1.1原料暂存间扩建栋1.001.2原料冷冻库新建栋1.001.3成品储藏冷冻库新建栋1.00……2辅助工程1600.002.1道路硬化新建平方米1000.002.2绿化新建平方米600.00……3其他工程2.803.1380KVA线路改造扩建千米2.801.3投资结构及资金来源本项目总投资3093.07元，其中：工程费用投资2050.27万元，其中：主体工程2000.00万元，辅助工程29.20万元，其他工程21.07万元。设备费用780万元，安装费用39万元。工程建设其它费用21.15万元。预备费28.65万元。科技投资50.00万元。流动资金124.00万元。资金来源：申请中央财政投资150.00万元，地方财政配套资金60.00万元，企业自筹资金2883.07万元。1.4项目效益经济效益：渔业冷藏项目具有投资少、见效快、效益高的特点。通过本项目的实施，项目将新建冷藏仓库，提高冷藏容量。项目建成后，该池塘年可冷藏海捕鱼10000吨，正常年份增加销售收入达24000万元。可实现年利润总额增加1192.76万元，年所得税增加149.09万元，年净利润增加1043.66万元。项目完成后，实现税前财务内部收益率27.79%，财务净现值3651.76万元，投资回收期5.13年；税后财务内部收益率24.93%，财务净现值3030.88万元，投资回收期6.26年，本项目盈亏平衡点69.93%。社会效益：该项目建成后，极大的调整优化了项目区内的水产冷藏产业结构，实现增产增收，显著提高企业在东海一带向渔民增加海捕鱼的收购量，直接带动渔民增收。同时冷冻加工水产符合国家相关政策规划，也带动当地渔业经济结构调整，带动渔民尽快脱贫致富。生态效益：冷库是发展冷链物流业的基础设施，也是在低温条件下贮藏货物的建筑群，食品保鲜主要以食品冷藏链为主，将易腐畜禽、水产、果蔬、速冻食品通过预冷、加工、贮存和冷藏运输，有效地保持食品的、外观、色泽、营养成分及风味物质，达到食品保质保鲜，延长食品保存期的目的，起到调剂淡、旺季市场的需求并减少生产与销售过程中经济损耗的作用。项目实施还可以培养和锻炼一大批渔业冷藏等领域科技创新人才和实用技术人才，有利于加强企业与科研院所的合作与发展。1.5可行性研究报告编制依据《中共中央关于制定国民经济和社会发展十二五规划建议》；国家发改委和建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；《产业结构调整指导目录》（2014年修订本）；《福建省农业“十二五”发展规划》国家其他有关法律、法规规定；1.6综合评价项目建设的必要性：为我国渔业冷藏做出更大的贡献，也为了稳固公司未来市场占有份额，本次扩建不仅能满足公司未来的业务发展量，同时也能大大提高向渔民的收购水平，为带动当地渔民的脱贫致富具有重要意义。同时，冷藏库的建设能显著的提高海产品的保鲜度，让人们食用更多，更好，更优质的海产品。福建省自古拥有丰富的水产资源，这里物产富饶，大量水产的捕捞和销售对冷链物流的要求也越来越高，在这里发展先进的冷藏，冷冻技术很有必要。同时，福建海产品具有鲜美、营养丰富的特点，受到我国市场的青睐，具有十分可观的市场前景。故项目的建设无论从带动当地产业结构发展，提高渔民增收都是具有显著的必要性。项目建设的可行性：项目建设单位通过向周边渔民收购海捕鱼的方式，充分发挥农头企业带动作用，凭借多年来渔业冷藏的经验，为当地渔民开展海产捕捞技术培训活动，加强当地渔民海产捕捞技术，同时，当地的渔民，一直从事相关海产捕捞，海产捕捞收入是家庭的主要经济来源，本身具有丰富的海产捕捞经验，个个是行家里手，通过项目建设的带动，促使他们参与到海产捕捞中来，直接提高渔民的收入。同时项目渔业冷藏技术依托福建省农业科学院的技术支撑，保障了渔业冷藏技术的来源，可以确保此项目的顺利实施。长乐市委、市政府不断加大渔业冷藏、冷链物流业扶持力度，为本项目的实施提供了政策保障。项目建设符合国家关于建设新农村的相关政策，项目发展情景良好，可行性强。风险评估：本项目海产品加工储藏及冷库扩建项目建设地为长乐市潭头镇霞江村，该村具有多年的海产捕捞经验，所以项目不存在海产收购方面的风险。由于项目渔业冷藏对自然环境依赖不大，主要因素在于冷藏过程的把控和管理，只要技术具有可靠的来源和稳定性，整个项目的风险将大大降低。项目辐射带动作用：项目建成后将向东海一带渔民增加海产收购量约9600吨，为渔民年增加海产收购额19200万元，。结论及建议：项目建设目标明确，符合国家产业政策；投资规模适宜，结构合理，技术方案设计科学合理，建设资金、物料供应有保障，经济技术指标可行，投资报酬高，市场风险小；项目实施辐射面积大，带动能力强，使长乐市海产业得到有效开发、利用，解决农村剩余劳动力就业，增加渔民经济收入，促进当地经济快速发展。同时有效保护和改善生态环境，提高人们生活质量，促进项目区经济和社会可持续发展，综上所述，本项目立项目标明确，具有良好的经济、社会和生态效益，项目是可行的。

第二章建设背景及必要性2.1项目建设背景海产品冷藏的社会背景海产品具有低脂肪、高蛋白，营养丰富而全面、容易被人体吸收的特点，鱼类不仅含有人体所需要的多种氨基酸、维生素和钙、铁、锌、硒等微量元素，而且含有2000多种生物活性物质，具有强身健脑、延年益寿、治病美容的工效，鱼肉蛋白质最营养的概念早已深入人心。联合国卫生组织在2001年初，就将鱼肉确定为人类21世纪最佳动物蛋白质来源。众多的营养学家、卫生专家建议有条件的地方每人每天最好食用二两优质的鱼肉蛋白质；欧美国家早已提倡“减少肉食、多吃鱼类”；从保健的角度讲，要少吃“四只脚”，多吃“两只脚”，大力倡导吃“无脚”的，四只脚是指猪、牛、羊，两只脚是指禽类，无脚就是海产品。综上所诉，说明吃鱼的好处是世界公认的。随着中国经济的发展，鱼肉食品的消费量一定会出现爆发性的增长。经过不同国家科学家大量的研究证明，海水鱼的营养成份极高，当前消费者对健康饮食的需求将提高促进海产鱼的市场空间，海产鱼的市场前景十分广阔。同时，冷库是发展冷链物流业的基础设施，也是在低温条件下贮藏货物的建筑群，食品保鲜主要以食品冷藏链为主，将易腐畜禽、水产、果蔬、速冻食品通过预冷、加工、贮存和冷藏运输，有效地保持食品的、外观、色泽、营养成分及风味物质，达到食品保质保鲜，延长食品保存期的目的，起到调剂淡、旺季市场的需求并减少生产与销售过程中经济损耗的作用。因此该项目的建设有利于区域食品安全的稳定，有利于现代物流系统的不断完善，有利于食品冷藏链的产业化发展。对区域主导产业发展壮大、推动区域经济健康高效发展，具有重要意义。长乐市海产渔业发展情况长乐素有鱼米之乡称誉，长乐人民历来以农渔为业。