2023年财政专项资金自查报告篇

2023年财政专项资金自查报告篇财政专项资金自查报告1

为进一步巩固专项资金综合治理工作成果，落实各级加强反腐倡廉工作的部署，仔细查纠专项资金管理运用中的问题，建立健全专项资金长效监管机制，确保专项资金运用的有效性、规范性和平安性，依据省、市、区专项资金综合治理工作文件精神，我镇制定了《xx年专项资金综合治理工作方案》，并由镇财政所组织业务人员对xx至xx年的专项资金的来源、性质、运用状况进行了全面清理、自查，现将我镇的自查状况汇报如下：

一、严格管理专款专用

我镇在专项资金管理运用上严格根据区民政局、财政局专项资金运用规定，切实做到专户储存、专人负责、专项管理、专款专用、确保专项经费的运用效益和平安，做到俩个坚持：

（一）坚持专款专用、重点运用原则

在专项资金管理运用上，严格根据国家规定的运用范围，专款专用，任何单位和个人都不得以任何借口和任何手法挤占和挪用。一是救灾救济资金安排。以保障灾民基本生活为依据，依据灾难大小、损失程度、自救实力，突出重点，不搞特别化，不搞平均主义，无挪用、坐支、截留等违纪行为。在发放过程中坚持民主评议、登记造册、公开发放的程序，自觉接受社会监督。二是农村居民最低生活保障资金。严格执行国务院《关于全面推动农村居民最低生活保障制度的看法》中的有关规定，坚持专帐管理、专款专用的原则，严格审核，手续完备，程序合规，无弄虚作假、优亲厚友、挤占、挪用、虚报等状况，坚持客观、公允、合理，实行动态管理。坚持按季度发放制度，实行银行打卡发放，无擅自扣留低保金现象，确保贫困家庭保障金的足额发放，充分发挥资金运用效益。三是农村医疗救助金根据农村医疗救助政策严格审批程序，做到对象明确、资料齐全、手续完备、救助科学，定期向社会公布，接受社会监督。

（二）坚持状况反馈、加强监督检查

加强专项资金运用状况的跟踪监督和常常性的检查，确保专项资金真正落实到人民群众身上。一是坚持层层公开制度。结合村务公开工作，将各项民政事业专项资金的安排和运用纳入公开内容，从村、小组层层公开，接受人民群众的监督。二是坚持逐级反馈制度。资金的安排状况，逐级反馈上报，切实加强监督。三是定期进行检查。每年镇财政所都要对专项资金的运用状况进行检查，深化到各村入户核对检查看是否落实到户到人，是否运用得当，是否存在优亲厚友等现象和问题，对发觉的问题，实行措施，刚好订正，仔细处理，强化管理，有效杜绝了专项资金在安排运用过程中的违纪现象的.发生，保证了专项资金的运用平安。

二、专项资金拨付运用状况

（一）粮食补。xx年共下拨粮食补638494.80元。

（二）汽车下乡补。xx年6月至xx年5月区财政下拨汽车下乡补助426402.25元，我镇共下发418440.40元，余额7961.85元。

（三）水库移民补。xx年至xx年3月，我镇共计对水库移民补助5100元。

（四）教化补贴助学资金。xx年区财政拨款727200元，实际发放727200元。xx年区财政拨款666350元，实际发放666350元。两年共计发放1393550元。

（五）新农合医疗资金。

三、自查状况

三年来，我镇严格执行专项资金的发放，无截留、挪用、擅自扩大或缩小资金运用范围、变更补助标准的行为，各专项资金按规定报帐制，严格管理，会计核算真实规范。

今后，我们将进一步强化法制意识，提高管理水平，坚持专款专用，重点运用原则，监督、管理好专项资金。加大督促检查工作力度，刚好向上级部门反馈各项专项资金的运用状况，提高工作效率和科学化管理水平，保证专项资金平安有效的运用，促进我镇事业全面发展。

财政专项资金自查报告2

一、检查工作总结

（一）项目执行状况

1．项目批复的主要内容和目标

2．项目执行状况

1）项目是否明确专人负责；

2）各项进展状况和完成状况；

3）是否对已完成项目按规定组织验收；

3．项目成果和效益

4．存在问题

5．工作建议

（二）资金运用状况（此部分为重点）

1．制度建设状况。

1）是否建立了科学合理、层次清楚、分工明确、覆盖全面的资金管理制度体系；

2）项目单位是否建立了农业专项资金管理暂行方法，对项目负责人的要求是否详细、明确；

2．制度执行状况。

资金管理运用的各个环节是否严格根据农业部相关类别项目专项资金管理方法的规定执行：

3．资金安排状况。资金安排的各个环节和有关内容是否合理到位：

1）是否存在虚报项目骗取财政资金的状况；

2）是否存在截留、挤占、挪用财政资金的'状况。包括：用于支付基建工程款；用于弥补人员经费或用于其它活动；用于对外借款；用于对外投资；用于出国；擅自调整预算；项目管理单位计提管理费（如有依据需注明）；基本支出挤占项目支出；其它截留财政资金挪作它用等状况；

3）是否存在滞留应当下拨的财政资金的状况；

4）是否存在扩大财政开支范围的状况，包括向非预算单位拨付财政资金、其它扩大财政资金支出范围等状况；

4．资金拨付状况。资金是否按时拨付到文件规定的资金运用单位：

1）是否存在转移项目资金的状况，包括虚假合同转移项目资金等状况；

2）是否存在是否以拨代支的状况，包括虚报项目完成额等状况；

5．资金监管状况。

是否采纳资金运行全程监控等管理手段进行资金的有效管理，是否建立了资金运用和监管的责任机制，如何探究建立财政支农资金管理的长效机制；

1）项目单位资金运用审批手续是否符合《会计法》关于“会计监督”的有关规定；

2）是否将项目资金转至非项目实施单位进行核算；

3）项目资金是否专账核算、专款专用、专人负责；

4）是否存在虚列支出、重复列支、提前列支的状况；

5）是否有在往来款中列支的状况；

6）是否存在公款私存的状况；

7）是否存在违反规定办理定期储蓄的状况；

8）是否存在原始凭证等附件不齐全、不规范的状况；

9）是否存在违反现金管理条例，支付大额现金的状况；

10）是否存在账务处理不正确的状况；

6．资金运用效益状况。

是否发挥了资金运用效益，实现了项目目标。

二、检查结果

（一）检查结论

（二）检查出的问题及缘由

（三）整改措施

（四）整改结果

财政专项资金自查报告3

依据省水利厅《转发水利部办公厅关于开展中心财政水利专项资金运用管理状况检查工作的通知》（川水函〔20ｘｘ〕ｘｘｘｘ号）文件精神，我局高度重视，组织市、区、县水务局相关业务部门会同财务人员，对全市20ｘｘ年中心财政水利专项资金进行了全面的清理，从资金申报、项目批复实施、项目验收、资金拨付等关键程序入手，逐一进行了仔细检查核对，现将自查状况报告如下：

一、项目基本状况

20ｘｘ年中心财政共支配我市水利专项资金4508.39万元，目前资金已经全部下达。一是中心统筹从土地出让收益中计提农田水利建设资金2230万元，重点用于我市小型农田水利修理养护；二是中心财政补助县级国有公益性水利工程修理养护资金798.39万元，重点用于国有水利工程修理养护；三是中心财政支配的特大防汛抗旱补助费共计ｘｘ00万元，重点用于农业生产及农村居民生活抗旱。省级特大防汛经费550万元重点用于我市20ｘｘ年“6.30”洪灾水库抢险救灾、乡镇防汛、水文测报、河道工程修复及防汛应急抢险物质购置等。四是中心财政支配的中心水利建设基金（应急度汛）经费80万元，重点用于市本级城区堤防水毁工程修复。

我市项目专项资金运用严格执行了相关资金的运用管理方法，实施主体主要是各乡镇人民政府、水库管理单位及相关供水单位，区水务、财政部门进行严格监管，并由市、区、县水务部门逐项组织验收，验收合格后由财政部门拨付资金。

