财务尽职调查资料清单立信

财务尽职调查资料清单所需文献资料的时期为1月1日-9月30日期间，下列简称“调查期间”。序号文献名称备注第一部分尽职调查明细表1.19月30日的尽职调查明细表（提供电子版）第二部分公司主体资格和历史沿革2.1 公司基本状况介绍（涉及名称、设立日期、法定代表人、注册地、办公地及、主营业务）；办公室胡2公司及分公司现行有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证、社保登记证、有关经营许可证书、公司章程、投资合同；办公室武2请提供由注册地工商主管部门出具的、盖有“工商档案查询专用章”的、最新的《公司注册登记资料查询单》（原件），前述查询单内容应最少涉及公司自设立起的历次工商变更事项；办公室武2公司自设立以来，董事会/股东大会/高层管理部门的重大事项的决策；办公室武2公司经注册会计师审计的财务报告，9月财务报表（涉及合并报表的合并过程和抵消分录）；财务、审计2公司股权构造图（追溯至实际控制人）、及公司成立以来历次股权变动状况阐明；办公室武2公司股权与否存在质押、司法冻结或其它限制权利情形，若有，请书面阐明有关状况并提供质押合同、司法裁定或其它有关证明文献；若无，请出具书面承诺；财务2公司员工基本状况，重要涉及：员工人数及变化状况、员工专业构造、员工受教育程度、员工年纪分布；为员工缴纳保险和住房公积金状况，重要涉及：缴纳人数、未缴纳人数，缴纳比例，未缴纳因素等；人资2.2 其它2公司变更注册资本的政府和主管机关批文（如有）；办公室武2公司股权变动时涉及的全部同意文献。办公室武第三部分公司的组织构造人资、企管、办公室（贯彻分支机构）3.1公司内部组织构造图及其各职能部门阐明、工作手册；3.2公司现有分支机构的清单及其营业执照；武3.3公司的重要内部管理制度和内部控制制度。3.4公司调查期间以来全部董事会、股东会决策文献武第四部分公司固定资产和对外投资状况4.1公司固定资产状况财务4公司固定资产清单（涉及固定资产名称、编号、型号、购置日期、账面原值、累计折旧、账面净值、尚可使用年限等）;财务4公司资产固定资产抵押清单、抵押合同、在有关部门登记或备案文献；财务4公司租赁资产清单及租赁合同；财务4公司固定资产调查期间进行过评定的，请提供资产评定报告；财务4.2 公司对外投资状况财务4公司对外投资公司（或单位）清单（列明所投资公司的公司名称、注册地址、注册资本、持股比例、主营业务等）；财务第五部分公司土地、房产、在建工程、仓库、5.1 土地使用权办公室武5公司土地使用权清单、全部出让及划拨土地使用权证书；办公室武5上述土地使用权的抵押清单、抵押合同、在有关部门登记或备案文献；办公室、财务武5.2 房产办公室武5公司房屋建筑物清单、全部房屋产权证书；办公室武5上述房产权的清单、抵押合同、在有关部门登记或备案文献；办公室、财务武5.3在建工程或仓库办公室武5公司在建工程清单（涉及在建工程名称、开始建造日期、竣工进度、累计投入金额、利息资本化金额、未结转固定资产因素等）；办公室、财务武第六部分公司财务（1月1日-9月30日）财务6.1 公司开设账户(涉及外汇帐户)的银行明细清单，涉及银行名称、地址及所提供贷款的全部合同文献及上述贷款担保人的状况及担保文献；各银行账户银行对账单财务6.2公司执行的会计政策、财务管理制度；财务6.3 公司债权、债务明细清单及状况阐明（按会计科目提供）；财务6.4 公司提供担保总额、明细清单和有关文献；财务6.5 公司设定抵押、质押总额、明细清单和有关登记或备案文献（指银行存款、存货、应收账款、无形资产等）；财务6.6公司有关债权债务争议的有关文献（如有）；财务6.7公司应收款项、其它应收款、应付账款明细表和账龄分析表、重要债务人及重要逾期债务人名单；财务6.8公司存货明细表、大额采购价款支付凭证；财务6.9公司收到的政府补贴的有关批文；财务6.10公司科目余额表、重要会计科目的明细账及阐明（可提供电子版）；财务6.11公司发生的债务重组、非货币性交易、股权激励等非日常经营事项的记账凭证、交易合同等；财务6.12公司或有负债（对外担保、法律纠纷）状况；财务6.13公司与关联方资金往来、关联方资金占用状况阐明，有关会计凭证、银行对账单、银行日志账等资料；关联方资金往来及资金占用清理状况阐明。财务第七部分公司的合同（到9月）各部门与财务衔接武7.1 公司已推行完毕或正在推行的重大合同清单及合同副本；各部门与财务衔接7重大商业合同（采购、销售、仓储等）；各部门与财务衔接7银行借款、信托借款等融资合同；各部门与财务衔接7各类租赁或租借合同，请阐明交易对方与否和公司存在关联关系；各部门与财务衔接7有关担保、抵押或赔偿的合同；各部门与财务衔接7保险合同；各部门与财务衔接7其它重大合同；各部门与财务衔接7.2公司的合同管理制度和有关文献。