长乐市东部海域产有带鱼、大黄鱼、鳗鱼、鲳鱼等海洋鱼类700余种，有对虾、毛虾、梭子蟹等甲壳类100多种。浅海滩涂产有牡蛎、海蚌、缢蛏、花蛤、香螺、紫菜等几十种贝、藻类海产品。有草鱼、青鱼、鲢鱼等25种淡水鱼类。诸多海产品中，以中华绒毛蟹、金蟳、对虾、海蚌、流鳗、石斑鱼、真鲷、鲈鱼等为名贵，尤其漳港海蚌是世界稀有的海珍品。长乐市的产养殖坚持捕养并举，当地政府主张并积极发展远洋捕捞，加快浅海开发，水产养殖和捕捞是当地的一大支柱产业。相关政策支持分析《农产品冷链物流发展规划》《规划》发展目标：到2015年，建成一批效率高、规模大、技术新的跨区域冷链物流配送中心，冷链物流核心技术得到广泛推广，形成一批具有较强资源整合能力和国际竞争力的核心冷链物流企业，初步建成布局合理、设施先进、上下游衔接、功能完善、管理规范、标准健全的农产品冷链物流服务体系。肉类和海产品冷链物流水平显著提高，食品安全保障能力显著增强；果蔬冷链物流进一步加快发展。果蔬、肉类、海产品冷链流通率分别提高到20%、30%、36%以上，冷藏运输率分别提高到30%、50%、65%左右，流通环节产品腐损率分别降至15%、8%、10%以下。《规划》明确了农产品冷链物流发展的七项主要任务：一是推广现代冷链物流理念与技术，二是完善冷链物流标准体系，三是建立主要品种和重点地区农产品冷链物流体系，四是加快培育第三方冷链物流企业，五是加强冷链物流基础设施建设，六是加快冷链物流装备与技术升级，七是推动冷链物流信息化。为实现上述目标和任务，《规划》提出要实施八大重点工程：一是冷库建设工程，二是低温配送处理中心建设工程，三是冷链运输车辆及制冷设备工程，四是冷链物流企业培育工程，五是冷链物流全程监控与追溯系统工程，六是肉类和海产品冷链物流工程，七是果蔬冷链物流工程，八是冷链物流监管与查验体系工程。项目单位自身发展需求长乐闽发食品水产有限公司目前拥有生产车间7000平方米及冷库1050吨。公司多年来从事海产品的冷冻加工出口，01３年公司生产量达3600吨，出口量达3500吨，出口额达2503万美元；2014年公司生产量达4500吨，出口量达4300吨，出口额达3098万美元；由于冷藏技术先进环保，冷藏加工的海产品新鲜、安全，深受广大消费者热爱，从而公司下一步拟扩大生产规模，进行产业基础进一步完备，从而大幅度地提高公司的生产能力，成为长乐市乃至全省海产冷藏加工的样板，幅射和带动东海渔业的快速发展。2.2项目建设的必要性是保障“菜篮子工程”和促进和谐社会建设的需要“菜篮子”工程事关广大人民群众的切身利益，事关经济社会又快又好发展。随着我国经济的进一步发展，人口的不断增长及城市化进程的加快，市场对优质肉类等农副产品的需求不断扩大，对其质量和数量有了更高的要求，通过本项目的实施，可以实现鱼类鲜活农产品数量大幅增长，品种日益丰富，质量不断提高，不仅是建设覆盖城乡居民的社会保障体系中必不可少的，而且确保了食品安全，可有效地满足城乡居民不断增长的消费需求。并且对维护社会稳定，建设“和谐”社会做出自身应有的贡献。促进社会主义新农村建设和渔民持续增收的现实需要发展渔业冷链物流，是促进社会主义新农村建设、实现渔民持续增收的有效途径。当前，潭头镇霞江村正在加快社会主义新农村、新渔区建设。从当前现实情况来看，渔民通过发展海产渔业收益较大，许多渔民实现了脱贫致富。生活奔小康具有重要的作用。因此，建设本项目对于加快当地海产业的发展，辐射带动周边县、市乃至全国。是实施标准产业化生产，增加渔民收入的需要以市场为导向，以效益为中心，以渔民增收、财政增长为目的，调整产品结构，进行标准产业化水产冷藏物流，大大提高海产品质量。通过本项目的实施，对提高项目区渔民海产捕捞技术，带动和引导全省海产业生产，实现捕捞养殖效益增长、渔民增收、财政增收的目标，振兴福建海产捕捞养殖业具有十分重要的作用。综上所述，长乐闽发食品水产有限公司筹建的海产品加工储藏及冷库扩建项目是一个集社会效益、经济效益为一体的项目。

第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1建设地点选择选址原则：当地政府支持本项目，有利于吸引农业、海产业方面的高端性人才，土地、劳动力有保障，电力、水源充足，交通运输条件良好，与企业战略发展规划、战略布局相适应。地理位置：潭头镇地处闽江口南岸、长乐市东北部，东连金峰、文岭，西接猴屿，南邻航城、鹤上，北隔闽江与琅岐岛相望，因处在江水拍岸首当其冲的港湾得名。距福州长乐国际机场15公里、福州市区58公里，水陆交通便利。建设地点及占地面积：项目规划扩建10000吨海产品冷库车间，车间位于潭头镇霞江村，整个项目占地面积5117平方米。来源方式：项目建设单位在原有的5117平方米基地上进行扩建，其原有的5117平方米冷库基地为租赁所得。3.1.2自然条件地理地貌长乐位于福建省东部沿海、闽江口南岸，介北纬25°40′—26°04′、东经119°23′－119°59′之间。东临东海，与台湾岛隔海相望，相距140海里；南邻福清市；西连闽侯县而接近福厦国道，福泉高速公路从境内通过；西北部与北部临闽江，与福州市马尾经济技术开发区一江相隔。距省会福州市30公里。长乐是一个准半岛，地貌属低山丘陵小区。低山丘陵略呈“工”字形，分布于中部和南部。地势由南部与中部向北部渐次下降。南部、中部低山丘陵蜿蜒起伏，海拔200—650米，航城大尾埔海拔646.3米，为全境最高。中部龙腰山将长乐平原分为两片：西片，北起营前向南延伸至玉田，是大片河谷平原，海拔多在10米以下；东片，北起潭头，南至江田，是广阔的滨海平原，海拔2－5米，为全境最低点。闽江流经西北和北境，是长乐境内最主要的河流，江岸线由黄石至梅花全长35公里。长乐境内溪流源短流促，下游汇入海滨冲积平原和临江河谷冲积平原的河网里，平原港道纵横，河网密布，具有水网特点。全境陆地面积658平方公里，海域面积1236平方公里，海岸线长93.78公里。有大小岛屿、礁86个，其中面积500平方米以上的35个。气候长乐属中亚热带海洋性季风气候区，暖和湿润，夏长无酷暑，冬短少霜雪。年平均气温19.5℃，1月平均气温10.7℃，极端气温－1.3℃；7月平均气温28.3℃，极端高温38℃。无霜期333天。年降水量1358.7毫米。年平均风速每秒4.1米，大多东北风。自然灾害以风、涝、旱最重。风、涝灾害多由台风引起，台风一般发生在7－9月，有“六月风初、七月风半”之说，平均每年5次。受大区气候影响，且因境内植被覆盖率低，蒸发量常大于降水量，干旱发生几率较高。资源水资源：境内水资源缺乏，除闽江从北部过境外，其他极少有入境水资源。长乐本地水人均占有量667立方米，亩均占有量1631立方米，均低于全省和福州市水平。多年平均地表水资源量为4.11亿立方米，分布趋势与降水相似，径流分布从西南向东北递减，沿海地区和海岛比较缺水。绝大部分地下水为咸水或微咸水，仅在西部地区有少量淡水区，年淡水资源量约650万立方米。全市多年平均地下水资源量为0.6223亿立方米，主要来自降水补给。矿产资源：境内已探明矿产有金属、非金属两大类，共26种。金属矿产主要有铁、锰、钨、钼，分布在鹤上、营前、古槐等地。其中铁矿可供开采，钼矿成矿条件较好。非金属矿产主要有花岗石、石英砂、砖瓦用黏土、高岭土、叶蜡石、矿泉水等。其中，花岗石，呈带状分布全市，蕴藏量3亿立方米。海洋资源：全市30米等深线以内海域面积约1260平方公里，是陆域面积的

