差旅费管理办法

1/6差旅费管理办法1.0目的与范围1.1为进一步规范差旅费管理，明确报销标准，有效进行费用控制，秉承合理节约提高效率原则制定本办法。1.2适用于各部门。2.0职责2.1综合管理部负责文件制定修改及标准确定。2.2财务部负责差旅费审核、报销、控制。2.3各部门预算管理员负责费用台账登记、费用标准及填报要求审核。2.4部门领导负责业务真实性、合理性审核及费用控制。3.0报销标准和要求3.1交通费报销标准及要求3.1.1交通工具标准级别交通工具及标准飞机轮船火车汽车总经理/副总经理经济舱二等动车一等座、高铁、软卧正规客车中层经济舱（特批）二等动车、高铁二等座，硬卧正规客车一般人员无三等动车二等座、高铁二等座硬卧正规客车3.1.1.1订退票费据实报销。3.1.1.2连续乘坐时间8小时以上或省外出差可购火车卧铺。3.1.1.3如相同出差路线飞机票价与往返机场交通费合计,低于出差标准交通工具票价金额时，经主管领导批准后可以乘坐飞机。3.1.2交通补贴及出租车费报销标准3.1.2.1公司高管发生出租车费用≤50元/天标准部份据实报销，特殊情况因业务需要经总经理审批据实报销。3.1.2.2销售、安装、售后、生产人员出差期间其业务性质为销售、回款、取证、检测、安装售后业务，需填写出租车费用明细表，经主管领导审批后可凭发票报销出租车费，且不再享受交通补贴。3.1.2.3非包干人员出差期间市内交通费实报实销（不含出租车费）如需乘出租车需总经理特批后予以报销。3.1.4自带车出差报销标准3.1.4.1车队调配车辆出差：用车部门提前一天通知车队，由车队统一调配并记录出差期间车辆公里数。3.1.4.2出车行驶100公里以上，根据行驶里程按0.2元/公里给予出车司机补助。3.1.4.3司机陪同领导驾驶非公司车辆出差，由车队负责记录出差前后车辆公里数，并计算确认出差期间行使里程，同时给予汽油费报销。计算报销标准：汽油费报销=出差期间行驶公里数*综合燃料消耗量3.1.4.4自带车出差不再报销出租车费用及不享受交通费补贴,实报出差期间公交车费用。3.1.4.5因业务需要发生包车费用，主管领导进行发票背书签字后报销。3.1.5交通费报销要求3.1.5.1按照公司人力资源部确定的人员级别标准实施交通费用报销；超出报销标准费用由个人承担。3.1.5.2如因特殊情况需乘坐超标准交通工具，经由主管领导审批后乘坐。3.1.5.3出租车费报销时应填写《出租车费用明细表》。3.住宿费标准及要求级别一线城市（北京、上海、广州、深圳）其他城市非食宿包干人员总经理

副总经理600500中层360260一般管理人员及技术人员280200食宿包干人员销售区域经理/售后工程师200150一般销售人员/办证/售后160130安装队长/现场安全员