二、项目建设与管理

（一）项目申报和审批。

20ｘｘ年我市中心财政专项资金项目申报和审批严格根据相关资金建设指南进行报批。一是中心统筹从土地出让收益中计提农田水利建设资金项目根据水利部办公厅、财政部办公厅《关于印发〈20ｘｘ年中心财政统筹从土地出让收益中计提农田水利建设资金项目建设指南〉的通知》（办财务〔20ｘｘ〕2ｘｘ号）、省财政厅《四川省地方水利建设基金筹集和运用管理实施方法》（川财综〔20xx〕56号）和《关于下达20ｘｘ年中心财政从土地出让收益中计提农田水利建设资金的`.通知》（川财农〔20ｘｘ〕338号）等文件精神，水务局组织相关技术人员编写了《20ｘｘ年中心农田水利建设资金修理养护项目实施方案》，并上报省水利厅、省财政厅审查，通过审查后由区、县水务局和财政局联合进行了批复。二是中心财政补助县级国有公益性水利工程修理养护资金项目依据四川省水利厅、省财政厅《关于下达20ｘｘ年度中心财政补助县级国有公益性水利工程修理养护资金项目实施安排的通知》（川水函[20ｘｘ]42号）文件精神，由区、县水务局编制实施方案，会同财政局联合进行上报，市水务局组织相关部门进行了审查，并对实施方案进行了批复。三是中心特大防汛抗旱补助费项目，依据省财政厅《关于下达中心及省级特大抗旱补助费的通知》（川财农〔20ｘｘ〕31号）及《遂宁市财政局关于下达特大抗旱补助费的通知》（遂财农〔20ｘｘ〕32号）文件精神，对区水务局和财政局联合编制的实施方案进行了批复。省级特大防汛经费项目，按财政部、水利部特大防汛抗旱补助费管理方法，对水务和财政联合编制的实施方案进行了批复。

（二）项目资金运用管理。

中心专项水利资金运用严格根据相关项目资金的运用管理方法执行，由水务、财政共同监管，无超范围、超标准运用，无虚报冒领、挤占挪用、滞留沉淀、侵占奢侈等行为。涉及到的防汛物资选购 严格执行了政府选购 等相关规定。蓬溪县主要做法为：严格根据省、市相关文件要求及县财务局、水务局出台的《蓬溪县20ｘｘ年中心财政统筹从土地出让收益中计提农田水利建设资金项目资金运用管理方法》（蓬财农〔20ｘｘ〕19号）加强资金管理。成立由财会人员、村组干部、项目质量监督人员、村级水务管理员、社员代表共同组成的村民理财监督小组，实行集体审账、核算，确保专款专用。建立健全工程建设、运行管理、财务管理等各项规章制度。县财政、审计部门和项目主管单位，对资金的运用随时进行检查、监督，提高资金运用效益，保证工程项目的顺当实施和安排任务的完成。同时在项目实施的全过程中主动接受各级纪检、监察部门的检查监督，确保工程建设无违规、违纪、违法事务发生。农户自筹资金由项目乡镇和村社根据“一事一议”有关政策组织筹集，对资金收取数量、运用等状况进行全面公示，接受群众监督，并严格根据安排投入建设。

通过实行县级部门报账、公示公告等有效监管方法，确保资金专款专用，特殊是做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。以资金投入限制项目规模，按项目管理资金，推行各村委会统一核算、统一报帐、统一支付的管理模式，强化对项目资金的监督管理。同时，主动协作审计等有关部门做好审计、稽查等工作，对政策落实和资金运用中出现违纪行为，进行肃穆查处，依法依纪追查。

（三）项目实施。

中心专项水利资金在项目实施上严格根据经合规性审查并批复的实施方案执行，项目实施严格执行了国家及水利行业有关技术标准，实施中没有随意变更建设地点、内容、规模等，除中心财政支配的市本级中心水利建设基金（应急度汛）经费80万元完成28。31%，其他项目实施全部完成。

（四）项目验收。

中心专项水利资金项目根据批复的实施方案完成了全部建设内容，并与财政部门刚好组织验收。除射洪县的中心财政统筹从土地出让收益中计提农田水利建设资金项目正进行市级验收中，全市其他项目验收全部完成。

（五）项目主要成效。

中心专项水利资金项目实施后，一是从土地出让收益中计提农田水利建设资金使我市273处水源工程、渠系工程的38处渠系建筑物、农村塘坝池窖98处得到了有效整治，配套改造长度54.12km；二是中心财政补助县级国有公益性水利工程修理养护资金项目使我市36座水库、6处堤防、2座水闸、2座泵站得到了刚好维护，确保了国有水利工程的运行平安；三是中心特大抗旱及防汛资金补充购买了防汛物质，水文测报设施设备修复4处、完成水毁工程修复ｘｘ5处、防汛通信设施修复90处、抗旱设备购置3（台/套）。通过项目实施一是对旱区的水源工程进行了刚好修缮，增加了工程蓄水，增加了抗旱实力；二是对我市“6.30”洪灾水毁工程刚好修复，确保了工程平安。

三、存在的主要问题及相关建议

（一）存在的主要问题。

个别工程项目在实施中进度较缓，主要是管理体制不健全，责任落实不到位。项目建成后管理还需加强，落实专人定期清理渠道淤塞，保证工程良性运行。部分工程无标识、标牌和编码，需进一步完善。尽快完成工程扫尾工作。

（二）整改状况及相关措施。

依据省、市检查、验收时提出的相关看法，已全面整改落实到位。

（三）相关建议。

由于我市水利工程数量众多，所需的修理养护投入较大，地方财力有限，为了更好地发挥工程效益，恳请上级加大水利工程修理养护投入。

财政专项资金自查报告4

依据《关于开展20xx年省级财政专项资金自查的通知》（茂财监[20xx]6号）的要求，我区领导高度重视本项工作，特地召开会议进行部署。从6月初起先，各单位依照有关法律对省级财政专项资金预算执行、资金管理及运用效益和财务管理状况进行自查，现将有关自查状况报告如下。

一、本区域省级财政专项资金管理及运用的总体状况

20xx年省级专项资金下达到我区的指标金额为64.45万元，市级配套资金2.03万元，区级配套资金87.18万元。各级资金均已到位。目前运用或拨付省级专项资金1653.66万元、市级配套资金2.03万元、区级配套资金87.18万元。运用或拨付资金909.34万元。目前，结余97.53万元，结转资金为646.79万元。在日常管理中，坚持专款专用的原则。主要实行国库集中支付方式。一般由业务主管部门负责申报和安排资金，财政部门负责刚好拨付资金。

二、自查自纠的主要做法

主要实行账务检查和实地查看相结合的方法。行业主管部门负责检查本部门的`资金运用状况。财政管理部门负责自查资金拨付、运用、结余或结转状况。

三、存在的主要问题

经自查发觉，存在专项资金的支出进度过慢的问题。主要是由于项目申报单位进展缓慢。如旅游扶贫专项资金400万元，该项目申报单位-茂名百越特色旅游文化产业园（冼太夫人故里景区）尚未申请竣工验收。农业类的资金，由于主管部门农林水和海洋渔业局于20xx年底才成立，业务方面同电白方面有些仍旧须要连接。还因为企业自身申请进度的缘由，导致专项资金支出进度过慢。高校生村官补助资金、种粮直补资金等专项资金均是主管部门做方案，财政部门审核后，干脆拨付到个人。

四、整改看法和措施

针对检查过程中发觉的问题，刚好整改。我局将加强指导工作，督促申报单位根据资金运用安排加快项目进度，着手建立专项考核机制，加强专项资金定期管理。

财政专项资金自查报告5

依据《益阳市人民政府办公室关于开展国家专项补贴资金专项监督检查的通知》（益政办电55号）精神，我局对我市20xx年度的拨付、运用、管理及绩效状况进行了一次全面的自查，现将基本状况汇报如下：

一、补贴资金拨付运用状况

20xx年，我市争取的国家专项补贴资金主要有粮食直补资金、农资综合补贴、水稻良种补贴、油菜良种补贴资金、能繁母猪养殖补助资金、标准化规模养殖场扶持资金、农机具购置补贴、农村马路建设补贴、农村沼气建设财政补助、库区移民后期扶持资金、廉租住房保障专项补助资金、农村新型合作医疗补贴、农村低保补助、移民无房户补助、农村义务教化阶段家庭困难住宿生生活费补助资金、森林生态效益补贴和小型水库移民困难补贴。各项补贴资金的拨付运用状况如下：

