公司财务决算报告

第第#页共14页其中：应付账款**********万元；应缴税费**********万元；其他应付款***********万元。3、所有者权益总额***********万元（1）实收资本***********万元；其中：未分配利润**********万元；（2）外币报表折算差额-*********万元，系按照现行汇率法对原币报表进行折算所形成。（三）现金流量情况1、经营活动产生的现金流量净额************万元。经营活动现金流出***********万元。其中：支付给职工以及为职工支付的现金***********万元；支付的各项税费***********万元（印花税、个税、残障基金）；支付其他与经营活动有关的现金*************万元。2、投资活动产生的现金流量净额***********万元。**********万元均为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金。3、筹资活动产生的现金流量净额*********万元。************万元为取得借款所收到的现金。4、汇率变动对现金及现金等价物的影响为**********万元。5、现金及现金等价物净增加额为***********万元。6、期初现金及现金等价物余额为***********万元。7、期末现金及现金等价物余额为***********万元2022年财务预算2022年是我们公司全面投产的开局之年，也是全面提升管理的新纪年，今年我们将预算指标纳入考核指标，坚持月度预算平衡会计制度，围绕资金管理和成本管理两大主题，严格执行预算管理，层层落实，分解责任，及时反应和监督预算执行情况，特编制了2022年度财务预算。VIO预计2022年，实现利润总额************万元，所得税************万元，归属于母公司的净利润***********万元。篇三：财务决算报告样本年度财务决算报告一、2022年度公司财务报表的审计情况公司2022年财务报表已经山东汇德会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：限公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度公司的经营成果和现金流量。二、主要财务数据和指标单位：元项目2022年2022年本年比上年增减（％）营业总收入（元）585,579,973.76398,284,563.8047.03%利润总额（元）22,811,122.9744,639,527.00-48.90%归属于上市公司股东的净利润（元）13,327,525.4630,192,707.34-55.86%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）35,133,864.4328,711,512.8622.37%经营活动产生的现金流量净额（元）18,234,321.18-66,194,367.46127.55%2022年末2022年末本年末比上年末增减（％）总资产（元）826,257,799.06675,052,852.3622.40%归属于上市公司股东的所有者权益（元）517,268,439.38510,000,049.391.43%股本（股）85,600,000.0053,500,000.0060.00%三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析（一）资产负债情况单位：万元项目2022年末2022年年末同比变动金额占比金额占比流动资产：货币资金13116.3115.8716,640.6139.59%-21.18应收票据2150.622.601,461.143.48%47.19应收账款6141.767.435,352.9212.74%14.74预付款项3689.864.475,852.2413.92%-36.95其他应收款110.760.13262.280.62%-57.77存货14721.3117.8212,460.4229.65%18.14流动资产合计39930.6148.3342,029.61100.00%-4.99非流动资产：长期股权投资1328.751.61328.750.49%304.18固定资产36927.9944.6916,781.9624.86%120.05在建工程1485.511.805,765.738.54%-74.24无形资产2307.072.792,362.653.50%-2.35长期待摊费用27.480.0327.010.04%1.74递延所得税资产549.490.67209.580.31%162.19非流动资产合计42695.1751.6725,475.6837.74%67.59资产总计82625.78100.0067,505.29100%22.40（1）应收票据：2022年期末金额较2022年期末金额增加47.19%，原因是以银行承兑汇票形式收回货款所致。（2）预付款项：2022年期末金额较2022年期末减少36.95%，主要原因是公司工程完工及设备到货，转入固定资产所致。（3）其他应收款：2022年期末金额较2022年期末减少57.77%，主要原因是子公司四川泸州丽鹏制盖有限公司收回工业园保证金所致。（4）长期股权投资：2022年期末金额较2022年期末金额增加304.18%主要原因是本期增加对四川融圣投资管理股份有限公司投资所致。（5）固定资产：2022年期末金额较2022年期末金额增加120.75%，主要原因是公司募投项目相继完工转入固定资产所致。（6）在建工程：2022年期末金额较2022年期末减少74.24%，主要原因是募投项目工程完工转入固定资产所致。（7）递延所得税资产：2022年期末金额较2022年期末增加162.19%，主要原因是本年丽鹏股份因火灾亏损,计提递延所得税较多所致。