1.74倍。10米等深线以内浅海面积226.7平方公里（34万亩），其中，海蚌增殖保护区面积130平方公里，滩涂（潮间带）面积46.6平方公里（约7万亩）。10—40米等深线范围内水域面积4000多平方公里，10—70米等深线范围水域面积6000多平方公里。3.1.3社会经济状况人口：2011年末辖区总人口69.00万人，城镇化率41.9%。总人口中，男性36.40万人，占52.8%；女性32.60万人，占47.2%；18岁以下11.80万人，占17.0%；18～60岁48.00万人，占69.6%；65岁以上9.20万人，占13.4%。总人口中，以汉族为主，占99.7％；满族、畲族、回族等占0.3％，其中满族与畲族所占人口较多。2011年人口出生率14.7‰，人口死亡率5.9‰，人口自然增长率8.8‰。经济：2015年1-9月全市实现地区生产总值361.3亿元，比上年同期增长7.9%。其中，第一产业增加值25.65，增长3%；第二产业增加值248.77亿元，增长7.9%；第三产业增加值86.89亿元，增长9.6%。第三产业比重处于上升趋势，1-9月份第三产业增加值占地区生产总值比重达24%，比上年同期提升1.4个百分点。产业结构发展：中共十一届三中全会以后，实现了伟大的历史转折，长乐进入发展最强劲、实力最强盛、人民得到实惠最多的历史新阶段。改革开放后工农业不断开创新局面，乡镇企业异军突起。农业实行联产承包责任制，深化农村改革，由单一生产粮食向农、林、牧、副、渔等多元化、基地化、商品化、专业化新型结构转化，以优高为重点，大力推进科技兴农，促进长乐农业经济全面发展。大力发展乡镇企业、三资企业，实行多种经济成分并存、政企分开、厂长责任制、转换经营体制、企业兼并和股份制，从而增强了企业活力和竞争力。3.1.4本产业及关联产业发展现状世界水产养殖捕捞以亚洲一些国家最为发达，主要有中国、日本、印度和东南亚诸国。我国是世界上从事水产养殖捕捞历史最悠久的国家之一，经验丰富。海产品中的结缔组织含量远比畜肉少，鱼类肌纤维较短，蛋白质组织松散，水分含量高，极易被人体消化吸收。因此，随着人们收入水平的提高，越来越多的中国人开始把营养性需求作为食品消费的第一需要，海产品的消费比重上升是大势所趋。目前，全球供人类消费的水产品约4800万吨，而全球人口2030年将增加20亿人口，如果人均消费量维持不变的话，所需水产品将增至约8500万吨。传统捕捞业得到大力的促进，海产养殖业也成为了未来重要的发展趋势，而面对海产品的冷链物流基础设施建设无疑成为了未来发展海产品业的重要环节。中国作为人口大国，渔业资源本身显得匮乏，促进渔业资源冷藏保鲜，减少顺耗更是未来发展迫切需要解决的重要问题。与此同时，我国海产品加工行业虽然整体发展态势平稳，但现状并不乐观，主要表现在：水产加工品比例较低、品种少；高附加值产品少，技术含量低；废弃物利用水平不高；传统产品加工技术落后；加工品质量有待提高；加工机械化水平较低，海产品加工技术及其产业化尚未取得根本性突破等。目前我国海产品加工业存在六大问题：一是企业规模总体较小，自主创新能力弱，产品核心竞争力不强；二是行业自律不健全，行业内恶性竞争仍然存在；三是原料综合利用率整体较低，生态环保意识仍有待提高；四是分散的家庭式生产方式难以保证产品质量和加工原料稳定性，产业发展后劲不足；五是现代物流体系尚未建立，全国水产加工品的消费氛围尚未形成；六是财政的投入总体较少，有的地方甚至没有。“而原料保障、技术装备、产品开发、质量监控、市场开拓、人员素质水平普遍偏低等，已成为制约我国海产品加工业发展的瓶颈。”目前我国海产品行业仍处于初级发展阶段，未来还有更广阔的发展前景。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策、资源、科技、基础设施条件等政策优势：近年来，我国国家发改委、福建省政府出台了一系列做大做强农产品冷链物流相关扶持政策，提出了配套措施。为农产品冷链物流基础设施建设奠定了基础。资源丰富。福建位于中国东南沿海，拥有丰富的海产资源，在这里发展海产品冷链设施建设具有广阔的市场需求。市场优势：项目单位具有多年海产品冷藏加工经验，已经形成了十分健全的销售网络，产品销售渠道畅通，目前，已在国内多个城市建立了营销网点，并组建了专门的营销队伍，为规模化标准化冷藏加工及产品输出奠定坚实的基础。科技优势：项目单位对技术研发极为重视，针对海产品冷藏加工关键技术的研究、技术示范和技术培训，现已制定了规范化冷藏加工的企业技术标准，保证项目实施的技术需求。基础设施优势：项目单位拥已有生产车间7000平方米及冷库1050吨，基础设施比较完善。3.2.2主要障碍因素及解决方案主要障碍因素现有的基础设施不完善。技术研发措施不强，员工间技术水平差异性明显。项目实施资金还不充足，在项目实施过程中和投产后，公司的固定资产投资和流动资金投入会较多，在资金周转上可能会存在一定的困难。解决方案加大基础设施投入，进一步完善供电线等基础设施建设。强化技术措施，加强海产品冷藏技术培训，采取主进来、派出去等方式，全面提升广大员人的海产品冷藏技能。同时，强化与大学院校、科研院所紧密协作关系，通过良好的所、企联姻合作，发挥各自的优势，共同致力于提高商品鱼的产量、质量和效益。项目资金问题的解决方法：企业进一步完善现代企业管理模式，提高企业经营效益，创造更大的经营利润；同时采取灵活的多元投入机制，多形式筹措资金。

