公司费用报销制度doc

精品word文档值得下载值得拥有PAGE12北京首信股份有限公司费用报销制度总则借款制度第三章报销制度2、各类借款的报销时间限制：（1）市内借款限5日内报销完毕；外埠借款限15日内报销完毕，否则一律不再借支。（固定资产报销时限见《固定资产管理制度》）（2）个人借支的差旅费等借款，必须在报销上一次借款后，才借支新的款项。商品、产品销售清单第十四条关于交通工具公司一般人员因公出差时，可乘坐以下交通工具：1、汽车或火车。2、轮船：只限三等舱，超出标准的须经主管副总裁事先批准。3、飞机：只限经济舱，但须经主管副总裁事先批准；对经过批准允许乘机的人员，其往返机场的专线汽车费及机场建设费等可凭单据实报实销，不计算在包干费用中。4、其他交通工具：实报实销（不含出租车费）。公司中层以上干部（含）出差可根据具体情况自行选取交通工具。第十五条关于出差住宿标准人员标准（元/天）一般人员150中层干部200副总裁以上及董事会人员实报实销说明：l、在出差期间内，上述标准可以按照一次出差的总天数滚动累积核算，对超出标准的部分，按照以下规定报销：（1）超出标准不足50％（含）以内部分，报销70％，自己承担30％；（2）超出标准50%以上部分，报销50%，自己承担50%。2、当两人或两人以上共同出差时，住宿标准以同行中最高的为准（除副总裁）。3、当单人出差或同行人员中男或女为单数时，单数—方住宿标住可在相应规定的标准上增加60元。4、对于经公司批准的赴外地参加各类会议、学习班、培训班的人员，会议安排住宿的实报实销，会议不安排住宿的人员，按公司相关出差住宿标准执行。5、对在外地出差人员，因住亲友家而无住宿发票，有本人写出申请，经主管副总裁批准后，按每天20元核销住宿费。第十六条关于伙食补贴公司员工出差补贴不分部门和级别一律实行包干制，具体标准如下：1、对于经公司批准的赴外地参加各类会议、学习班、培训班的人员，按照出差总天数给予每人每天50元伙食补贴。2、除了以上原因出差外，因公出差的人员，按照出差总天数每天给予一定的伙食补贴，标准为100元/天。（注：出差总天数以来回程票据为准计算）。3、对于在出差期间因公请客户用餐的，按照每请客一次扣除30元的标准，核减当日伙食补贴（以报销餐费票据为准）。4、对于去北京远郊区出差而当天不能够返回的人员，每天按照50元给予伙食补贴，其住宿标准参照外地出差标准执行。第十七条关于出租车等交通费在外地出差期间因公发生的出租车费用按照以下标准进行报销：1、中层以上干部（含），按实际票据每天报销50元。2、一般人员，按实际票据每天报销30元。以上标准在出差期间累积计算。第十八条关于第五章移动话费报销制度第十九条本规定适用于公司内部所有部门和员工。因工作需要，公司为部分工作人员报销移动电话费用，费用在规定的标准范围内凭发票报销。第二十条除了公司已经配备移动电话的干部外，公司为中层及中层以上干部配备首信牌移动电话，由本人自备SIM卡，供工作中使用，其他人员一律自备移动电话和SIM卡。类别范围职别每月额度公司级领导副总裁,财务总监<800中层管理人员市场总部正、副职<500业务单元正、副职<500总裁办正职<500其他管理部室正、副职<350研究所正、副职<350一般人员市场/销售/服务<250其他人员<200第二十六条所有人员的话费报销程序为：在规定范围内，各单位直接到经营财务部报销。移动电话话费限额采用累计报销方式，每月20-25日由各部门统一将移动电话话费报销统计表和本部门员工移动话费单据收集后统一到经营财务部报销，全年累计话费数额超过限额后将不予报销。因工作调整或离职，将根据在职时间计算话费累计标准，超标部分由个人负担。第二十八条由公司购置的移动电话要妥善保管、使用，如有丢失，由个人赔偿购机费。第二十九条因各种原因离职，使用公费购置移动电话的人员须及时到总裁办公室办理移动电话移交手续，方可办理离职手续，否则公司有权采取措施追回或收取费用。第三十条各单位应将本单位报销移动电话话费的人员姓名、移动电话号码和报销标准报总裁办公室备案，纳入统一管理。工作发生变动时，须及时调整话费标准，报总裁办公室和经营财务部备案。凡是在公司报销移动电话话费的员工，必须保证通信正常，若两次不能保证正常联系，公司将不予报销当月移动电话话费；两个月不予报销话费，公司将取消话费报销资格。第三十一条经营财务部每季度将报销移动电话话费的情况反馈给总裁办公室。第六章借款报销审批权限的规定4、对于各类展览展示费、在各类媒体（包括报纸、电视、杂志、户外广告牌等）发生的广告宣传费、新闻发布会、国外的市场开发等有关企业对外宣传方面的事宜，一律由各个单位提出计划，报市场部初审，经总裁批准，在预算计划内使用。金额在10万元以下（含）的，由分管市场方面工作的副总裁审核，财务总监批准；金额在10万元以上（不含）的，由分管市场方面工作的副总裁、财务总监审核后，报总裁批准；超计划部分一般不得报销，特殊情况，必须经总裁批准。5、为统一企业对外形象，对于经营公关的纪念品、宣传品等，统一由总裁办公室提出计划办理采购，建帐入库、填单发放，领用单位应写明物品去向，否则，罚总裁办。总裁办申请的采购礼品计划报总裁批准。执行时，金额在10万元以下（含）的，由主管副总裁审核，财务总监批准；金额在10万元以上（不含）的，由主管副总裁、财务总监审核后，报总裁批准。如各单位需自行采购或制作纪念品，宣传品。需事先向总裁办公室提出计划。经总裁办公室批准后办理。6、有关福利性质的费用一律由总裁办公室统一办理。其他各部门、各事业部、研究院各研究所均无权自行使用。7、对于列入年度财务预算的基本建设项目、基建房屋大修项目，由投资管理委员会审核，董事会批准，并按归口管理的办法，由部门领导签署意见后，一次使用资金在50万元以下（含）的，由归口处室的主管副总裁、财务总监批准，使用资金在50万元以上（不含）的，加由总裁批准。8、租赁费：各个单位向外单位租赁汽车（一个月以上或变相租赁汽车）、厂房，都必须经过总裁批准后据实报销。9、固定资产支出：根据