我国利用外商直接投资的经验问题和对策的设计

...wd......wd......wd...中国利用外商直接投资的经历问题及对策肖光恩原创|2005-03-1622:36|投票标签：我国利用外资世界贸易组织外商直接投资引资第十章中国利用外商直接投资的经历、问题及对策陈继勇肖光恩〔摘自《国际直接投资开展的新开展与外商对华直接投资研究》，人民出版社2004年2月版〕第一节改革开放以来中国利用外商直接投资的基本经历改革开放是富民强国之路。利用外商直接投资是我国对外开放政策的重要组成局部，20多年来，在我国政府“引进来〞政策的指导下，我国利用外商直接投资的规模持续扩大，利用外商直接投资的质量和水平日益提高，利用外商直接投资的领域不断拓宽，为我国经济持续、稳定和快速增长做出了重要的奉献。在我国长期的对外开放过程中，特别是在利用外资的实践过程中，不断解放思想，实事求是，与时俱进，探索、总结和积累了一系列利用外商直接投资的珍贵经历。主要表达在以下几个方面：一、宏观层面的引资经历〔一〕把利用外资作为对外开放基本国策的重要组成局部，不断地进展理论和政策创新，指导我国利用外资工作的开展1．把利用外资作为对外开放基本国策的重要组成局部改革开放以前，中国经济基本上是在一种与世隔绝的封闭状态下运行，并曾以“既无内债，又无外债〞而自豪，对引进和利用外商直接投资更是觉得不可思议。1978年在党的十一届三中全会上，我们党根据20世纪70年代末以来国际分工和世界经济开展的新特点，结合中国社会经济开展的实际情况，大胆地提出了实行对外开放的基本经济政策，并把利用外资作为我国对外开放的重要组成局部。1979年，在邓小平同志的建议和指导下，国务院起草了中华人民共和国第一部《中外合资经营企业法》，并经1979年7月1日第五届全国人民代表大会第三次会议通过后于同年7月8日公布实施。随后又陆续制定并公布了《中外合作经营企业法》、《外资企业法》等有关外商对华直接投资的法律文件和规定。1984年10月11日，邓小平同志在会见日本公明党委员长竹人义胜时肯定地说：“我国的对外开放，吸收外资的政策，是一项长期持久的政策，本世纪内不能变，下一个世纪的前50年也不能变，50年后又怎么样那时，中国同外国在经济上将更加严密地联系起来，千丝万缕的联系怎么能断得了呢〞1984年10月，党的十二届三中全会通过了《关于经济体制改革的决定》，正式把对外开放确定为我国社会经济开展的一项长期基本国策。党的十二届三中全会以后，利用外资，特别是利用外商直接投资作为对外开放的重要组成局部，被付诸实践。2．不断大胆地进展利用外商直接投资理论与政策的创新，指导利用外资的实践我国政府和有关领导人非常重视利用外资工作，不断大胆地进展理论与政策的创新，指导我国利用外资的方向。针对社会上有些人士认为搞“三资〞企业是开展资本主义的错误观念，1992年1月，邓小平同志批判地说：“这些人连基本的常识都没有。我国现阶段的‘三资’企业，按照现行的法规政策外商总是要赚一些钱。但是，国家还要拿回税收，工人还要拿回工资，我们还可以学习技术和管理，还可以得到信息，翻开市场。因此，‘三资’企业受到我国整个政治、经济条件的制约，是社会主义的有益补充，归根到底是有利于社会主义的。〞[①]随着我国利用外商直接投资工作的深入开展和外商投资企业对我国经济开展作用的明显增强，我们党的第三代领导集体对利用外资工作同样给予了高度的重视，江泽民同志在党的十五大报告中明确指出，面对经济、科技全球化趋势，我们要以更加积极的姿态走向世界，完善全方位、多层次、宽领域的对外开放格局，积极合理有效地利用外资，开展开放型经济，增强国际竞争力，促进经济构造优化和国民经济素质提高。要有步骤地推进服务业的对外开放，依法保护外商投资企业的权益，实行国民待遇，加强引导和监管。强调对外开放是一项长期的基本国策，利用外资是邓小平理论的重要组成局部，是对外开放基本国策的重要内容，是建设中国特色社会主义经济的伟大实践之一。利用外资政策和理论的不断创新和完善，是我国进一步扩大利用外资的重要前提条件[②]。3．“引进来〞和“走出去〞战略相结合，全面提高对外开放水平[③]为了适应经济全球化和参加世界贸易组织的新形势，在更大范围、更广阔领域和更高层次上参与国际经济技术合作与竞争，充分利用国际国内两个市场，优化资源配置，拓宽开展空间，以开放促改革、促开展。