第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析水产品消费在农户家庭食物支出中是除了粮食、蔬菜、猪肉、水果之外的第五大支出项目。从全国平均的角度来看，从2000年到2012年，农户消费水产品的支出平均每年递增近3%。如果考虑水产消费的地区分布，则在东部主产区，水产品在食物消费结构中占有更重要的地位。东部地区户均消费水产品，增加了32%；而在同时期，中部地区户均消费水产品增长了90%；西部地区增长了98%。从中可以看出，东部地区由于是水产主产区，是传统上消费水产品比较多的地区，因此东部地区对水产品的消费没有太大的增长，而中西部地区随着经济的发展，对水产品的消费呈现出明显强劲的增长态势。因此，可以判断，水产品的国内消费部分尤其是中西部地区将会继续呈现良好的发展势头。水产品供求在总量上存在着不平衡，中西部地区和农村存在发展空间。中国水产品的生产主要集中在东部地区，如东部占80%，中部地区占18%，而西部地区只占2%；所以水产品生产地域间存在严重的不平衡；加之水产品加工、保鲜技术的落后，导致水产品市场供需的地域性不平衡。同时，我国为保护海洋水产资源，在东海、黄渤海、南海海域施行了伏季休渔制度，海水产品供需也出现了季节性不平衡的问题。但是我国水产品的消费地区也主要集中在沿海和大中城市，中西部地区和农村消费量非常有限，这种消费格局一定程度上缓解了水产品供给地区间不平衡的问题。但也带给水产品在中西部地区和农村消费量无穷的发展潜力。中国是世界第一大人口国家，拥有14亿人口，虽然人均收入水平较低，但消费规模却是世界第一。到2025年，中国中等收入人群将会达到5.2亿人，将占中国预期城镇总人口的一半以上，其每年的总可支配收入为13.3万亿元人民币，食品等将成为城市消费者的主要支出。届时，中国的城市家庭将成为全球最大的消费市场之一，每年消费能力达20万亿元人民币。由此看出，食品尤其是水产品依然存在着大量缺口，从而导致供销市场存在着大量机遇。同时，随着传统饮食结构的变化，以及人们对健康关注度的提高，世界对水产品的需求呈现总体上升之势。据分析，中国人均消费量在1973-2003年30年间增长了四倍。联合国粮农组织（FAO）预测，到2015年，世界水产消费将缺口1100万t。与此同时，国际水产品价格也逐年上升。FAO预测，到2010年，水产品价格将每年上涨3.0%，2011-2015年每年上涨3.2%。由此可见，项目产品市场前景十分可观！4.1.2项目产品的市场竞争优势分析技术优势：优质海产冷藏加工技术；项目产品：冻刺鲳鱼、沙丁鱼、河豚鱼。资源优势：地处福建——有着丰富海水资源的地区，项目地区非常适宜海产品冷链物流行业发展。生产技术和装备优势公司通过稳健的改扩建规划和实施，使公司的冷藏加工技术与装备不断得到更新升级，使公司始终保持走在行业的最前面，形成并保持公司的竞争优势。4.2营销策略、方案、模式项目单位目前采取的营销策略、模式、销售渠道按照“大发展、大提高、规模化、标准化”的指导思想，积极推进公司海产品产业向“区域化、优质化、现代化、国际化”方向发展，加大企业市场的开拓力度，向新型领域开拓和培育，建立更大的市场框架，增强市场营销力度。发展更多的潜在顾客群，不断占领更多的市场份额。在产品销售策略方面：围绕“稳定现有市场，扩大全国市场”的营销战略，一是在主要地区建立和健全终端销售网络；二是依据企业的经营策略来进行各项策略的拟订，透过品牌传达企业文化，不断开辟新的市场机制。实现品牌持久的竞争优势，从而巩固市场地位；三是依据市场需求和自身成本制定统一合理的代理价、经销价等价格体系，并依据市场行情、客户的信誉度、销售量的大小，不断调整价格范围和价格优惠，在现产品竞争能力的同时，实现利益的最大化。公司采取“公司+渔民”的产业化运行模式，把产、供、销联成一体。一是加大广告宣传，按销售额的一定比例提取广告宣传费用，采取比同行业更活跃的广告活动宣传策略，扩大产品知名度，增加产品销量；除运用网络、报纸、电视等大众媒体对本项目产品进行广泛宣传；二是以举办技术免费答疑活动来提高项目产品的美誉，并组织专家助阵，对目标客户问题进行解答，不断增加产品和品牌的知名度；三是采取学术营销和市场营销开发相结合营销模式，争取在技术上领先一步，从而挖掘市场潜力，实现销售持续增长的目标。为了更加完善地做好产品销售工作，公司将把销售队伍和销售网络建设置于公司发展的优先地位，采取有力措施加以推进，一是充实公司销售部人员，使销售部成为一个业务精、能战斗、有实力、职责明确的团队；二是公司在1—2年内再培养20名市场业务员，作为销售主体力量。项目实施后采取的营销策略、模式、销售渠道项目实施后公司将充分利用现有强大而通畅的销售网络和超市进行销售。不断树立、丰富养殖产品品牌及产品种类，打造多个知名商标，以获得更多的差异化的消费者青睐，提高市场知名度。与此同时加大本项目产品的广告宣传力度，结合视觉反应及心理分析改进包装，通过建立严格的全流程管控机制来保证产品质量，提高产品的市场竞争力，扩大产品的市场占有份额。主要竞争策略：第一，发挥长乐市渔业资源比较优势，构建天然渔业行业的竞争优势，扩大海产品冷藏加工数量，提升提高冷藏技术，使海产品质量得以不断提高；第二，加大科技投入，大力开展自主创新，全面提高海产品冷藏加工技术，加大对优质海产品品种的推广与利用，鼓励对海产品进行精深加工，重视高新技术在水产业的应用；第三，切实加强对专业人才和营销人才的培养，建立市场营销队伍和研发团队。从而打造更加流畅、更加快捷、更加庞大和更加稳定的营销系统。建立经销与直销两种渠道并存的双渠道模式。经销渠道是利用间接渠道进行分销，即选择中间商（经销商）让产品进入市场。但必须选择区域分销，经销商必须向当地的总经销进货。是为了确保食用油的质量，并保证能及时有货，快速进入市场。而且还减少运输的时间，减少运输成本。直销渠道是由公司直接向消费者销售产品，但分为线上和线下两种渠道：线下就是在大型超市（例如麦德龙，华联，家乐福、旺中旺等）设立销售点，直接向消费者推销，减少许多成本;线上就是公司在阿里巴巴等网站上建立的批发或零售商铺。第四，采取多种促销策略相结合的营销模式。建立自己的广告策略，在多种可供选择的传播媒介上进行选择，适时投放。还有推销人员策略，公共关系策略和营业推广策略都是可选方案，可以适时进行运用。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析市场风险：是竞争性项目常遇到的重要风险，主要表现在项目产品销路不畅，产品价格低迷等以至产量和销售收入达不到预期的目标，有市场需求量，竞争能力、产品售价、生产负荷等发生变化而带来的风险；技术风险：主要有对技术的适用性和可靠性认识不足，运营后达不到生产能力、质量不过关或消耗指标偏高；资金风险：利率的变化、资金来源中断、资金供应不足等；政治风险：政治经济条件发生重大变化或者政策调整，项目原定目标难以实现的可能性。自然风险。自然风险是指由于自然因素的不确定性对企业造成经济上的损失。自然风险因素主要包括：火灾风险、风暴风险、洪水风险、雪灾风险、气候风险。本项目所在区域自然风险基本上不存在。