1、粮食直补资金。去年收到益阳市财政局粮食直补资金1020.5万元后，根据农户的原计税面积，按13.5元/亩的补贴标准将补贴资金通过乡财网“一卡通”发放到农户手中，全市共发放补贴面积75.5万亩，发放补贴资金1019.9万元，受益农户12.5万户，资金结余0.6万元。

2、农资综合补贴。20xx年，收到农资综合补贴资金6xx2.6万元后，根据80.6元/亩的补贴标准，通过乡财网“一卡通”发放补贴资金6xx9.2万元，资金结余3.4万元。

3、水稻良种补贴。全市分两个批次发放20xx年水稻良种补贴资金1310.2万元（20xx年4月，发放第一批资金485万元，20xx年3月发放其次批资金825.2万元）。其中，根据10元/亩的标准，发放早稻补贴资金482万元；根据15元/亩的标准，发放中稻补贴资金29.7万元，晚稻补贴资金798.5万元。

4、油菜良种补贴资金。20xx年7月，根据10元/亩的标准，依据《沅江市20xx-20xx年油菜良种补贴资金安排表》，通过“一卡通”发放20xx年油菜良种补贴资金381.2万元。

5、能繁母猪养殖补助资金。20xx年2月，依据《沅江市20xx年能繁母猪补贴发放统计表》，根据100元/头的标准，通过“一卡通”的形式，将能繁母猪补贴资金222.4万元发放到养殖户手中。

6、标准化规模养殖场扶持资金。20xx年，我市生猪标准化规模养殖场建设总投资275万元，其中，国家投资220万元，企业自筹55万元，分别由琼湖养殖场、新农山庄养殖场、文明养殖场、又红养殖场、石竹养殖场、三眼塘养殖场、净下湖养殖场、正屈养殖场等八个养殖场进行。

7、农机具购置补贴。去年，我市共完成购机补贴安排142台，补贴金额120万元。其中，购置大中型拖拉机41台，补贴65.1万元；旋耕机45台，补贴3.8万元；收割机55台，补贴50.3万元；插秧机1台，补贴0.8万元。

8、农村马路建设补贴。20xx年，我市完成农村马路建设299.3公里，通畅106个行政村，建设资金达4368.35万元，其中，中心和省农村马路建设补贴资金1765万元，市级财政配套786.7万元，乡镇村自筹1816.65万元。

9、农村沼气建设财政补助。我市20xx年争取国家农村沼气国债项目资金1832万元，其中，上级财政拨入部分1307.54万元，其它为配套物资527.54万元。自去年7月启动该项目以来，已在全市14个乡镇231个村推广沼气池5266个，受惠农户5266户。

10、库区移民后期扶持资金。20xx年，收到大中型水库移民后扶资金2465.22万元，当年实际拨付2571.17万元，其中，拨付沅江市移民局专户1931.85万元，四季红移民后扶直补资金625.45万元，四季红项目资金13.87万元。

11、廉租住房保障专项补助资金。去年，收到上级拨付的廉租住房保障专项补助资金282万元后，拨付沅江市房产局269.28万元，通过“一卡通”补贴专户12.72万元。

12、农村新型合作医疗补贴。20xx年，我市参合人数485293人，中心补助资金1920.53万元，省级补助873.53万元，益阳市补助291.xx万元，本级配套291.18万元，全年共筹集资金3861.61万元（含个人缴费10元/人），支出3843万元，每月由合管办申报，财政审核后拨付资金。

13、农村低保补贴。去年，上级财政拨入620万元，全年支出596.21万元。

14、农村义务教化阶段家庭困难住宿生生活费补助资金。20xx年，上级拨付我市农村义务教化阶段家庭困难寄宿生生活费补助资金131万元，其中，中心拨付77万元，省级转移支付资金46万元，市级配套资金8万元。该项资金已全部于去年12月拨付到位。

15、其它补助。20xx年，上级拨付我市特困移民无房户补助资金34万元、森林生态效益补贴资金19万元，已全部发放。但小型水库移民困难补贴0.39万元因资金过少，下发后易引发纠纷，短暂未发放。

（备注：3、4、5、7项的资金全部是上级财政拨款，资金已全部下发，未结余。）

二、存在的主要问题及缘由

一是财政专项资金补助面比较分散，单个项目补助资金少，不利于提高资金的整体效益。二是部分项目实施单位在观念上相对落后，在项目的管理上比较粗放，加之缺乏肯定的责任心，一些项目单位重申报、轻管理的问题较为突出。三是由于财政资金分口、分部门来源渠道较多，资金管理分散，拼盘项目由多个部门共同实施，每个部门各自为战，缺乏整体规划，部分项目存在前期打算不足，规划、设计深度不够，概算编制粗糙，项目建设难以达到预期的整体效益。

三、下一步整改的主要措施

1、加大项目资金争取力度。结合沅江市委、市政府确定的重点产业、重点项目，根据国家、省专项资金项目指南的要求，科学规划，合理支配，规划一批具有竞争实力的项目进行申报。紧紧围绕“工业强市”战略，坚固树立项目强市的意识，把抓发展真正体现在抓项目建设上。

2、加大支农资金整合力度。在符合国家政策的前提下，对财政支农资金进行统一规划、统筹支配。通过民办公助、以奖代补、以物抵资、先建后补、财政贴息等政策工具，引导农夫“互动”，形成在财政投入的带动下，主要依靠农夫群众自己投工投资改善生产生活条件的.机制。吸引和调动信贷资金、金融资金及社会各方面资金增加对生态小康新村建设的投入，创新资金整合方式，坚持以项目带动、以产业带动、以区域带动等方式实施支农资金整合。

3、完善项目资金监管机制。一方面根据《财政部门内部监督检查制度》规定，围绕预算安排权、资金拨付权、行政审批权等关键环节和岗位加强内部监管工作，确保财政资金安排和财政审批程序合法、方法科学、结果公正；另一方面切实强化外部监管，当前特殊是高度重视并仔细解决截留挪用财政专项资金的违法违规问题，搞好项目资金的专项检查，做到事前评估、事中监督、事后检查验收、跟踪问效，杜绝挤占、挪用，随意调整项目资金，确保资金不折不扣地落实到项目上。逐步实现项目资金的支配与监督职能分别、责任明确和相互制约的新机制，使项目的申报、审批、实施、监督、考评走上规范化、科学化、制度化的轨道。

4、建立项目绩效评价机制。确定科学合理的绩效目标，明确各投资主体的职责、权力和利益，合理界定绩效目标与各投资主体的配比关系，把资金集中用于管理规范、效果明显地区和项目。

财政专项资金自查报告6

昌乐县困难职工帮扶中心成立于20xx年，是财政拨款的副科级事业单位。帮扶中心成立以来，我们健全完善困难职工档案，健全帮扶网络，使帮扶基础扎实稳固。实行加大源头参加力度，进行源头帮扶；加大送暖和力度，进行生活帮扶；开展“金秋助学”活动，进行助学帮扶；建立医疗救助体系，实现医疗帮扶；开展“结对帮困”活动，进行社会化帮扶；关爱农夫工群体，进行特殊帮扶等帮扶措施，全力以赴为困难职工解难事、办实事，促进了经济社会又好又快发展。在财政帮扶专项资金运用管理方面，制定运用管理规章制度、坚持资金预决算制度、完善资金运用管理程序、加强资金运用监督检查，在促进社会和谐、维护社会稳定上发挥了应有的作用。下面把中心帮扶专项资金的.管理运用状况汇报如下：

一、劳模状况：

全县共评出市级以上劳模87人，其中全国劳模1人，省级劳模32人，市级劳模54人。通过调查发觉，劳模的生活状况，除了个别评比年头较早的农夫劳模和下岗失业劳模外，总体来看好于一般职工，但仍有20名劳模因家在农村，年老多病，或者原所在单位破产等缘由导致生活困难，我们都刚好赐予了救助。每次救助都是上门入户救助，并填写救助凭证和本人签字认可。

二、中心财政帮扶专项资金的运用状况：

20xx年12月26日接受中心财政帮扶专项资金：15000元，于20xx年1月起先通过走访入户把全部专项帮扶资金全部发放到困难职工手中，实现了中心财政帮扶专项资金专款专用，资金落实到位，使大批困难职工得到了帮扶救助，生活得到了有效改善，促进了社会和谐稳定。