各部门与财务衔接第八部分违约和诉讼财务、法务部8.1违约财务、法务部8公司违反其为一方当事人的任何合同及由此引发的任何索赔的状况；财务、法务部8与公司订立合同的任何一方违反所定合同及公司就该违约行为提出或将提出的索赔的状况；财务、法务部8.2诉讼或其它司法或行政程序财务、法务部8公司现存的诉讼、仲裁、纠纷、调解或其它司法或行政程序清单及有关文书（涉及但不限于起诉状、答辩状、判决书、裁定书、调解书及申请执行文献等）；财务、法务部8公司涉及的诉讼、仲裁、司法强制执行或担保事项状况阐明；财务、法务部8公司调查期间与否存在受到过有关部门的行政处分或者证券监管部门提示、谈话、稽查等情形，如有请加以阐明并提供对应的法律文献；财务、法务部8政府部门有关公司的行政处分文献、罚金交款凭证。财务、法务部第九部分知识产权和无形资产企管、研发9.1 商标9公司现有的商标或服务商标的清单、注册证书和申请文献；企管、研发9.2 专利企管、研发9公司拥有的专利清单（涉及专利名称、专利号、使用期）、专利证书、注册和申请文献；企管、研发9公司专利使用许可合同；企管、研发9.3公司专有技术清单（名称、介绍）；企管、研发第十部分公司税务财务10.1 公司报送给税务机关的调查期间原始财务报表；财务10.2 公司合用的纳税税种及根据（需附政府有关法律文献）、税率及缴纳和欠税状况阐明；财务10.3公司调查期间纳税申报表、税款缴款单（增值税、所得税、营业税等）；财务10.4 公司全部有关征税文献及减免税证明的具体状况财务10.5税务机关有关公司完税的证明；财务10.6公司调查期间因税务问题而受到的任何处分和处分的状况阐明；财务10.7合用于公司的有关税务待遇、任何协定条例、政策声明、批示或告知以及有关多税务安排的有关文献；财务10.8就公司任何税款予以优惠待遇的详情及有关同意文献，以及对近期已进行或将进行的国家税制改革已经或将对公司税务产生之影响及分析。财务第十一部分关联交易和同业竞争11.1公司关联方清单（涉及但不限于公司股东、公司控股股东及实际控制人控制的其它公司等）；市场、办公室武11.2 公司与其关联公司的关联交易的内容、数量和金额（与有关合同配套）、占现有业务规模、营业收入、营业利润的比例、关联交易合同；市场、办公室、财务武11.3 公司为其控股股东、实际控制人及董事、监事、高管或关联人士做出的贷款、承诺或担保阐明；财务11.4任何董事、监事、高管或关联人士可享有到任何利益的公司合同；财务、办公室武11.5公司与控股股东、实际控制人及任何董事、监事、高管和各子公司之间的任何资产或财产转让的具体状况；财务、办公室武11.6公司与各子公司之间订立的任何委托、买卖、许可、租赁等方面的合同；财务、办公室武11.7公司股东、实际控制人及其控制的其它公司占用公司资金明细表以及形成的因素、偿还安排。财务第十二部分劳动人事人资12.1公司劳动人事管理制度；12.2请阐明公司参加社会保险的状况（涉及但不限于养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金）第十三部分行业及产品、服务状况市场13.1公司所在行业市场1公司所在行业基本状况介绍、发展规划、纲要及其行业特点；市场1公司所在行业的监管部门、管理体制、重要法律法规及政策；市场1公司及所在行业经营的周期性、季节性和区域性特性；市场1公司在行业的竞争格局、所处行业地位、行业内的重要竞争对手及重要产品（服务）的市场占有率；市场13.2公司技术改造、产品、服务状况、各项业务资质市场1重要产品的工艺流程图或服务的流程图；市场1重要经营模式，涉及采购模式、生产模式、销售模式和仓储模式等；市场1调查期间重要产品（或服务）的产能、产量、销量、销售收入、重要消费群体、销售价格的变动状况；市场1调查期间向前10名客户累计的销售额及占当期销售总额的比例；向单个客户的销售比例超出总额的50%或严重依赖于少数客户的，单独提供其其名称及销售比例（受同一实际控制人控制的销售客户，合并计算销售额）；市场1公司调查期间向前10名供应商累计的采购额及占当期采购总额的比例，向单个供应商的采购比例超出总额的50%或严重依赖于少数供应商的，单独提供其名称及采购比例（受同一实际控制人控制的供应商，应当合并计算采购额）。市场第十四部分经营状况物资14.1调查期间，公司原材料采购明细（涉及原材料名称、数量、金额及供应商名称）、及采购付款凭证物资14.2调查期间，公司的原材料及设备的采购合同清单（涉及合同单位名称，合同金额、合同订立日期及合同执行状况）及合同原件物资14.3调查期间，公司的销售明细清单，涉及客户名称、销售的产品种类、产品数量及金额；销售14.4调查期间，公司销售合同明细（涉及合同单位名称，合同金额、合同订立日期及合同执行状况）及销售合同原件销售第十五部分其它15.1