4.3.2防范和降低风险的对策采用冷藏技术，不断提海产品的质量，加强产品的宣传，提高产品的知名度，拓宽销售渠道，增加销售收入，这样可以减少市场风险的不利影响；在养殖过程采取各种有效措施，力保技术的有效实施，水域环境的合理保护，保证优质海产品的质量，从而回避技术因落实不利带来的风险。投资决策：上层决策机构的决策对本项目的发展起着关键作用，因此要在项目前期阶段市场调查和更多的市场分析的基础上做出决策。各部门密切留意和跟踪市场动态，做到各个阶段的市场预测，及时调整策略，从而降低投资风险，减少不必的损失。市场风险：公司有精诚合作的稳定客户，可以规避市场风险，努力降低建设投资和降低采购及制造成本，构成较大的价格变更空间，以增强产品竞争力。加强市场开发，采取必要的宣传、推销措施，通过以上措施扩大和稳定产品市场份额，抵御需求变化。技术风险：企业要根据市场需求建立企业的技术管理体系、技术创新体系和产品研发体系，加强科技能力建设，加强企业水产保鲜方面科研团队建设，保持创新省略，不断提高优质海产品保鲜质量，以技术进步推进企业发展，以技术进步提升企业核心竞争力。价格风险：本项目产品订价有一定的竞争力，但仍应往降低成本入手，扩大价格变动空间。资金风险：本项目投资量相对较大，但是自筹资金来源有保证，其它多种融资方式为项目的运行提供了可靠的资金支持；政治风险：加强对国家政策和宏观经济的认识和关注度，以及对国家可能发生的宏观经济调控程度进行预测，以做好相应防范措施。加强财务的宏观调控，衔接好资金的周转，减轻财务负担。综上所述，社会风险相对于本项目而言，因为具有明确的目标，不确定性较小，因此其风险相对较小具有相适应控制措施。资金风险较大，次之为市场的环保风险，第三是设计方案风险。这与项目建设实际情况相符合。可以说，该项目总体上均属于“小风险”范围。通过以上各项措施，可以有效防范风险，顺利完成项目，实现预定目标。

第五章、建设方案5.1产品方案和建设规模本项目的建设内容为扩建原有海产品冷库，将原有年冷藏2000吨海产品数量提高至年冷藏10000吨。5.2建设规划和布局本项目建设实施的海产品加工储藏及冷库扩建项目位于福建省长乐市潭头镇霞江村。海产品加工储藏及冷库扩建项目土建工程主要包括：原料暂存间1栋，原料冷冻库1栋，成品储藏冷冻库1栋，道路硬化1000平方米，绿化600平方米，380KVA线路改造2.8千米按照整个海产品冷藏加工工艺流程分布建筑设施。5.3建设标准和产品标准建设标准：项目区内无污染源、水源充足、生态环境良好的区域，并具备进排水方便、交通便利、电力配套等条件，建筑物的外观基础色调为灰墙蓝顶。效果目标：项目建成后将达到年冷藏加工10000吨海水鱼。5.4技术（工艺）方案5.4.1技术（工艺）路线及流程图海捕鱼原料验收→挑择→清洗→去内脏→清洗→冷冻→包装→冷冻储藏→出口5.4.2产品品种、主要技术来源的可靠性和可得性本项目的技术依托单位为福建省农业科学院。海产品冷藏技术一流，该研究所已有大量的应用实例，并专门聘请技术专家考察实地，对技术进行更好的改进。5.4.3主要技术参数5.4.4水资源平衡分析项目运营中用水来源于当地自来水公司。正常运营后，需要新水量很少5.5设备方案5.5.1设备选型表5-2项目设备选型方案序号项目数量

（台、件、套）1主要设备131.1双螺旋单冻机11.2平板隔架速冻机11.3速冻库41.4恒温培养箱11.5恒温干燥箱11.6高太灭菌器11.7分光光度计11.8显微镜11.9超净工作台11.10电子天平12附属设备62.1叉车22.2电梯22.3铲车12.4无缝钢管1……3其他23.1环保设施13.2保温材料1……合计215.5.2设备来源本项目所需设备都通过专业的厂家订购。5.6建筑方案5.6.1主体工程表5-3主体工程建设方案序号项目建设性质（新建/改扩建）单位建设数量1主体工程1.1原料暂存间新建栋1.001.2原料冷冻库新建栋1.001.3成品储藏冷冻库新建栋1.00……5.6.2辅助及其它配套工程表5-4辅助及其他工程建设方案序号项目建设性质（新建/改扩建）单位建设数量2辅助工程1600.002.1道路硬化新建平方米1000.002.2绿化新建平方米600.00……3其他工程2.803.1380KVA线路改造扩建千米2.80……5.7实施进度安排项目建设期12个月，即2015年12月-2016年11月（见下表）：2015年12月-2016年1月，实地勘察、规划、设计与资金筹措。2016年2月-2016年9月，土建工程建设。2016年9月-2016年11月，项目建设单位与研究所签订合作协议，共同研究该冷藏技术的本地化改进。表5-5项目实施进度表序号项目2015年2016年1212345678910111勘察、规划、设计2资金筹措3土建工程建设4技术开发与培训第八章投资估算与资金来源投资估算与资金来源施第六章、环境影响与节能评价6.1环境影响评价6.1.1主要污染源及污染物本项目建设过程中所产生的污染物主要是废水，建筑垃圾，以及施工过程中产生的噪声。6.1.2环境保护与治理措施废水拟建项目建成后，产生的污水除了含有少量的悬浮物杂质外，无毒、无害、无化学添加剂，可全部用于绿化、道路冲洗，同时做好废水的“雨污分流”和“清污分流”工作。固体废弃物项目产生的工业固体废弃物全部委托有资质的单位安全处理或收集后综合利用，不排放，生活垃圾由环卫部门统一处理。经处理后固废外排量为零。建筑垃圾在项目建设过程中要及时收集清理所产生的建筑垃圾，运往专门的处理场所。噪声本项目建筑工程噪声贡献值不大，项目正常生产后，通过对高噪声设备减震、消声、隔声并加强绿化，降低设备进行噪声，减轻对外环境影响，各点位昼夜噪声均能达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348--2008）中3类标准限值。6.1.3评价与审批经环保部门认真评估，项目不会对环境产生“三废”污染危害，在环境上是可行的，环保部门同意立项建设。6.2节能评价6.2.1项目综合能耗情况项目主要能耗种类为水、电，项目正常年份后，年用水量9750吨，年用电量637.5千瓦时。经计算，本项目综合能耗为每年2886.91吨（标准煤）。详见下表：表6-1能耗情况表序号项目综合能耗情况能耗情况种类合计(tce)1消耗能源的种类水（吨）电（万度）2实物量9750637.53综合能耗量2368.275518.63000332886.9050034单位产值0.0986781250.0216095830.004287015单位投资能耗情况0.7656708310.1676747280.0038262276.2.2能源供应保障情况本项目主要用水为雨水，以及经特殊处理过的自来水，应急用水和生活饮用水来自长乐市自来水管网。电源由当地10KV中压电网引来两路10KV独立电源，到10KV开关站。6.2.3综合节能措施在项目建设中，合理利用大自然现有的自然资源，尊重生态环境的承受能力，本着生态优先的规划理念，维护自然生态的多样性。因此项目区生产不对所在区域的土壤、大气和水资源造成污染，同于，由于合理利用自然资源，节约能源，因此对于改善环境和平衡生态的作用，是现代农业发展和新农村建设的方向。在项目主体建设中，房屋建筑总平面设计有利于冬季日照并避开冬季主导风向，夏季利于自然通风。建筑外窗可开启面积不小于外窗总面积的30%。建筑外窗的气密性不低于现行国家标准《建筑外窗气密性能分级及其检测方法》（GB7107）规定的4级要求。生产工艺和工序中合理利用水资源，按用途实施用水计量水表。生产废水经处理后可继续循环使用。