三、全国劳模生活困难补助和特别困难帮扶资金检查状况：

20xx年特困生资助20000元。20xx年收省市劳模慰问金20000元，付出20000元。收市拨春节慰问金10000元，春节走访困难职工7500元，特困生资助29000元。20xx年收市拨春节走访慰问金：10000元，付走访春节慰问4100元，劳模走访2588元，走访困难农夫工800元。收劳模慰问金18500元，付劳模慰问金18500元。付特困职工子女上高校补助27000元。20xx年收市拨春节慰问金10000元，收市拨劳模慰问金：18000元，金秋助学金：6000元。付劳模慰问金18000元，春节走访特困职工补助金15956元，特困助学6000元。

今后我们在工作中要进一步加强困难职工帮扶救助工作，健全制度，完善管理，细化标准，规范程序，切实把帮扶救助工作做实、做好，把帮扶资金管好、用好。

财政专项资金自查报告7

xx市经济和信息化委员会：

我们接受贵委的托付，对xx市20xx年度扶持中小企业发展专项资金的绩效状况实施了评价。绩效评价的范围包括各区市关于20xx年度支持专精特新小企业资金项目、支持融资服务专项资金项目、支持服务外包和中介专项资金项目以及支持中小企业公共服务平台建设项目。设计、实施和维护内部限制制度，对专项资金做出符合实际状况的自我评价，保xx评价资料的真实xx，是各专项资金项目实施单位管理层的责任；我们的责任是在实施评价工作的基础上对20xx年度扶持中小企业发展专项资金的绩效状况发表评价看法。

我们根据《xx市财政局市级财政支出绩效评价管理暂行方法》和xx注册会计师执业准则的规定执行了评价工作。在评价过程中，我们根据贵委的要求，实施了包括了解、检查记录和、测试及分析程序，以及我们认为必要的其他程序。现将评价工作概况及评价结论汇报如下：

（一）基本概况

xx市20xx年度实际支出的扶持中小企业发展专项资金共计48万元，涉及市级机关、区级机关的干脆支付和详细的扶持项目三个层次，而扶持项目又包括了支持专精特新小企业资金项目、支持融资服务专项资金项目、支持服务外包和中介专项资金项目和支持中小企业公共服务平台建设项目四大类别。其中市级中小企业管理和财政部门干脆支出共计640万元、区级中小企业管理和财政部门干脆支出共计460万元、支持专精特新小企业资金项目160万元、支持融资服务专项资金项目1996万元、支持现代中介服务业发展专项资金项目267万元、支持中小企业服务体系建设资金项目998元。

我们的绩效评价工作即是从上述三个层次、四大类别全面绽开，并遵循以项目支出为重点、以对于我市中小企业发展具有明显社会影响和经济影响的项目为重点的总体思路绽开工作。评价工作中主要考察绩效目标的设定状况、资金到位和运用状况、项目和资金的管理状况和绩效目标的实现程度及效果，综合评价资金（项目）的总体状况，总结发觉好的阅历和做法，对存在的问题予以披露，并提出改进工作和加强资金管理的建议。

（二）绩效评价的组织实施状况

根据xx市财政局的统一支配，扶持中小企业发展专项资金的绩效评价工作由xx市经信委负责组织实施。为此，市经信委组织了绩效评价小组，我们事务所选派了业务实力强、熟识专项资金管理的人员参加评价小组工作，并制订了绩效评价指标体系，实施了绩效评价程序，以自己的xx技术实力保xx评价工作效率和评价质量。

在对于绩效评价工作的组织中，我们能够坚持客观公正原则、科学规范原则、分类实施原则、绩效相关原则和突出重点原则。一方面，遵循上述原则并结合扶持中小企业发展专项资金的详细状况制定了绩效评价指标体系，以作为评价工作的标准；另一方面，分层次、分类别编制了系统的自查报表和检查工作表格，以利于评价工作的详细实施，提高评价工作效率。

在评价工作的详细实施过程中，首先，市经信委发出通知，要求各级管理部门和各项目单位依据指标体系仔细进行自查；然后，在自查的基础上，评价小组采纳全面评价和抽样评价的方法进行检查考核评价。我们分管理层次分项目类别进行检查考核，遵循既定的标准和方法，围绕详细支出及预期产出的绩效，对已完成或已实施项目的管理、实施、结果的规范xx、合规xx、真实xx予以客观公正的评价和反映，同时对于重点领域和重点项目予以特殊关注，检查的重点领域是中小企业公共服务平台建设资金和扶持专精特新小企业项目。

经检查评价，20xx年度全部应评价项目（单位）1个，涉及专项资金48万元；实际进行自查并上报自查资料的项目（单位）11个，涉及专项资金468648万元，占全部应评价项目（单位）的874％；评价小组实际进行考核评价的项目（单位）74个，涉及专项资金286048万元，占全部应评价项目（单位）的4％。

（三）绩效评价指标体系、评价标准和评价方法

我们的绩效评价指标体系、评价标准和评价方法，是参照遵循市财政局财政支出绩效评价指标体系参考样表，并结合我市扶持中小企业发展专项资金的详细状况而特殊制定和确定的（见附），我们认为它符合《xx市财政局市级财政支出绩效评价管理暂行方法》的要求，故对于我市扶持中小企业发展专项资金绩效评价是适当的。

1、指标体系

（1）评价指标共分为三个层次四个类别：即市级管理部门和财政部门为第一层次，区级管理部门和财政部门为其次层次，扶持项目为第三层次；扶持项目分为支持专精特新小企业资金项目、支持中小企业服务体系建设资金项目、支持融资服务专项资金项目和支持现代中介服务业发展专项资金项目四个类别。

（2）适用于管理部门的评价指标较之市财政局评价指标体系参考样表主要有如下几点不同：

①分值结构不同。“项目决策”和“项目管理”指标分值加大，而“项目绩效”指标分值相对削减。我们认为管理部门的主要职责在于决策与管理，虽然项目绩效可以在肯定程度上反映决策的正确xx，但受其他因素影响的可能xx更大。

②“决策依据”指标中增加专家看法。我们认为由于项目状况的困难xx，管理部门难以达到样样精通的程度，故此专家看法对于正确决策就较为重要。

③“决策程序”指标中增加区级管理部门的审核举荐条款。我们认为项目举荐是区级管理部门的主要职责之一，市级管理部门应重视区级管理部门的举荐看法，故应作为考核重点之一。

④“资金到位”改为“资金拨付”。

⑤“资金管理”指标下的三级指标名称明确为“监督”，并在“对资金运用的监督”指标中增加专款专用和中止或逾期条款。我们认为如此更符合管理部门的职责，而项目资金的专款专用应是管理部门的'主要监督事项。

（3）各专项资金项目评价指标的几点说明：

①一级指标的分值结构仍遵循市财政局评价指标体系参考样表的建议分值，但在二级指标中适当增加了产出指标的分值，我们认为在对基层项目的考核中如此评分可能更加合理。

②“管理制度”指标中增加了建立的管理制度的科学xx、合理xx和适用xx条款，我们认为这是制度有效xx的前提。

③适用于专精特新小企业项目的评价指标侧重于经济效益和社会效益。

④适用于中小企业服务体系建设项目的评价指标中，“项目绩效”指标的分值安排偏重于项目完成数量。我们认为此类项目中服务对象的多寡，对于其社会影响还是有很大不同的。另外，此类项目增加对社会效益和服务对象满足度的考核比重，可能更具意义。

⑤适用于支持融资服务和支持现代中介服务业发展专项资金项目的评价指标中，增加了“项目监督”指标，即对于申报项目是否符合既定的申报条进行事后监督；而对于“项目绩效”的考核侧重于社会效益和服务对象满足度。

2、评价标准

据有关规定，绩效评价的标准有安排标准、行业标准、历史标准和其他标准等。依据我市扶持中小企业发展专项资金的详细状况，我们确定主要采纳安排标准，即以预先制定的目标、安排、预算、定额等数据作为评价的主要标准。

3、评价方法

据有关规定，绩效评价的方法有成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等等。依据我市扶持中小企业发展专项资金的详细状况，我们主要采纳比较法，即通过对绩效目标与实施效果、历史数据与当期同类数据的比较，综合分析绩效目标实现程度，必要时辅以公众评判法。