120生产、安装现场员工100注：部门之间发生借调人员时，标准按照借调方补助标准执行，费用计入借调方。3.2.2包干人员范围销售、售后人员：除装备部销售、售后部长级以下负责销售业务和现场售后人员。生产、安装人员：包括现场安装调试、维修生产人员，安装人员。3.2.3住宿费相关要求3.2.3.1包干人员根据出差期间住宿天数报销包干补助。3.2.3.2包干人员报销时须提供住宿发票，如未提供住宿发票或发票金额小于补助金额，应由部门内业登记差额，报综合管理部计入工资补提个人所得税。3.2.3.3非包干人员按以上标准依据发票报销住宿费，其中对出差期间住宿费截止日期做如下界定：以车票为准当天14点以前离开，不予报销当天住宿费；当天14点—21点离开，报销半天住宿费；21点以后离开报销全天住宿费。3.2.3.4非包干人员出差偏远地区，若对方现场安排住宿则不再报销住宿费，若对方未安排住宿且现场条件艰苦无法提供住宿费发票，按包干人员150/天执行。3.2.3.5出差期间由于特殊业务导致住宿费超标的需附说明总经理特批方可报销。3.3伙食补助标准及要求3.3.1伙食补助标准出差期间非包干人员伙食补助标准为50元/天。3.3.2伙食补助相关要求3.3.2.1公司高管取消实报实销标准，按50元/天标准执行，特殊情况因业务需要经总经理审批据实报销。3.3.2.2参加会议、培训时如包含伙食费或统一安排食宿则不再享受伙食补助。3.3.2.3享受伙食补助人员出差期间发生对外招待业务，招待当天享受伙食补助减半（25元/天）,出差期间发生的招待费填写费用报销单随同差旅费报销单一同报销。不予单独报销出差期间招待费。3.3.2.4非包干人员享受伙食补助，其中对出差期间的伙食补助费截止日期，以车票为准做如下界定：出差当天12点以前离开出发地享受全天伙食补助，12点以后离开出发地享受半天补助（25元/天）。返程当天12点以前离开出差地享受半天补助（25元/天），12点以后离开出差地享受全天伙食补助。3.3.2.5工作地市区内当天往返无补助，市区外当天返回按50/天补助并按出差期间时间结点计算补助。3.4其他差旅费补助标准及要求3.4.1其他差旅费补助标准3.4.1.1各部门确定职工探亲人员，公司只承担探亲往返车票费用，费用标准按差旅费交通工具标准报销，对允许乘坐飞机人员只报销4折以下机票。3.4.1.2车队司机/兼职司机出差按一般管理人员的非包干标准执行。工作地市区范围内陪同公司领导招待客人，司机单独用餐的其标准为30元/次。3.4.1.3培训、投标差旅费标准按正常出差费用标准执行，如出现对方强制要求或无法避免情况造成费用超出住宿标准，经总经理审批后据实报销。3.4.1.4冬季11月15日至次年2月15日期间出差至内蒙（东北蒙）、新疆等寒冷地域，在公司常规包干标准基础上增加10元/天。出差至海拔4000米以上的地域，在公司常规包干标准基础上增加30元/天高原补贴。3.4.2其他差旅费补助相关要求3.4.2.1公司专职司机外出费用实施单独报销，报销费用中不得包含相关领导费用，领导费用由本部门负责报销。3.4.2.2培训或投标过程中对方提供住宿和用餐，报销时不再享受出差伙食补贴。3.5出国差旅费报销标准及相关要求3.5.1出国差旅费报销标准3.5.1出国差旅费报销标准3.5.1.1商务出境费用报销标准：公司所有商务出境人员，住宿费及其他杂费在《出国补助标准》范围内凭发票报销，超标费用由个人承担。出国期间伙食费执行包干标准（见附件）并以出入境日期计算补助期间。3.5.1.2出国安装、售后报销标准：出国售后、安装人员其食宿费分两种情况实行包干标准报销，对方负责食宿情况：其食宿包干标准为200元/天补助，带队队长食宿包干标准为300元/天补助，其他杂费按《出国补助标准》包干报销；对方不负责食宿情况出差期间费用报销标准按照商务出境费用报销标准执行。3.5.1.3员工长期（出差时间大于15天以上）国外出差从事安装、售后服务工作（除公司领导和外籍职员的员工，含商务/技术人员协助安装/售后工作者）国外工作期间工资为国内工资的1.5倍，回国后执行原工资标准。3.5.1.4出差至高温地带区，气温超过40度以上，在公司常规包干标准基础上增加20元/天，具体执行需出差归来根据现场实际情况打禀报通由现场负责人、主管领导及总经理批准执行。3.5.2出国差旅费报销要求3.5.2.1出国人员发生招待、买送礼品、现场材料采购费用及其他特殊费用经总经理审批后报销。3.5.2.2出国补助汇率按以下顺序选择计算：1、按出差人兑换外币时汇率折算并提供兑换依据2、按出差离境最后一天的汇率折算。3.5.2.3出国杂费包括：网络使用费、通讯费、办公费、市内交通费、邮寄费、服务小费等零星小额费用。3.5.2.4取消出国人员实报实销标准，所有人员按本文件标准执行。3.6差旅费报销相关要求3.6.1文件中所述“员工级别及职务”按公司综合管理部确定的标准为准。3.6.2会议费与培训费报销时必须附相关会议、培训通知。3.6.3未经审批超标准换乘交通工具，差旅费超支部分由经办人自行承担。3.6.4出国人员报销差旅费时，出差时间在1个月以上且票据较多时，报销时原始票据应分每周出差业务进行粘贴并在原始单据右下角注明小计金额。3.6.5出差人员在回到公司后7日内完成报销手续，迟报一天扣5%，迟报一个月不予报销。3.6.6差旅费报销一次一报，一次一单。出差时间较长出差人应邮寄差旅费单据，公司统一邮寄报销时间为每月25日，其他邮寄时间全部取消。3.6.7差旅费审批及报销应统一使用黑色碳素笔填写，报销费用应与出差期间相符，报销时票面应保证信息齐全，报销金额填写后不能进行涂改，否则不予以报销。3.7差旅费报销审批流程3.7.1符合预算标准和费用报销标准的差旅费审批流程：经办人——部门领导审核——主管经理审批——财务审票——财务部长（财务副总监）；3.7.2符合预算标准但超出费用报销标准的差旅费审批流程：出差人报销费用在预算范围内，但实际费用超出《差旅费管理办法》中的相关费用标准(如乘坐的交通工具或住宿标准等)，经办人在正常审批流程基础上，经总经理背书签字，财务审核后，经财务总监审批予以报销。3.7.3预算范围外费用审批流程：经办人——部门领导——主管经理——总经理批准——财务审票——财务总监3.7.4董事会经费审批流程：证券部填写报销单—财务审核—董