第七章、项目组织与管理7.1组织机构与职能划分建设期组织机构设置项目实施单位长乐闽发食品水产有限公司，公司董事长梁建忠为项目总负责人。项目隶属于原有企业，设立相应的组织机构。相关人员负责项目实施、筹措资金、项目工程的具体工作，保证按期完成项目任务。项目总负责人项目经理部项目总负责人项目经理部施工部采购部质检部行政部机构职责：项目总负责人：全面负责本项目的建设施工，1人。项目经理部：管理本项目建设中的具体事项，3人。施工部：负责实施本项目中的土建工程及设备安装工程等工作约30人。采购部：负责采购施工需原材料，1人。质检部：负责监督检查工程施工质量，保障劳动安全，1人。行政部：负责施工中的资料收集、整理和保管，流动性岗位上的人员招聘等工作，2人。运营期机构设置项目运行管理实行法人责任制，采取现代企业管理的办法，以新的管理模式、管理思想运营企业，全面提高项目管理水平。项目建成后，公司秉承精简机构、务实、高效的原则，按照现代企业管理及销售生产需要，内设技术生产部、市场供应部、综合办公室等五个部门，其组织机构如下图：图7-2运营期组织机构图机构职责：总经理：负责公司的全面工作，处理公司技术、生产及销售中的各项事务，原有人员。副总经理：协助总经理负责公司具体事项安排。质量负责人：对公司整体运营做好管控。办公室：负责行政及采购工作，行政工作为原有人员。生产部负责海产品冷藏加工等工作。贸易部负掌公司产品销售。品管部：协助质量负责人对公司产品质量的把控。采购部：负责公司海产品的采购。为了实现经营和发展目标，根据《公司法》和本公司特点。建立一整套严格的科学管理体系，制订严密的内部管理制度。7.2劳动定员本项目为扩建项目，不新增劳动人员。7.3经营管理措施建设期经济管理措施本项目招标的范围包括建设项目的勘察设计招标、施工监理招标、施工企业选择招标和设备与材料采购招标等，按照《中华人民共和国招投标管理法》面向社会进行招标。依法聘请中标的监理单位，在贯彻执行国家有关法律、法规的前提下，促使工程承包合同得到全面履行。控制工程建设的投资、工期、工程质量；进行安全管理、合同管理；协调有关单位之间的工作关系；即“三控、两管、一协调”。本项目项目组对参与项目的合作社进行有效监管，以保障项目的顺利实施。以项目为核心对养殖基地的建设合理安排，项目整体规划，以确保建设进度和质量要求符合要求。对项目资金实行分户管理，专款专用，专账独立核算。根据工程进展制定建设资金使用计划，坚持使用前审批，使用后检查验收，保证建设资金的安全可靠和合理使用，杜绝挪用、占用、滥用项目资金的现象。竣工结算和决算由办公室同工程管理人员、工程监理人员、施工单位负责人、合作社负责人对工程进行验收结算和决算，由项目领导小组办公室竣工验收。运营期经济管理措施在项目建设投产后需强化财务管理。项目运营过程中严格执行国家各项法规和制度。财务独立核算，生产资金筹措、规划、使用专人负责，建立账户专账，严格按要求做好财务管理。制定严格的财务制度，建立健全账目，并按年编制相关财务报表。在生产经营管理上做到统一规划，明确分工，建立目标责任制和考核制，明确管理人员、技术人员和生产人员的责任，实行利益和业绩挂钩、生产效益与职工工资挂钩的责任制。为促进企业快速健康发展，本项目积极参加省级、市级项目培训，聘请国内知名的专家、教授为技术顾问，全面提高项目管理骨干的知识水平，营造创新拔尖人才脱颖而出的氛围，构建一支优秀的专业人才队伍和项目管理队伍。本项目首先在企业自有基地内建立。对愿意参与项目前期运营的农户，免费纳入建设实施中，如主题工程的技术规划，监控系统终端的安装等。对后期参与的农户，进行免费的技术指导，包括技术培训，水质检测，肉质检测等。7.4技术培训本项目的技术培训，主要针对本项目企业人员和参与项目的农户，定期举办培训班，培训主要内容为：环境改造技术、冷藏技术、维护技术、安全生产等；培训方式为现场操作培训、集中理论培训；培训师为省内专家、公司技术人员等。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动安全企业在项目运行过程中可能存在的不安全因素有机械操作不当导致的人员伤亡、高温季节工作引起的中暑等。针对上述情况，应采取措施保证工作人员的安全、建筑的安全、厂区内在用设备及新装设备的安全，应防止工作人员发生触电、物体打击、高处坠落等安全事故，防止建筑物的楼板、墙体损坏，防止在用设备短路，防止新装设备受到撞击或过压、过流工作。高温天气工作时，应采取措施防止工作人员中暑，气温过高时应采取降温措施，或停止生产工作。渔民在项目参与过程中可能存在的不安全因素主要有雨天滑倒、被甲鱼咬伤等。针对上述情况，应采取措施保证工作人员及车辆的安全，防止社员滑倒、摔伤，防止车辆侧翻、制动装置失灵，防止机械设备摔坏、损坏、丢失。临时设施应远离河道、峭壁、低洼地段等存在安全隐患的地方。投喂饲料及及其他情况需要接触甲鱼时，要佩带专门的防护设备，严禁无关人员靠近。7.5.2劳动卫生劳动卫生的任务是识别、评价和控制不良劳动条件，保护和促进劳动者的身心健康。由于本项目在冷藏过程中不产生有害物质，因此劳动卫生主要需控制员工的劳动强度，加强安全教育。7.5.3消防规范生产规程，加强对危险源管理；注重消防安全，防止火灾事故。根据劳动保护条例，加强生产安全教育和技术培训，确保人身安全和生产安全。安全常识：严禁火种进入仓库、化验室等地方，注意生产安全