2002年11月，党的十六大提出了“引进来〞和“走出去〞相结合的战略，积极参与国际经济技术合作和竞争，全面提高对外开放水平。进一步强调要积极吸引外商直接投资，提高利用外资的质量和水平，通过多种方式利用中长期国外投资，把利用外资与国内经济构造调整、国有企业改组改造结合起来，鼓励跨国公司投资农业、制造业和高新技术产业，大力引进海外各类专业技术人才和智力，着重引进先进技术、现代管理经历和专门人才；努力改善投资环境，标准招商引资活动，对外资实行国民待遇，提高法规和政策的透明度。同时，实施“走出去〞战略，鼓励和支持有比较优势的各种所有制企业对外投资，带动商品和劳务的出口，形成一批有实力的跨国企业和著名品牌；积极参与区域经济交流与合作；在扩大对外开放中，要十分注意维护国家经济安全。这些政策的出台为我国进一步扩大利用外资，特别是世界著名跨国公司的直接投资创造了重大的机遇和制度保障。〔二〕把利用外商直接投资与国家经济开展战略有机结合起来，不断提高利用外资的质量和效益1．利用外资规模与国民经济开展总体目标相结合对于资金短缺的开展中国家来说，利用国外资金来促进本国经济开展是一种重要的战略思路。我国长期以来是资金短缺的国家，20世纪70年代末以来，外商直接投资作为外部资金来源，在我国固定资产投资额中所占的比重总体上呈现较大幅度上升的趋势，是弥补我国储蓄和外汇缺口的重要来源，对我国国民经济的开展做出了重要奉献。因此在利用外资规模上，我国总是根据今后一个时期国民经济必须保持以较快增长速度和基础建设投入必须继续加大的需要，提出利用外商直接投资要保持一定的规模，以适应国民经济总体开展的要求，并应随着我国经济规模的扩大而稳步增长，这是我国20多年来利用外商直接投资的重要经历之一，也是我国利用外商直接投资必须长期坚持的一项重要原则。2．利用外资与我国经济构造的战略性调整相结合把利用外商直接投资与我国的产业政策、经济构造调整、经济增长质量提高和国有经济战略性改组严密结合，对外商来华直接投资的产业与行业进展引导，是我国对外开放，特别是利用外商直接投资过程中的一条珍贵经历。1995年6月，国家计委、国家经贸委和外经贸部联合公布了《指导外商投资方向暂行规定》和《外商投资产业指导目录》。1997年12月对《目录》作了修订，以使外商投资更加符合我国的经济构造调整和产业开展目标。2001年，世界贸易组织多哈会议通过中国参加世界贸易组织的决定以后，为适应国民经济构造战略性调整和中国参加世界贸易组织的新形势，公布了新修订的《指导外商投资方向的规定》和《外商投资产业指导目录》，于2002年4月1日起施行。新的产业政策和目录继续贯彻了积极、合理、有效利用外资的方针，共分为鼓励、允许、限制和制止四类，列371个条目。较之以往，新《目录》明显提高了对外商直接投资的开放程度，加大了对外商直接投资产业投向的引导力度。鼓励措施由186条增加到262条，限制措施由112条减少到75条。从事鼓励类型投资的外商投资工程可享受免征进口设备关税和进口环节增值税的优惠政策；放宽外商投资的股权比例限制，如取消港口公用码头的中方控股要求；开放新投资领域，将原制止外商投资的电信和燃气、热力、供排水等城市基础性行业首次列为对外开放领域；按照参加世贸组织承诺的地域、数量、经营范围、股比要求和时间表，进一步开放银行、保险、商业、外贸、旅游、电信、运输、会计、审计、法律等服务贸易领域，同时将有关承诺的内容列为附件。3．利用外资与我国产业构造升级相结合利用外商直接投资与国内产业构造升级相结合，加大引进先进和适用技术的力度，并注重加强对技术的转移、消化、吸收和创新，是我国对外开放的一项重要原则。在20世纪80年代和90年代初期，外商在我国的投资比较密集的行业主要是服装、鞋类、电子元器件、箱包、塑料制品、皮革制品等劳动密集型加工工业，20世纪90年代中后期以后，随着世界著名跨国公司在华投资的增加，我国产业构造迅速升级，外商直接投资主要集中在微电子业、汽车制造业、家用电器业、通信设备业、办公用品业、仪器仪表业、制药业、化工业等行业，都是技术、资金密集型的行业，产业构造升级明显。