详细的评价工作分定量评价和定xx评价两个步骤：定量评价以项目执行单位供应的相关资料为基础，经过仔细核对、审查、核实、分析、整理，必要时执行检查相关记录和原始凭xx、干脆勘察等程序，测出定量评价结果；定xx评价以批阅项目执行单位的自查表、听取相关人员的状况介绍及现场考察提问，经量化分析得出定xx评价结果。评价小组综合定量和定xx评价结果，确定项目执行单位的得分。

（四）绩效目标的实现程度——绩效目标概述及各项绩效目标的总体实现状况

1、适用于市级中小企业管理部门与财政部门的主要指标

①项目决策：本指标主要考察市级中小企业主管部门是否根据规划要求，严格项目申报条和申报程序，确认项目是否符合经济社会发展规划、是否符合相关对于扶持原则和内容的要求、是否符合专项资金预算内容和部门年度安排，以正确进行决策，刚好安排资金的状况。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。

②资金拨付：本指标主要考察市级中小企业主管部门与财政部门对已立项批复并下达投资安排的项目，是否刚好拨付资金，以保xx项目进度。评价指标包括定xx指标和定量指标。

③资金管理：本指标主要考察市级中小企业主管部门对项目的组织实施状况，包括主管部门是否关注项目的详细落实状况、是否根据相关规定履行了对项目实施状况进行跟踪服务和监督检查的职责。本指标以项目为主要评价对象，涉及从项目资金到位至完成全过程中主要阶段的事后监督，评价指标包括定xx指标和定量指标。

④项目绩效：虽然我们认为管理部门的主要职责在于决策与管理，但全市全部项目的绩效状况终归还是与管理部门的工作相关，故在对中小企业管理部门进行“项目绩效”指标考核时还应作为协助评价指标，其得分应在对全部资金运用项目进行评价的基础上，综合各资金项目“项目绩效”指标的评价结果予以合理确定。

经过评价，其总体得分状况较为志向，达到96分。

2、适用于区级中小企业管理部门与财政部门的主要指标

①项目决策：本指标主要考察各区市中小企业主管部门是否根据规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的状况。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。

②项目举荐：本指标主要考察各区市中小企业主管部门深刻理解相关方针政策、加强政策引导、提出并举荐符合规划要求且切合实际的项目的状况。评价指标以定量指标为主。

③项目管理：本指标主要考察各区市中小企业主管部门和财政部门的组织实施状况，主管部门是否关注项目的详细落实状况，是否根据相关规定履行了对项目实施状况进行跟踪服务和监督检查的职责。

④项目绩效：经过评价，其总体得分状况达到9488分。

3、适用于支持专精特新小企业资金项目的主要指标

①项目决策：本指标主要考察项目单位是否根据规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的状况。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。

②项目管理：本指标以项目为主要评价对象，考察项目单位组织实施工作的状况，重点是对于项目资金的管理状况。包括资金的运用是否符合预算确定的支出用途，是否做到专款专用；是否存在套取、截留、挤占、挪用项目资金的状况；是否存在虚列项目支出的状况；是否存在超标准开支状况等等。

③项目绩效：本指标以项目为评价对象，主要考察项目的产出与效果状况。评价指标包括定xx指标和定量指标。我们以xx市各相关部门下发的有关中所确定的数据作为评价标准，以确定绩效指标目标值。其中，项目产出指标的目标值，主要包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本等绩效目标中的预料值；项目效果指标的目标值，主要包括经济效益、社会效益、环境效益和可持续影响等绩效目标中的预料值。

各区市专精特新项目共49个，实际抽查27个，抽查率达到1%。经过抽查评价，绩效目标的实现状况普遍较好，项目建设并投产运行后营业收入及缴纳税收基本都较上年有不同程度提高。

例1：xx天鹅针织有限公司，财政拨款0万元，资金已全部到位。该企业在国内、省内同行业中名列第一，申请项目是功能xx纤维经编车用面料产业升级。该项目于20xx年12月建设完成并投产运行，20xx年实现营业收入较上年度增长700万元，增幅达22%；缴纳税收较上年增长70万元，增幅达2%。20xx年预料实现营业收入较上年度增长1000万元以上，增幅不低于0%；预料缴纳税收较上年增长100万元以上，增幅不低于%。

例2：xx晨昱生化科技有限公司，财政拨款0万元，资金已全部到位。该企业以行业创新为目的，以主学问产权为原则，先后同南京林业高校等大专院校合作开发多个项目，并申请国家专利，公司的技术实力在国内省内都处于领先和主导地位，申请项目是100吨阳离子聚xx烯酰xx生产线。该项目于20xx年12月建设完成并投产运行，20xx年1月至月实现营业收入60万元；预料至20xx年底将实现营业收100万元，较上年增幅不低于2%；缴纳税收较上年增幅不低于0%。预料201年度实现营业收入较本年度增长4000万元以上，增幅不低于10%；缴纳税收增长9万元以上，增幅不低于70%。

例：xx电子探讨全部限责任公司，财政拨款0万元，资金到位80%，项目验收后拨付剩余20%。该公司申请项目是zpf-全自动平行缝焊机。该项目于20xx年12月完成，于20xx年初投产运行，截止到20xx年6月底共实现营业收入104万元，缴纳税金19万元；预料20xx年全年实现营业收入较上年增长10万元，增幅可达0%；缴纳税收较上年增长1万元，增幅20%。预料201年度实现营业收入较本年度增长600万元以上，增幅60%；缴纳税收增长0万元以上，增幅0%。

4、适用于支持中小企业服务体系建设资金项目的主要指标

①项目决策：本指标主要考察项目单位是否根据规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的状况，建立市和区（市）中小企业公共服务平台是否有明确的工作目标和工作重点，服务功能是否符合中小企业实际需求。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。

②项目管理：本指标以项目为主要评价对象，考察项目单位组织实施工作的状况，重点是对于项目资金的管理状况。对已立项批复并下达投资安排的项目，项目单位是否刚好组织实施，以保xx项目进度。考察内容涉及项目从资金到位至完成全过程中的主要阶段，评价指标包括定xx指标和定量指标。

③项目绩效：本指标以项目为评价对象，主要考察项目的完成与效果状况。评价指标包括定xx指标和定量指标。我们以xx市各相关部门下发的有关中所确定的数据作为评价标准，以确定绩效指标目标值。其中，项目完成指标的目标值，主要包括完成数量、完成时效和完成成本等绩效目标中的预料值和预料情形；项目效果指标的目标值，主要包括经济效益、社会效益和服务对象满足度等绩效目标中的预料值和预料情形。

各区市适用于支持中小企业服务体系建设资金项目(服务外包)共有16个，我们抽查了10个项目，抽查率达到62%；其余6家项目单位也进行了自我评价，并将绩效考核自我评价表传递到评价小组。经过抽查评价和分析评价，总体实现状况较好。

例1：xx新材料科技工业园发展有限公司，财政拨款0万元已全部到位。该公司已为00余家企业供应测试服务800余批次，产生干脆经济效益260万元；同时还为中小企业供应实惠服务产生了显著的间接经济效益，完成了绩效目标中的预料值。另外，该公司组织制定或修订7项xx、国家和行业标准；4月9日～11日在xxxx会展中心举办了“新橡塑—20xx胶带胶管产业技术xxxx”；20xx年共举办期“全国橡胶制品初级物xx检验工职业资格取xx”培训班，学员200余人。该公司在行业内具有较好的品牌形象，产生了较好的社会效益；为大量的中小企业供应测试、研发、培训等服务，客户满足度较高。

例2：xx宙庆工业设计有限公司，财政拨款18万元已全部到位。该公司目标为开展离岸服务外包业务，并设定日本、法国市场为公司开拓主方向，以本田、日产、丰田、日野为主，安排20xx年实现离岸服务外包金额为0万美金。20xx年营业额为272万元，缴纳税收90万元；20xx年预期00万元，缴纳税收00万元；20xx年截至月底，比较20xx年同期营业额增加164万元，纳税增加61万元。20xx年公司为奇瑞汽车设计一款新型概念车，打破国外公司的垄断，参与20xx年xx车展获得国内外媒体及xx人士的高度好评；20xx年与本田日本研发总部设计开发新款车型并参与20xx年xx车展，获得客户高度赞许。公司扩大客户群，胜利开拓日本本田、丰田、日产业务，并成为奇瑞的重要合作伙伴，扩大了我市企业在国内的影响力，展示了xx品牌之都的魅力。

