z酒店财务制度范本

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财务涉及公司的每一个部门,所以对于公司的各各部门都需要依据财务的要求合理规范制度,下面是企业管理网整理的酒店财务管理制度,仅供参考。

一、总原则

1.y酒店筹建财务管理制度

目的:

为尽快理顺财务管理,规范费用运作程序,完善内部管理体系,明确界定费用申请、物品申购、审批、选购、耗用与报销等各环节的责任,特制定以下管理规定:

程序:

一、费用范围:依据筹备组的实际状况,将费用分为四大类:

1、生活设施:指筹备组人员生活使用的设施设备;

2、生活开销:指筹备组人员在正常状况下的生活伙食、餐费的开销;

3、工作联系:指与合作单位联系工作所产生的车费、接待费、资料打印费等;

4、市场考察:指对同行单位考察的门票、车费等相关费用。

二、费用管理流程:

三、费用审批与物品的申购流程:

部门选购部财务部总经理(2000元以下日常开支、日常消耗物品)

总公司(2000元以上工程、业务、大额物品购置)

1、生活设施:使用部门负责人依据公司生活或办公的实际需要,照实填制《申购单》,并说明缘由,送财务负责人复核,报总经理签署,经总公司董事长审批后送选购部门选购;

2、生活开销:筹备组人员在正常状况下的生活伙食、餐费,由使用部门负责人每月按打算填制《费用申请单》,送财务负责人审核,呈总经理审批后,报总公司审批。

3、工作联系:指在与合作单位洽谈工作所产生的车费、接待费,车费按实际乘车票据报销,注明乘车时间、路段;接待费2000元/次以下由总经理签署,2000元/次以上报总公司董事会审批。

4、市场考察:按工作进展的需要,由筹备组提前申请,列明考察单位、门票和车费,由筹备组总经理审批!

5、筹建办财务实行钱、账分开管理,为了掌握费用开支状况,筹备组账目必需每3天向总经理汇报一次。

四、物品选购

1、公司的一切物品、材料由选购统一购置,特别用处、专业性强的物品,由部门派专业人员协同一起购置;

2、选购部必需凭审批齐全的《申购单》进行选购,遵循货比三家的原则,严格根据《申购单》的要求,保质、保量、准时、快捷的购回所需物品;

3、未经总经理批准,任何部门不得自行选购物品,否则不予报销。

五、报销

1、购回物品单据的报销必需附有:(1)《申购单》(2)供应商发票,并注明地址和电话号码(3)各单据要求统一、齐全;

2、选购单据需交选购负责人或联系人签字,经使用部门经理和财务负责人复核,呈总

经理审批后,到财务部报销;

3、财务必需严格遵守各项报销制度,并进一步核查各单据的精确性,对不符合手续和

报销制度的,可以拒绝报销。

六、物品使用

1、对固定资产和低值易耗品由财务部纳入物业管理范围,并由部门确定物业责任人,对固定资产和低值易耗品的申购、调拨、使用、修理、报废等各方面进行跟踪管理,并准时知会董事长;

2、对日常耗用品由财务部针对各部门打算状况,进行定额管理,对超定额的使用由财务部进行监督把关;

七、岗位责任

1、总经理:全面负责公司的费用管理,对整个筹备办的费用管理负领导责任;

2、财务负责人:是费用管理的中心,代表总经理行使费用管理监督职能,对费用负管理及监督执行责任。

3、部门负责人:是费用和物料管理的重要环节,直接管理本部门物料,制定本部门物料管理方案,落实详细负责人,负责物料的使用、保养,对物料的过失和损失负经济责任。

4、选购员:负责物料选购环节的管理,对选购中发生的质量、数量、价格过失负责赔偿责任。

酒店财务稽核制度2

酒店财务稽核制度(二)

一、依据《会计法》27条和《会计基础工作规范化》规定,结合本公司制定本制度。

二、会计稽核制定工作指定专人完成,直接总经理室负责。

三、按月对原凭证和记帐凭证审核一次,对会计帐簿、会计报表复核一次。

四、按月盘点现金一次,并由出纳的现金、银行存款日记与会计现金、银行存款总帐进行核对,如有不符应查明缘由准时处理。

五、对库存物品,每年年底盘存一次,据以调整帐务(本钱与库存)。

六、稽核人员对记帐凭证、会计帐簿、会计报表、和会计核算的其它资料以及出