（二）报告期内负债变动情况单位：万元项目2022年末2022年年末同比变动金额金额占比金额占比短期借款19910.0069.05%7,490.00短期借款19910.00应付票据3500.0012.14%2,000.00应付票据3500.00应付账款5713.2519.81%2,433.46应付账款5713.25预收款项1220.144.23%1,207.30预收款项1220.14应付职工薪酬636.402.21%397.21应付职工薪酬636.40应交税费-2282.05-7.91%145.69应交税费-2282.05其他应付款137.740.48%93.00其他应付款137.74流动负债合计28835.49100%13,766.66流动负债合计28835.49负债合计28835.49100%13,766.66负债合计28835.49（1）短期借款:2022年期末金额较2022年期末增加165.82%,主要原因为本年度公司采用借款形式融资较多。（2）应付票据：2022年期末金额较2022年期末增加75%，主要原因资本公积31425.7034,706.62-9.45%盈余公积资本公积31425.7034,706.62-9.45%盈余公积759.26663.2314.48%未分配利润10981.8810,280.166.83%归属上市公司股东的权益51726.8451,000.001.43%（四）利润表情况单位：万元项目2022年度2022年度变动幅度一、营业收入58558.0039828.4647.03%二、营业成本46962.7430,907.6551.95%营业税金及附加282.29175.9260.47%销售费用1601.641,161.2037.93%管理费用3684.612,965.4924.25%财务费用1048.13236.31343.55%资产减值损失123.29107.1715.05%投资收益（损失以“-”号填列）27.4421.3928.28%是2022年公司采用银行承兑汇票结算方式较多造成的。（3）应付账款：2022年期末金额较2022年期末增加134.78%，主要原因是本年采购规模增大，欠付材料款及工程款较多造成的。（4）应付职工薪酬：2022年期末金额较2022年期末增加60.22%，主要原因是公司规模扩大人员增多及工资提高造成的。（5）应交税费：2022年期末金额较2022年期末减少1,666.38%,主要原因为公司增值税进项税额留抵较多所致。（6）其他应付款：2022年期末金额较2022年期末增加48.10%,主要原因为应付往来款项增加所致。（三）股东权益情况单位：万元项目2022年度2022年度变动幅度股本8560535060%三、营业利润（亏损以“-”号填列）4882.734,296.1113.65%加：营业外收入105.48238.19-55.72%减：营业外支出2707.0970.353747.82%四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）2281.114,463.95-48.90%减：所得税费用551.39982.92-43.90%五、净利润（净亏损以“-”号填列）1729.733,481.03-50.31%归属于母公司股东的净利润1332.753,019.27-55.86%少数股东损益396.97461.76-14.03%六、每股收益：（一）基本每股收益0.160.38-57.89%（二）稀释每股收益0.160.38-57.89%（1）2022年度公司营业收入较2022年增加47.03%，营业成本较2022年增加51.95%，主要是公司募投项目投产,生产规模增加，产品销量增加，导致营业收入增长较大，同时营业成本也相应增长。（2）2022年度公司营业税金及附加较2022年增加60.47%，主要原因为本年收入增加，缴纳的增值税较多，相应的附加税增加所致。（3）报告期内，公司销售费用较2022年增长37.93%，主要原因一是工资福利费用提高较大；二是公司营业收入增长较多，相应的销售运费增加较多。（4）报告期内，管理费用较2022年增长24.25%，主要原因一是工资及保险基数提高，工资等支出增幅较大；二是公司规模扩大，子公司规模扩大，相应的经营业务费、折旧费、租赁费等增加较多。（5）2022年度财务费用较2022年增加343.55%，主要原因为公司本年借款增长较多,利息支出增加所致。（6）2022年度营业外收入较2022年减少55.72%，主要原因为2022年度获得政府补贴较多所致。（7）2022年度营业外支出较2022年增3747.82%，主要原因为本年公司发生火灾产生损失所致。（五）报告期内现金流量情况单位：万元项目2022年2022年本年比上年增长2022年经营活动产生的现金流量净额1823.43-6619.44127.56%4347.7投资活动产生的现金流量净额-19228.61-12508.65-49.04%-4038.94筹资活动产生的现金流量净额10361.4130753.24-66.73%-2022.71现金及现金等价物净增加额8279.3111625.15-46.38%-1709.95报告期内，公司经营活动产生的现金流量净较2022年增加127.55%主要原因是报告期内伴随销售规模的不断扩大、应收账款回款的陆续增多以及支付供应商货款较去年同期减少所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额与比去年同期减少49.04%，主要是募集资金投资项目投入较多所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年减少66.73%，主要去年同期公开发行股票募集资金到位所致。报告期内，现金及现金等价物净增加额较去年减少46.38%，主要系报告期公开发行股票募集资金到位，今年陆续投入所致。（六）公司偿债能力分析项目2022年2022年本年比上年增长2022年度资产负债率（母公司）35.70%21.21%68.32%46.77%流动比率1.383.05-54.75%1.21速动比率0.872.15-59.53%0.75利息保障倍数3.0113.63-77.92%7.2