5、适用于支持融资服务专项资金项目的主要指标

①项目决策：本指标主要考察项目单位是否根据规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的状况，项目是否属于担保业务补助、干脆融资补助、重点企业融资扶持、还贷周转金补助、融资平台建设补助等重点支持的项目。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。

②项目监督：本指标主要对融资类项目进行事后监督，主要考察其实际执行的内容是否与申报一样，是否符合既定的申报条。

③资金管理：本指标主要考察项目单位对于获得的补助资金的管理和运用状况。评价指标包括定xx指标和定量指标。

④项目绩效：本指标以项目为评价对象，主要考察项目的实现与效果状况。评价指标包括定xx指标和定量指标。我们以xx市各相关部门下发的有关中所确定的数据作为评价标准，以确定绩效指标目标值。其中，项目实现指标的目标值，主要包括实现数量和实现时效等绩效目标中的预料值和预料情形；项目效果指标的目标值，主要包括经济效益、社会效益和服务对象满足度等绩效目标中的预料值和预料情形。

适用于支持融资服务专项资金项目包括：干脆融资、担保、贷款周转金、信用体系建设四类，共1个单位，由于受到检查时间等方面的限制，我们重点检查了18家单位，检查率达到864%；其余1家单位也进行了自我评价，并将绩效考核自我评价表传递到评价小组。经过检查评价和分析评价，总体实现状况较好。

例1、xx府鼎投资担保有限公司，财政补贴贷款周转金161万元。该公司共为14户企业办理政策xx实惠贷款，周转金业务18笔，总金额70万元。据该公司调查统计，获得贷款周转金应急支持的这部分企业生产经营状况良好，经济效益获得了较大增长，20xx年预料共新增销售收入099万元，新增利润729万元，新增税金120万元，新增从业人数12名，有力地促进了地方发展，产生了良好的社会效益。

例2、东银联担保担保有限公司xx分公司，财政补贴担保金额100万元。该分公司设有9个业务部、1个风险部、1个审批委员会及1个管理中心，项目管理制度健全，分贷前、贷中、贷后，按流程监督管理。20xx年担保贷款发生额为19亿，支持中小企业4家；20xx年业务发展快速，贷款发生额近7亿，支持企业162家。20xx年支持的中小企业实现营业额增加近0亿元，税收增加过亿元，增加就业000余人，为合作银行增加了业务，降低了风险。

例、有2家担保企业发生贷偿业务，分别是xx利群集团担保投资有限公司，财政拨款20万元；xx天安投资担保有限公司，财政拨款0万元。

6、适用于支持现代中介服务业发展专项资金项目的主要指标

①项目决策：本指标主要考察项目单位是否根据规划要求，严格项目申报条和申报程序，不断完善各项前期工作的状况，项目是否属于新引进的国内外知名中介机构、进入国内0强排名、“走出去”开拓业务、打造特xx突出的中介服务集聚区等项目。该指标整体上以定xx评价指标为准，结合自查中可量化的指标以支持定xx评价指标的产生。

②项目监督：本指标主要对该类项目进行事后监督，主要考察其实际执行的内容是否与申报一样，是否符合既定的申报条。

③资金管理：本指标主要考察项目单位对于获得的补助资金的管理和运用状况。

④项目绩效：本指标以项目为评价对象，主要考察实施的效果。评价指标包括定xx指标和定量指标，以定xx指标为主。我们以xx市各相关部门下发的有关中所确定的数据作为评价标准，以确定绩效指标目标值。项目实施效果指标的目标值主要包括经济效益、社会效益和服务对象满足度等绩效目标中的预料值和预料情形。

适用于支持现代中介服务业发展专项资金项目共有18家单位，由于受到检查时间等方面的限制，我们重点检查了7家单位，其余11家单位也进行了自我评价，并将绩效考核自我评价表传递到评价小组。经过检查评价和分析评价，总体实现状况较好。

例1：xx中油华东院平安环保公司，财政拨款7万元已全部到位。该项目资金用于dnv评价软的升级，提高评价业务质量，营业收入较之前增长了10%，由于提高了预料平安事故危害程度的精确xx，受到客户的好评。

例2：xx中一监测有限公司，财政拨款20万元已全部到位。该项目于20xx年11月完成建设服务平台，成本限制在预料值20万元以内，产生干脆经济效益8万元，促进了今年食品项目的建设和职业卫生扩项，突出重点和公共财政政策普惠xx原则，采纳无偿资助的方式，提高了企业对于员工职业病危害因素的限制意识呢和员工的自我爱护意识。

（五）存在问题及缘由分析

1、依据有关规定，项目单位应于项目完成后一个月内提交项目绩效报告，跨年度的项目绩效报告应于预算年度终了后一个月内提交，本预算年度内应当完成而未完成的项目，也应于预算年度终了后一个月内提交绩效报告。然而多数单位未提交项目绩效报告，致使市中小企业管理部门无法全面刚好地驾驭专项资金的到位和运用状况，也给绩效评价工作造成不便，干脆影响了绩效评价工作的效率。这可能与项目单位不了解这一规定有关，但实质上反映出的是对专项资金后续管理的重视程度不足。

2、个别单位对于扶持专精特新项目资金专款专用的xx据不充分。如个别企业申报材料中的资金支付单位与实际购买设备的xx单位名称不一样，例如xx汽车进出口有限公司，申请报告写的申请单位是xx汽车进出口有限公司，而购置设备的xx是xx华贤成工贸有限公司。

3、个别单位未能做到对于项目资金单独设账管理。例如xx电子探讨全部限公司，财政拨款没有单独建帐予以记录。

4、财政拨款和自筹资金基本能够在预料时间内到位，但个别企业由于工艺改造，削减了部分开支，使自筹资金部分没有达到预期安排。例如：xx艾美瑞生物科技有限公司原总投资1000万元，其中财政拨款0万元、自筹资金970万元。由于原工艺采纳溶剂提取法会产生污染，后经过工艺改进，采纳具有xx学问产权的绿xx超临界萃取工艺，使工艺流程大大削减，并使得固定资产投资削减170万元，所以自筹资金实际到位800万元。

5、因项目建设进展顺当，项目建设期基本能够达到预期目标，但个别企业由于资产重组，使得建设期延长。例如：xx华鼎建材有限公司由于被水集团收购等不行抗力因素的制约而搁浅。

6、个别企业由于受市场大环境的制约，及目前行业景气状况的影响，产出数量未能达到预期目标。例如：xx和信机床有限公司。

7、个别企业可能是出于躲避交税的动机，财政拨款没有刚好入账。

8、各区市中小企业公共服务平台建设资金的运用状况较好，平台建设做得都比较有特xx，目前只有四方区还没有刚好建立中小企业公共服务平台。

（六）评价结论及建议

1、评价结论

经评价，xx市20xx年度扶持中小企业发展专项资金的绩效状况整体良好。

2、改进绩效管理、提高绩效水平的建议

①应接着加强各区市中小企业公共服务平台的建设，为改善中小企业特殊是小型微型企业发展环境供应服务和支持，并将监督和管理扶持中小企业发展专项资金的运用作为公共服务平台的一项重要职责。

②应坚持和严格向中小企业主管部门和财政部门提交项目绩效报告的规定并形成制度，项目单位必需刚好报送项目建设及专项资金运用状况，不能按时完成或未达到预定建设目标的项目，更加须要在原定项目建成期到期前书面说明缘由和预料完成日期。

③应坚持和严格专项资金专款专用的规定并形成制度，专项资金必需用于既定的项目和目的，对违规运用、挪用、骗取资金等行为，必需进行处理。

④在对扶持中小企业发展专项资金的管理中引入审计制度，利用中介机构的xx力气，向中小企业主管部门和财政部门供应关于资金到位和资金运用的第三方看法，便利管理部门驾驭项目资金的真实状况。

（七）说明事项

我们提示评价报告运用者关注：①在评价扶持中小企业发展专项资金的绩效状况时，运用的指标体系不是公开发布的标准，仅适用于特定目的。但由于该指标体系是依据《xx市财政局市级财政支出绩效评价管理暂行方法》而针对本评价项目特殊制定的，故对于本项目是适当的。②依据上述标准评价20xx年度扶持中小企业发展专项资金绩效评价汇总表时，由于项目涉及的领域、行业纷繁困难等缘由，对于评价结果的形成和评价程序的执行具有固有限制，故仍旧存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发觉的可能xx。本段内容并不影响已提出的评价结论。

