某物业财务管理制度

某物业财务管理制度前言为了规范物业公司的财务管理，确保资金的安全和合法使用，特制定本财务管理制度。本制度适用于所有物业公司的财务管理工作。本制度为公司财务管理的基础，所有相关部门和职员必须严格按照本制度执行。一、总则1.1目的和原则本制度制定的目的是为了加强物业公司的财务管理，确保资金使用的安全和合法性，提高经济效益。在执行财务管理工作中遵循“规范、透明、公正、高效”的原则。1.2适用范围本制度适用于物业公司的所有财务管理工作，包括财务管理的组织、职责、流程、监督等方面。1.3责任归属公司总经理为本制度的制定单位，公司财务部为本制度的执行单位，财务人员必须严格执行本制度。二、管理组织2.1财务管理组织机构公司财务部门是公司财务管理的核心部门，具有以下职责和权责：制定和实施物业公司的财务管理制度和规章制度，负责管理公司的财务工作。指导和监督各经营部门、分公司的财务管理工作，保证各项财务工作合法、准确、及时。负责公司的资金管理，进行资金的筹措、运用和监管工作，及时、准确地反映公司的资金状况。参与编制公司的财务预算和决算，负责资金的收支管理和账务处理工作。2.2财务管理岗位设置公司主要财务管理岗位包括：财务主管、会计、出纳员等。财务主管是公司的财务管理核心岗位，主要职责是：负责公司全面的财务管理工作，保证公司的财务管理符合相关法律、法规和企业内部管理规定。会计是公司的财务管理岗位之一，主要职责是：根据公司的业务和经济业绩，进行会计核算，编制财务报表，定期对账，参与财务管理决策。出纳员是公司的财务管理岗位之一，主要职责是：负责公司资金的收付和账务处理工作，保证资金安全，确保账务准确。三、流程管理3.1支付管理公司采用资金到账后再支付的支付方式，支付程序如下：审批：由业务部门申请付款，申请经由主管审核，被审核通过后，由财务支付。审核：财务在审核支付申请时，应进行核对账单、发票和合同内容等，确保所有账单、发票、合同的内容真实、准确，并符合国家有关税收及其他相关法规的规定。凭证：财务在审核申请付款并核对无误后，应在一份支出凭证中详细记录支出事项和支出款项，附上支出对应的发票、合同等单据，准确记录资金流动情况。付款：财务在核对无误后，通过企业账户进行付款，必须按照国家相关法规和公司相关规定办理。3.2往来管理公司与不同的经营主体之间，会形成资金往来关系，往来管理的流程如下：往来立账：与经营主体之间的资金往来必须先由财务部门立账，建立往来账户。往来对账：如有往来款项未清，应按期办理对账并清算。往来结算：经过对账并清算后，应第一时间结清冻结的款项，并更正账簿记载，保证往来账户的准确性。3.3授权管理权限管理主要针对员工岗位的权限分配和控制。员工在公司内部的权限应严格分级授权，并建立权限审核机制，确保工作权限的合理和安全。各部门负责人应对本部门内部员工的权限严格授权、管理，未经授权者，不得私自操作公司财务账目。四、监督管理公司监督管理主要是通过内部审计、外部审计、财务会计预算、资金清算等工作，对公司的财务操作进行监督核查，确保公司的财务安全和合法性。4.1内部审计公司可以采用定期审计或随机抽查的方式，对公司财务工作进行自我检查，及时发现问题，加强内部管理，定期报告财务状况，为公司领导作出正确决策提供准确信息。4.2外部审计公司应定期聘请外部专业机构进行财务审计，对公司财务状况进行独立的审核，提高财务信息的准确性和公正性，发现财务问题并及时解决。4.3预算与清算公司应定期进行财务会计预算，根据公司的生产经营计划编制合理的预算计划，并及时制定相应的资金储备计划。资金清算是公司财务管理的重要环节，公司应按规定周期进行资金清算，并对清算结果进行统计和分析。五、违规处理对违反公司相关财务制度或法律法规行为的员工或部门，应依据公司的相关规定，进行组织处理或纪律处分，违反法律法规的，应及时移交司法机关处理。