第八章投资估算与资金来源投资估算依据《投资项目可行性研究指南（试用版）》；《工业建设项目财务估算和经济评价方法》；《农业项目经济评价实用手册》；《工程勘察设计收费管理规定》（计价格[2002]10号）；《建设工程监理与相关服务收费管理规定》；《招标代理服务收费标准管理暂行办法》；投资估算总投资本项目总投资为3093.07万元，其中建设投资2969.07万元，占项目总投资的95.99%，流动资金投资124.00万元，占项目总投资4.01%。建设投资估算范围按照《投资项目可行性研究指南》的规定，将建设投资（不含建设期利息）的估算分为工程费用、工程建设其他费用和预备费用三个部分，分别估算。工程费用又分为建筑工程费、设备购置费和安装工程费三部分。投资估算本项目建设投资2969.07万元；包括建设工程费用，工程建设其他费用，预备费等。本项目建设投资又可分为固定资产、无形资产及其他资产。固定资产主要包括土建工程投资、设备购置费用、安装工程费用、科技投资。无形资产投资主要包括前期工作费、勘察设计费、环境影响评价费等。其他资产投资主要包括招标代理费、工程监理费、工程保险费。详见下表表8-1建设投资估算表单位：万元序号项目估算价值比例（％）建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用2050.27780.0039.0050.002919.2798.3%1.1主体工程2000.002000.0067.4%1.1.1原料暂存间600.00600.0020.2%1.1.2原料冷冻库700.00700.0023.6%1.1.3成品储藏冷冻库700.00700.0023.6%……0.000.0%1.2辅助工程29.2029.201.0%1.2.1道路硬化28.0028.000.9%绿化1.201.200.0%……0.000.0%1.3其他工程21.0721.070.7%1.3.1380KVA线路改造21.0721.070.7%……0.000.0%1.4设备购置费780.00780.0026.3%1.4.1主要设备370.00370.0012.5%1.4.2附属设备280.00280.009.4%1.4.3其他130.00130.004.4%……0.000.0%1.5安装工程费39.0039.001.3%1.6科技投资50.0050.001.7%1.6.1技术引进10.0010.000.3%1.6.2技术示范10.0010.000.3%1.6.3技术培训10.0010.000.3%1.6.4新品种引进示范20.0020.000.7%1.6.5其他0.000.000.0%……0.000.0%2生产性和公益性生物资产费用0.000.0%0.000.0%3工程建设其他费用21.1521.150.7%3.1前期工作费2.002.000.1%3.2勘察设计费14.1514.150.5%3.3环境影响评价费4.004.000.1%3.4工程保险费1.001.000.0%4预备费28.6528.651.0%4.1基本预备费14.2014.200.5%4.2涨价预备费14.4514.450.5%5建设投资合计2050.27780.0039.0099.802969.07100.0%比例（％）69.05%26.27%1.31%3.36%100.00%资金来源中央财政资金根据《关于做好2015年农业综合开发产业化经营“龙特项目”和一般财政补助项目申报工作的通知(草案)》，本项目符合龙头企业带动产业发展的扶持政策和相关条件。因此本项目单位拟向政府部门申请中央财政专项补助资金150.00万元。地方财政配套资金根据财政部关于《农业综合开发资金若干投入比例的规定》中央财政资金与地方财政资金配套比例，福建省配套比例为1:0.4。因此本项目单位拟向政府部门申请地方财政专项补助资金60.00万元。自筹资金及来源本项目自筹资金为2883.07万元，占项目总投资的93.21%，符合《关于做好2015年农业综合开发产业化经营“龙特项目”和一般财政补助项目申报工作的通知(草案)》中项目单位自筹资金不低于所扶持的财政补助资金总额的要求。本项目资本金全由公司自筹，资金已全部落实，详见附件自筹资金来源证明。资金使用和管理财政资金使用和管理本项目拟申请中央财政专项补助资金150.00万元，地方财政专项补助资金60.00万元，共申请财政补助资金210.00万元。财政资金具体使用范围详见下表：表8-3财政资金使用明细表单位：万元序号项目投资其中：财政投资1土建工程2050.27150.001.1主体工程2000.0050.001.2辅助工程29.2060.001.3其他工程21.0740.00……2设备投资780.0010.002.1主要设备370.003.002.2附属设备280.005.002.3其他130.002.00……安装工程费39.003科技投资50.0050.003.1技术引进10.0010.003.2技术示范10.0010.003.3技术培训10.0010.003.4新品种引进示范20.0020.003.5其他0.000.00……4其他费用49.804.1工程建设其他费21.154.2预备费28.655流动资金124.00合计3093.07210.00自筹资金使用管理本项目自筹资金为2883.07万元，用于建设投资和流动资金投资。第十章社会效益分析第十章社会效益分析投资估算与资金来源施第九章财务评价财务评价依据财务评价依据国家和有关部门颁布的有关财会等方面的政策、法规；项目所在地有关税收、劳动工资管理和社会保障等有关规定；《投资项目可行性研究指南》（中国电力出版社出版）；《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；中国金融出版社《项目评估实务》（2004年5月版）；国家现行的税收政策和会计制度；项目确定的各项技术经济指标。基础数据选取项目计算期本项目计算期为10年，其中建设期12个月。生产负荷本项目建设期试运营，第一年运营负荷为0%，第二年运营负荷为设计生产能力的20%，第三年运营负荷达到40%的设计生产能力，第四年运营负荷达到60%的设计生产能力，第五年运营负荷达到100%的设计生产能力。财务基准收益率按行业规定，结合项目平均资金成本确定折现率为8%，同时也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。本项目设计外购燃料及动力费包括水、电、煤的费用，其中水费取1.20元/吨，电费取0.6元/度。人员工资费用：本项目是扩建项目，项目涉及的范围内不增加直接用工人数。固定资产折旧按平均年限法计算，房屋建筑物折旧年限取30年，净残值率取5%；机械设备折旧年限取10年，净残值率按10%计算。无形资产按50年平均摊销，其他资产按10年平均摊销。运营收益、营业税金和附加估算运营收益本项目为扩建项目，其运营收益为项目带来的增加收入。项目运营后，项目正常运营年份的总增加收益为24000.00万元。营业税金及附加本项目为扩建项目，不涉及新增营业税及附加。