案件分析报告

案件分析汇报尊敬的企业领导：通过与企业有关人员理解案件的基本状况，查阅案件书面材料、法律法规，现特就佛山力雄机电有限企业（如下简称“佛山力雄”）票据事宜制作本分析汇报，并提出提议，供领导参照。基本案情票号为的商业承兑汇票由内蒙古通辽国家粮食储备库（如下简称“粮食储备库”）开出，由兴业银行股份有限企业大连分行营业部托收承付（如下简称“兴业银行”），内蒙古国创金科机械有限企业（如下简称“国创金科”）接受后将该票据背书转让给企业，然后由企业背书转让给目前持票人佛山力雄。6月，票据到期后佛山力雄向兴业银行申请承兑，兴业银行以票据印章不清晰为由拒绝承兑。4月，佛山力雄再次向兴业银行申请承兑，4月10日，兴业银行作出书面拒绝付款理由书，拒付理由为：无款支付。二、案件分析本案件中波及五方当事人，各措施律地位如下：粮食储备库为出票人，国创金科以及我司均为背书人，佛山力雄为持票人，幸运银行为承兑人。根据票据法规定，持票人佛山力雄享有三种权利，一是付款祈求权，即票据持票人享有向承兑人祈求支付票据款项的权利，这是第一顺位的权利；二是追索权，票据被拒绝承兑后，持票人有权向前手即票据背书人主张追索权，规定偿还票据金额及其他费用，追索权具有选择性，持票人可以只向某一背书人追索，也可以向所有背书人以及出票人追索，被追索人偿还款项后，也获得了票据上的权利；三是利益返还祈求权，所谓利益返还祈求权，是指持票人基于民法的公平原则所享有的一项权利，即当持票人的票据权利因时效超过或者欠缺一定手续而消灭时，该持票人对出票人或者承兑人在其所受的利益程度内有祈求返还的权利。票据被拒绝承兑后，佛山力雄有权向其前手即国创金科、我司以及出票人粮食储备库主张追索权。法条根据《票据法》第六十一条汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权：（一）汇票被拒绝承兑的；（二）承兑人或者付款人死亡、逃匿的；（三）承兑人或者付款人被依法宣布破产的或者因违法被责令终止业务活动的。第六十二条持票人行使追索权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明。持票人提醒承兑或者提醒付款被拒绝的，承兑人或者付款人必须出具拒绝证明，或者出具退票理由书。未出具拒绝证明或者退票理由书的，应当承担由此产生的民事责任。第一百零三条有下列票据欺诈行为之一的，依法追究刑事责任：（一）伪造、变造票据的；（二）故意使用伪造、变造的票据的；（三）签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的；（四）签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的；（五）汇票、本票的出票人在出票时作虚假记载，骗取财物的；（六）冒用他人的票据，或者故意使用过期或者作废的票据，骗取财物的；（七）付款人同出票人、持票人恶意串通，实行前六项所列行为之一的。《票据法实行细则》第十七条

票据权利在下列期限内不行使而消灭：

（一）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。见票即付的汇票、本票，自出票日起二年；

（二）持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月；

（三）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月；

（四）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。

票据的出票日、到期日由票据当事人依法确定。

第十八条

持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，仍享有民事权利，可以祈求出票人或者承兑人返还其与未支付的票据金额相称的利益。

《刑法》第一百九十四条有下列情形之一，进行金融票据诈骗活动，数额较大的，处五年如下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元如下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年如下有期徒刑，并处五万元以上五十万元如下罚金；数额尤其巨大或者有其他尤其严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元如下罚金或者没收财产：（一）明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；（二）明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；（三）冒用他人的汇票、本票、支票的；（四）签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；（五）汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，根据前款的规定惩罚。四、提议1、我司作为票据背书人，佛山力雄企业可以向我司主张票据追索权，但通过逐层向上追索，实质上最终的责任方为票据出票人粮食储备库，为减少追索过程的繁琐、防止追索权时效通过，提议我司与佛山力雄协商，由佛山力雄持票据以及拒绝承兑理由书向出票人粮食储备库主张票据追索权，由出票人偿还票据金额以及其他费用。2、若粮食储备库拒不支付，我司可以提议佛山力雄向票据支付地或者被告所在地人民法院提起诉讼。3、另根据兴业银行拒绝承兑书可得知，拒绝承兑的原因是粮食储备库的账户上没有款项可供支付，粮食储备库明知对外开具票据应在账户上预留对应款项，但实际上账户内却无款支付，存在票据诈骗的嫌疑，若佛山力雄在向粮食储备库主张追索权后，粮食储备库仍拒不