本评价结论是在受到上述固有限制的条下形成的。本评价报告仅限于贵委在对于20xx年度扶持中小企业发展专项资金进行绩效评价时运用。

财政专项资金自查报告8

根据都财发79号文件和20xx年8月6日扶贫资金专项清理工作会议要求，我镇仔细开展了扶贫资金专项清理工作，现将自查状况汇报如下：

一、加强领导，落实责任

依据相关要求，我镇刚好召开了扶贫资金专项清理工作会议，探讨布置了我镇专项清理工作，组建了清理工作小组，由镇长罗健勇同志任组长，副镇长郑恩昌同志任副组长，相关科室为成员详细负责涉农资金专项清理工作。

二、政策执行、项目推动和资金管理状况

我镇仔细执行扶贫资金政策，强化了公开公示工作，严格根据项目和范围运用资金；

依据都江堰农村扶贫开发领导小组办公室（都扶贫办[20xx]5号）《关于仔细做好20xx年市级财政扶贫专项资金项目申报工作》文件精神，我镇龙凤村被列入都江堰市20xx—20xx年贫困村并启动帮扶。为充分发挥农村扶贫开发项目资金的运用效益，仔细选准、选好龙凤村20xx年农村扶贫开发项目，该村于20xx年6月14日在村委会召开了村民议事会议，共有龙凤村议事会成员19人参会。在广泛听取该村干部、群众看法的基础上，议事会确定：利用20xx年市级财政扶贫村专项资金对村3、4组的道路路面进行铺设、垮塌处进行浆砌保坎，以便利村民出行和车辆通行，也为下一步农业产业化发展奠定基础。

严格根据扶贫资金管理方法运用资金，无截留、挤占、挪用资金问题，无滞留和资金运用率低等问题；没有多头申报、虚假冒领、套取资金的问题

三、详细工作做法

1、梳理扶贫专项资金：扶贫资金共5万元（财政已支付2。5万元），涉及龙凤村3、4组的道路路面铺设，垮塌处浆砌保坎项目，长约1。5公里，宽4米。该项目工程现已全面完工。待市上验收合格后，划拨余下2。5万元扶贫资金。

2、比照项目进行检查：工作小组根据实施的.项目到村组进行检查：一是查看公示公开和档案管理状况，二是查看项目实施进度状况，三是查看项目后期管理状况。

四、下一步工作。

通过自查，我镇扶贫专项资金严格根据相关专项资金管理方法进行管理，无违规运用扶贫资金。在今后的工作中，接着完善管理制度，强化公示和公开工作，以保障扶贫资金效益的最大发挥。

财政专项资金自查报告9

为加强财政专项资金运用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的运用效益，依据XXXXX财发[20xx]94号文件精神，我公司重点对20xx年财政拨付企业的财政专项资金运用、管理进行了自查，现将自查状况报告如下：

一、20xx年至20xx年专项资金的收支状况

1、20xx年1月7日收到财政拨付贷款贴息资金x万元，

2、20xx年11月13日收到财政拨付项目资金x万元。

3、20xx年12月6日收到财政拨付项目资金x万元。

4、20xx年12月18日收到财政拨付项目资金x万元。

5、20xx年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金x万元。

20xx年度共收到财政拨付项目资金x万元，其中：x万元资金分期列入利息支出。x万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出x万元,土建工程支出x万元。

通过自查的状况来看，单位领导负总责，能仔细组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的运用。专项资金的投入对企业的挖潜改造建设供应了资金支持，为企业的发展做出了主动的贡献。专项资金管理和运用逐步规范。规划项目得到实施，资金效益日益体现。

二、存在的问题

经过自查我们认为资金能按项目安排来执行，但也存在一些不容忽视的问题。主要有下列几点：

(一)项目分项预算执行不够规范，部分项目前期工作打算不够充分。

(二)项目资金预算不够完整，部分资金未列入预算。一是一些经费没有列入项目预算，如设计费、评审经费、项目可性行探讨报告费用、特殊是请省内外专家的.费用没列入项目规划经费中，而这些经费又是须要支出的;

(三)制度不够健全，监督不够有力。对专项资金的管理、运用和监督等方面目前没有详细的规定或方法，

(四)个别合同签订不够规范、自查中发觉，合同签订、履行等方面存在一些问题，先有支出才有项目合同，一些规划设计的工作经费列支不够合理。

三、整改措施

通过这次自查，对专项资金的管理运用方面存在的问题提出以下改进措施：

1、建立或完善预算项目和专项资金运用的考核机制。

2、严格预算执行，强化预算监督管理。

3、科学合理编制项目，要科学合理选定项目，不断完善项目论证、评审、报批程序，做好项目前期工作(包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等);

4、加强会计监督，提高资金的运用效益。专项资金要根据会计制度的规定，实行单独核算，确保资金专款专用。

财政专项资金自查报告10

20xx年，中心财政向XX县下达水利项目资金总额为7345万元。按项目类别划分中心财政支配的从土地出让收益收益中计提的农田水利建设资金7187万元、公益性水利工程修理养护中心补助资金90万元、、特大抗旱经费28万元、防洪工程及应急度汛资金40万元。目前，这些项目已实施完成，根据招投标等“四制”程序建设管理，资金实行专款专用，现报告如下。

一、自查工作开展状况

（一）高度重视，加强组织领导

我局对自查工作高度重视，接到通知后，我局马上成立组织，从办公室、投诉中心、工程股、防汛办等部门抽调人员，成立现场检查和档案资料、财务账目审查两个检查组，刚好召开工作会议，对20xx年度中心财政支配项目资金自查工作进行了全面支配部署，确保项目顺当实施。

（二）高度负责，加强梳理排查

我局根据省市制定的工作方案，仔细开展自查工作，两个检查组把涉农资金检查工作作为践行党的群众路途教化活动的详细举措，坚持少听汇报、多看实物资料的工作方法，本着实事求是的工作原则，深化实地看实物、查实情，对全部项目逐一进行检查，仔细查阅档案资料和财务账目，并将检查状况刚好进行梳理，反馈给承办单位，制定整改措施，确保检查过程扎实有效。

（三）高度仔细，严格工作纪律

在自查工作中，对自查不重视﹑不刚好﹑不仔细开展自纠工作的单位和个人肃穆指责；对发觉弄虚作假，隐瞒实情的单位和个人严厉追究责任。

二、专项资金管理状况

（一）管理状况

1、关于中心财政支配的从土地出让收益收益中计提的农田水利建设资金

20xx年，XX县委、县政府以每季度预提、实行招拍挂的方式，土地出让金收益349127万元，上缴省统筹3080万元，计提农田水利建设资金7187万元。截止20xx年12月底，由财政部门统一支配，水务局部门承建的项目资金为3004万元。主要用于陈大原乡城邦水系治理工程70万元、S307路边沟整治10万元、凤凰沟治理工程及监理费156万元、今冬明春水利兴修涵管150万元、病险桥及新打机井17万元、农村饮水平安工程维护基金105万元、农村饮水平安工程配套500万元、发行贷款利息河道整治254万元、道源桥工程150万元、两河整治泵站93万元、温氏养殖涡楚河桥梁68万元、河道整治贷款本息58万元等项目。其他涉农项目，如高标准农田治理项目、土地综合治理项目、新增千亿斤粮食田间工程项目等配套投入资金4183万元。

2、关于公益性水利工程修理养护中心补助资金

（1）资金来源。依据XX省财政厅《XX省财政厅关于拨付中心财政补助县级公益性水利工程修理养护经费的通知》（财农[20xx]1728号），下达我县20xx年中心补助资金90万元。

（2）资金用途。为进一步做好20xx年中心补助资金工程除险加固工作，我局组织工程、设计、运行管理单位人员对栗小寨、运粮河、枣龙沟、西柳沟等四座病险涵闸进行了现场勘测，编制了修理养护实施方案。