总成本及经营成本估算单位运营成本估算项目运营成本主要是收购海产品等的费用、水电费等。成本估算详见下表：表9-2维持运转成本估算表序号项目单位消耗定额单价（万元/单位）金额（万元）年耗量1原辅材料20032.001.1海捕鱼吨1.202.0019200.009600.001.2纸箱个50.000.001400.00400000.001.3PE塑料袋个60.000.00040192.00480000.001.4PE塑料膜片100.000.00030240.00800000.00……2燃料、动力及水1.212.1电度0.850.600.04637.50水吨131.201.179750.00……3工资福利4制造费用5副产品回收6单位产品增加成本(万元/吨）26.71项目总成本估算项目申报单位经估算，项目总成本费用为22807.24万元/年。项目总成本费用估算详见下表：表9-3总成本费用估算表单位：万元序号项目合计计算期（年）12345-10生产负荷20%40%60%100%1外购原辅材料费144230.404006.408012.8012019.2020032.00其中：2外购燃料及动力费8.700.240.480.721.21其中：3工资及福利费4修理费12096.00336.00672.001008.001680.005其他费用6912.00192.00384.00576.00960.006经营成本（1+2+3+4+5）163247.104534.649069.2813603.9222673.217折旧费1335.33133.53133.53133.53133.53133.538摊销费5.030.500.500.500.500.509利息支出10总成本费用（6+7+8+9）164587.46134.044668.689203.3213737.9622807.24其中：固定成本20348.36134.04662.041190.041718.042774.04可变成本144239.104006.648013.2812019.9220033.21运营成本估算本项目是对企业原有冷库基地扩建项目，项目的运营总成本为22673.21万/年。其中，由于本项目的实施，新增原辅材料费用20032.00万元，燃料及动力费用1.21万元，固定资产折旧费用133.53万元，摊销费0.50万元。财务效益分析根据财务分析：本项目建成正常运营后税前内部收益率（FIRR）达27.29%，净现值（ic=8%时）为3651.76万元，投资回收期为5.13年（含建设期）。税后内部收益率（FIRR）达24.93%，净现值（ic=8%时）为3030.88万元，投资回收期为6.26年（含建设期）。内部收益率大于基准收益率，说明盈利能力满足投资设定的要求。投资回收期优于基准投资回收期，这表明项目投资能按时收回。（详见表8项目投资现金流量表）不确定性分析盈亏平衡分析以运营负荷表示的盈亏平衡点（BEP），经计算盈亏平衡点为69.93%。表明项目运营后年收益达到16783.60万元，即可保本。图9-1盈亏平衡图16783.60万16783.60万元产值0盈亏平衡点：69.93%项目收益可变成本固定成本产量敏感性分析本项目以固定资产投资、营业收入和经营成本三个不确定因素，假定这些因素在±5%的变化率上，分析项目内部收益率的变化，确定敏感性因素。分析结果详见下图表：表9-4各不确定因素的变化率及分析指标计算表序号项目变动百分比内部收益率1基本方案0%27.79%2固定资产投资5%26.46%-5%29.22%3销售收入5%48.83%-5%-3.33%4经营成本5%-1.00%-5%47.79%5基准折现率8%图9-2内部收益率敏感性分析图根据不确定因素变化率及分析指标计算表及敏感性分析图：运营收益的变化对各评价指标的影响最大，其次是投资额的变化影响比较大，增加成本的变化对指标的影响最弱。所以本项目的敏感性因素为增加收益，经营成本和固定资产投资为次敏感性因素。因此本项目投入运营后，要把握好运营收益，否则会给项目带来比较大的风险。财务评价结论本项目经过财务全面性分析，项目税后内部收益率为24.93%，大大高于设定的基准收益率8%，表明本项目效益十分显著，盈利能力较强。从敏感性分析看，项目有一定的抗风险能力。综上所述，本项目切实可行。第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整及示范性分析福建省长乐市潭头镇地处福建长乐市东北部，闽江入海口南港湾，东临金峰、文岭，西接猴屿，南连鹤上，北隔闽江与琅岐岛相望。拥有丰富的海产资源，海洋渔业是当地的支柱产业之一。由于本项目的实施，通过“公司+渔民”模式，带动周边的渔民养殖捕捞海产品，公司免费提供技术培训和后续的技术支持，提高潭头镇水产总体捕捞水平。项目实施后公司扩建10000吨海捕鱼冷藏仓库，能更好的规模化进行海产品冷藏加工。目前，市场上海产品供不应求。本项目的实施使得当地海产品更好的实现多元化、技术化发展。10.2完善产业链条，加快农产品流通、转化及标准化、规模化生产分析本项目中龙头企业带动渔民以确保海产品的养殖和捕捞，使得海产品的数量和质量能够得以控制。项目建设单位已经拥有完善的水产销售网络。在龙头企业的带动下，确保了水产的后续销售情况，为农户解决了后顾之忧，解决了农户“卖难”的问题，同时也解决了企业“买难”的困境。从而加快了农产品的流通和顺利转化。10.3项目带动及辐射能力分析10.3.1项目申报单位对参与项目的合作社带动作用（该内容适用于项目申报单位直接带动渔民合作社共同实施项目的情形）10.3.2带动渔民及增收效果分析10.3.3带动基地10.3.4带动就业本项目实施后，由于项目的带动效益，可带动就业200人，年人均工资不低于3万元。10.4项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用水产冷藏加工技术，提升了水产的品质。本项目实施后能保证水产的质量得到提升，同时也提高了水产品的科技含量和保鲜度，同时增加了渔民的捕捞收益。参与本项目的渔民可以直接享受项目单位的先进捕捞技术，即保障了水产的质量，也确保了渔民的收益。10.5对比分析本项目为扩建项目。由于海产冷藏技术的提升和应用，提升了水产品冷藏质量以及年冷藏量，使得参与渔民对比项目建设前有明显的增收增效，项目区对比非项目区的渔民也有明显的增收增效，企业向渔民年新增海捕鱼8000吨。详见下表：表10-1项目收益表序号项目无项目有项目单位增收（万元）1冷藏鱼2000.0010000.00吨1.1单价3.003.00万元/吨1.2收益600030000万元24000.00附表附表附表附表：附表1：可研报告编制人员情况表