(50)-金融监管的国际合作

金融监管的国际合作：

——巴塞尔协议1974年，德国赫斯塔特银行和美国富兰克林国民银行的倒闭，最终使银行监管的国际合作从理论认识上升到了实践层面。1975年2月，来自比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国的代表聚会瑞士巴塞尔，商讨成立了“巴塞尔银行监管委员会”。巴塞尔委员会虽然不是严格意义上的银行监管国际组织，但事实上已成为银行监管国际标准的制定者。1988.7资本金协议:《巴塞尔协议Ⅰ》：主要针对信用风险1996年，《资本协议关于市场风险的补充规定》：认识到市场风险的重要1997年《有效银行监管的核心原则》：确定了全面风险管理的理念2004年.6.26新资本协议:《巴塞尔协议Ⅱ》,针对操作风险提出资本充足性要求,2006年底在G10开始实施.2013年1月6日发布《巴塞尔协议Ⅲ》，是2008年金融危机后的产物2.目的或实现目标（1）将银行资本与其风险资产挂钩，维护国际银行系统的稳定性通过制定银行的资本与其风险资产的比例，定出计算方法和标准中，以加强国际银行体系的健康发展；（2）统一国际标准，公平竞争制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争1988年《巴塞尔协议Ⅰ》的主要内容（1）资本的构成：资本=核心资本+附属资本核心资本主要包括股本、资本公积、盈余公积和未分配利润。它占资本总额的比例不得低于50%附属资本主要由贷款呆账准备金、坏账准备金、投资准备金和五年以上的长期债券组成。这类资本在一定情况下可以弥补银行亏损。（2）风险加权的计算：给定了资产负债表上各种资产和各项表外项目的风险度量标准，即风险权重。并将资本与加权计算出的风险挂勾，以评估银行资本所应具有的适当规模。四种类型资产，不同权重风险为零：准备金、OECD国家政府债券风险权重20%：OECD成员方银行的求偿权益50%：市政债、住宅抵押贷款100%：消费者、企业贷款（3）关于标准比率的目标资本充足率=资本/加权风险总资产>=8%其中，核心资本充足率至少为4%1988年《巴塞尔协议Ⅰ》

的贡献《巴塞尔协议》的重要贡献：①巴塞尔协议第一次提出了资本充足率指标②它表明监管者真正认识到国际银行体系健全和稳定的重要，各国银行的监管标准必须统一。这种安排则考虑到了银行的国别差异，以防止国际银行间的不公平竞争。③意味着资产负债管理时代向风险管理时代过渡，使之成为影响最大、最具代表性的监管准则。《巴塞尔协议Ⅱ》产生的背景新资本协议，即，2002年定稿，2005年实施，以取代1988年的《巴塞尔协议》产生背景（1）《巴塞尔协议》中风险权重的确定方法遇到了新的挑战：

《巴塞尔协议》

Ⅰ主要考虑信用风险，对风险的理解比较片面，忽略了市场风险和操作风险。（2）危机的警示：亚洲金融危机和危机蔓延所引发的金融动荡，迫切需要重新修订现行的国际金融监管标准（3）技术可行性：银行业风险的衡量和定价具有了可行的数学模型及管理技术。《巴塞尔协议Ⅱ》的三大支柱最低资本要求——资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。其中，其中有关资本的定义和8％的最低资本比率，没有发生变化。但对风险加权资产的计算问题，新协议在原来只考虑信用风险的基础上，进一步考虑了市场风险和操作风险。《巴塞尔协议III》由27个国家银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会2010年9月12号宣布，各方代表就《巴塞尔协议三》的内容达成一致.核心内容在于提高了全球银行业的最低资本监管标准，以加强抵御金融风险的能力要求各成员经济体两年内完成相应监管法规的制定和修订工作，2013年1月1日开始实施新监管标准，2019年1月1日前全面达标《巴塞尔协议III》的主要内容1.一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，“核心”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高到4.5%

2、增设总额不得低于银行风险资产的2.5%的“防护缓冲资本”，和不高于2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。3.此外，还引入杠杆比率、流动杠杆比率和净稳定资金来源比率的要求，以降低银行系统的流动性风险，加强抵御金融风险的能力。2011年中国银监会发布《关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》

银监发【2011】44号我国银监会规定：系统重要性银行最低总资本充足率要求为11.5%，非系统重要性银行为10.5%。中国银行业实施新监管标准的指导意见主要内容1.将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类，即核心一级资本、其他一级资本和二级资本。2.提高资本充足率监管要求。将现行的两个最低资本充足率要求（一级资本和总资本占风险资产的比例分别不低于4%和8%）调整为三个层次的资本充足率要求：一是明确三个最低资本充足率要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%和8%3.引入逆周期资本监管框架,包括:2.5%的留存超额资本和0-2.5%的逆周期超额资本。4.增加系统重要性银行的附加资本要求，暂定为1%。新标准实施后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%；若出现系统性的信贷过快增长，商业银行需计提逆周期超额资本。5.建立杠杆率监管标准。即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%，弥补资本充足率的不足，控制银行业金融机构以及银行体系的杠杆率积累。6.合理安排过渡期。新资本监管标准从2012年1月1日开始执行，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准。过渡期结束后，各类银行应按照