（3）经费运用。根据中心水利建设基金有关管理方法，编制了《栗小寨、运粮河、枣龙沟、西柳沟闸修理加固实施方案》，编制了施工概、预算，将中心下达的20xx年中心补助资金90.0万元，全部用于涵闸修理加固的施工。20xx年3月14日，项目工程在县招投标管理中心公开招标，确定阜阳市水利工程公司为第一中标单位，公示期满后，于3月26日签订施工合同，工期30天。监理单位实行自购的形式，确定XX市宏源水利工程监理询问有限公司为监理单位。目前，此工程已竣工。

3、关于中心水利建设基金（应急度汛）资金

（1）资金来源。为支持我县20xx年应急度汛工程除险加固工作，确保防洪工程平安，省财政厅下发《关于拨付中心水利建设基金（应急度汛）的通知》（财农766号），下达我县20xx年中心水利建设基金（应急度汛）40万元。

（2）资金用途。经我局主动申报和省水利厅、财政厅审查，20xx年中心水利建设基金（应急度汛）特地用于临湖镇齐营闸应急除险加固工程。

（3）资金运用。县水务局编制了临湖镇齐营闸修理加固实施方案，经政府选购 单位批示，实行询价的方式选择施工及监理单位。20xx年11月7日，在县招投标管理中心公开招标，确定阜阳众嘉建设工程有限公司为施工单位，20xx年11月10日签订施工合同。选择信誉较好的蚌埠安信建设工程监理询问有限公司为监理单位，工程工期30天。目前，整个工程已通过竣工验收。

4、关于特大抗旱经费

（1）资金来源。7月份以来，我县持续清热高温少雨，农作物受损严峻，为支持我县抗旱救灾，省财政厅《关于拨付（特大）抗旱经费的通知》（财农1237号）、《关于拨付特大抗旱经费的通知》（财农1307号）文件，分别下达抗旱经费3万元和抗旱经费25万元。

（2）资金用途。省财政支配的特大抗旱经费专项用于抗旱机具设备购置。

（3）资金运用。省财政厅两次下达的特大抗旱经费共计28万元，经财政局同意，详细由县农机局负责实施。

（二）、组织建设及措施

1、加强组织领导，确保项目顺当实施。县委、县政府对20xx年水利项目建设高度重视，投资安排下达以后，刚好成立高规格的.项目建设领导小组和办公室，由县委、县政府主要负责人或分管负责人任组长，水务、农委、发改委、财政、国土等有关部门负责人为成员，签订目标责任书，明确责任主体，细化责任分工，制定实施方案，确定任务安排和工作时限。进一步建立和完善协调推动工作机制，对于重点项目，县政府定期召开调度会议，跟踪督察督办。水务局作为项目牵头单位细心组织，合理支配，严格要求，科学实施，并主动协调有关部门，形成整体合力，确保项目扎实推动。

2、加强施工调度，按安排完成工程进度。工程开工后，我局根据合同工期，编排序时进度，定期召开调度会，调度通报，对下一步工作提出严格的要求，依据各项工程的详细状况，制定出切实可行的时辰表，并配以严厉的奖惩措施，在保证质量的前提下超额完成任务的，赐予嘉奖，不能按时完成任务的，赐予经济惩罚。同时加强现场管理，主动做好施工环境协调、技术指导及服务保障工作，对整个工程项目施工进行全面监督，哪里出现问题、遇到困难就刚好赶到哪里处理，现场解决问题，做到了处理问题不过夜，协调问题不出村，大大加快了工程进度，保证了工程质量。

3、加强工程管理，严把工程建设质量。为进一步规范水利工程建设管理，成立了XX县水利工程质量监督办公室，负责对在建水利工程项目进行实时监督。水务局严格根据基建工程“四制”组织实施项目建设，工程开工后，刚好组织设计、施工单位进行技术交底，要求各施工单位仔细履行投标文件中的各项承诺。施工中关键阶段，业主工程技术人员及监理住在工地，严把工程质量关，施工过程每道工序都严格把关，上道工序完成后，必需经监理确认合格方可进行下道工序的施工；工程的关键部位，项目法人工程技术人员现场把关，监理人员旁站，确保工程质量合格。为了解工程建设状况，便于建后管理，熟识施工的各个环节，在工程建设过程中，运行管理单位参加工程建设和管理，参与隐藏工程、分部工程、单位验收，对保证工程质量起到了肯定的作用。

4、加强档案管理，确保档案资料完整。工程档案资料的收集与管理，对促进工程的建设，保障工程的运行与管理，具有非常重要的意义。同时，也是工程验收重要的内容。在施工过程中，监理及业主在多次会议上强调，为保证工程顺当验收，资料整理必需和工程同步进行，工程进展到哪一部分，资料就整理到哪一部分，在监理及业主的督促下，施工单位基本做到了工程进展和资料同步进行，为下一步分部工程验收、竣工验收作好了充分的打算。同时，项目法人配备了专职人员负责工程档案工作，严格根据水利工程建设项目档案管理规定仔细收集、整理工程建设过程中形成的各种形式的信息记录，包括工程打算阶段文件、监理文件、施工文件、竣工图和竣工验收各阶段的文件资料，为今后的工程运行管理供应依据。

5、加强制度建设，强化风险限制。为了建立和完善制度管理体系，我县先后制定出台《XX县整合惠农项目资金运用方法》、《XX县高产高效万亩良田示范县创建活动项目资金管理方法》，水务局制定《水利专项资金管理制度》、《财务公示公开制度》及《财务审计检查制度》等有关制度，规范管理流程和资金运用程序，进一步扩大资金运用及监管的透亮度，从制度上制约不良行为发生，形成靠制度管事、管人、管钱的有效机制，确保资金运用平安。

6、加强资金管理，肃穆财经纪律。一是严格实行招投标和政府选购 制度，对重大项目支出坚持民主集中制，集体探讨确定。二是专项资金实行统一管理，专户储存、专款专用、专账核算，依据工程进度，对县级以上财政资金实行财政报账制度。三是主动接受审计、监察部门监督检查，防止滞留、挪用现象，确保项目建设资金规范、平安、有效运行。四是在工程经费拨付上，严格履行合同，刚好支付工程预付款、进度款，每笔资金先由监理工程师审核，总监理工程师签字，后经建设单位工程技术负责人、财务负责人、分管负责人、主要负责人签字，再经财政部门拨付。

三、存在问题及准备

存在问题。尽管我局在项目资金运用管理方面做的特别细致扎实，但仍存在工作不到位的地方，主要体现在一是档案资料管理还不规范；二是制度建设还不够健全；三是工程建后管理需进一步加强。下一步，我局将借助此次自查契机，进一步找差补缺，强化项目责任约束机制，实行项目法人责任制、招投标制、工程监理制、工程合同制措施，提高项目管理水平；加强学习培训，提高领导同志和从业人员资金管理有关法律学问及财经管理水平，进一步健全管理制度，强化执行监督，强化责任追究，保障资金平安。

财政专项资金自查报告11

依据市财政局《关于印发的通知》要求，我局对20xx年财政下达的食品及重点商品平安监管、标准化工作专项资金的'运用状况进行了自查，现将详细状况汇报如下：

一、单位基本状况

XX县质量技术监督局是主管全县质量、计量、标准化、特种设备、认证认可等工作并行使行政执法职能的行政机关。全局共有机关行政编制11名，实有在职人员6人；质量技术监督检测检验所编制8名，实有在职人员21人；离退休人员6人。XX县质量技术监督局于20xx年2月份下划至县政府，局内设办公室、业务股、安监股、代码办和稽查队，局下设XX县质量技术监督检测检验所。

二、专项工作基本状况

20xx年省财政厅通过转移支付下达我局食品及重点商品平安监管、标准化工作专项资金12万元。其中，食品质量平安及重点产品监督抽查经费10万元，标准化工作经费2万元。

（一）工作开展及资金运用状况

20xx年，我县胜利申报XX县胡兴庄无公害大棚蔬菜为省级农业标准化示范区，我局对标准化示范区的建设供应了2万元资金扶持。其中20xx年示范区建设宣扬费等1万元，20xx年12月为示范区购买化肥1万元。

20xx年1月至20xx年12月，我局支出食品质量平安及重点产品监督抽查经费10万元，主要用于开展食品及重点商品平安监管人员差旅费、执法执勤车辆费用、会议费、培训费及其它工作费用。主要开展的工作有：

1、开展多次食品专项检查，查处了3起食品违法案件，