此外，在实际利用外商直接投资的过程中，我国还制定了“以市场换技术〞的战略，对属于高新技术的外商投资工程给予更优惠待遇。2001年，中国参加世界贸易组织以后，通过利用外资推动我国产业构造升级的力度进一步加大，我国政府决定进一步完善市场竞争机制，允许外商设立创业投资企业，外商投资企业可在境内A股和B股市场上市，外商投资企业可收购境内上市公司非流通股，外资可以参与金融资产管理公司资产的重组和处置，外商投资企业可与国内企业合并，通过市场竞争促进产业、产品构造升级。在此基础上，我国还根据国有企业改革的现状和任务，积极引导外商投向传统产业和老工业基地的技术改造；通过嫁接方式，盘活国有企业存量资产，促进企业技术升级和管理水平的提高。4．利用外资与经济可持续开展战略相结合坚持走可持续开展道路，促进经济开展与人口、资源、环境相协调，是我国一项基本的国策。在经济开展过程中，绝不能以牺牲环境和浪费资源为代价求得一时的经济开展。在利用外商直接投资的过程中，我国始终把实施可持续开展战略放在十分突出的位置，一方面，我国自身加大了生态环境保护和建设的力度，加强了资源保护和合理利用，强化了环境污染的防治，另一方面，将利用外商直接投资与改善生态环境等问题相结合，积极鼓励外商继续投资符合我国产业政策的劳动密集型工程和环保产业，促进我国生态产业的开展和生态环境的改善。5．利用外资与区域平衡开展战略相结合我国在积极扩大利用外资，着力提高利用外商直接投资质量的同时，把利用外商直接投资与区域经济均衡开展相结合，加大了对中西部地区利用外资的支持力度，鼓励外商投资西部地区，放宽了外商投资西部地区的股比和行业限制。特别是我国参加世界贸易组织以后，针对中西部地区的实际情况，进一步适当放宽了服务领域吸收外资的条件，放宽了对西部地区外商投资工程的国内融资条件，加大了对中西部地区产业政策倾斜力度。根据2002年新修订的《外商投资产业指导目录》，进一步促进外资投向西部地区的基础设施、矿产资源、旅游资源开发、生态环境保护、农牧业产品加工等工程；创造条件促进沿海的外商投资企业向中西部地区再投资；鼓励外商投资参与西气东输、西电东送及其配套工程的投资，最终实现东中西部地区经济共同快速、安康、均衡开展。〔三〕实行渐进式开放，不断完善全方位、多层次、宽领域的利用外资格局1．对外商直接投资行业的渐进式开放在行业对外开放过程中，我们对外资开放的，首先是属于竞争性产业的一般加工、制造业、劳动和资源密集型产业和饭店等一般服务业，对一些重要产业与行业则实施渐进原则，对关键产业的对外开放，国家掌握控制权和审批权。当前，我国的对外开放领域，已由改革初期的一般加工工业，开展到基础设施等方面。近年来，金融、保险、旅游、批发、零售、外贸、通信、法律咨询、航运及货运代理等服务行业也逐步开场了对外开放的试点，基本形成了宽领域的开放格局。2．对外商直接投资方式的逐步放开在利用外资方式上，我国首先鼓励的是合作、合资经营工程，最近几年才放松对外商独资工程的限制，同时对局部产业与行业的投资方式提出特定要求。随着利用外资工作的不断深入，外商来华直接投资方式开场向多元化开展。BOT、外商投资股份制企业得到试点和推广，一些新的引资方式也正在探索当中。参加世界贸易组织以后，我国务实地开展工作，积极研究吸引跨国公司来华投资、设立地区总部以及建立国际出口采购中心的有关政策。借鉴国际上并购的经历和做法，结合中国经济体制特点和企业的具体情况，加紧完善和制定外商以并购方式进展投资的可操作性政策规定，并将进一步修改外商投资股份公司的有关规定，推动BOT、特许权转让投资方式、外商投资企业在境内外上市发行股票等各项规定的制定与完善，积极为跨国公司来华投资创造条件。因此，到目前为止，对利用外资的方式基本没有限制，形成了多层次的开放形式。3．对外商直接投资区域的逐步扩大在对外开放的区域上，我国采取的是从经济特区到沿海、沿江开放城市、沿边开放城市，再到内陆省会及其它地区的区域开放战略。1979-1980年，中央首先批准广东、福建两省在利用外资活动中实行特殊优惠政策，并在深圳、珠海、汕头和厦门设立经济特区，招商引资。1984-1985年，国务院先后决定进一步开放上海、天津、大连、青岛、广州等14个沿海港口城市，将长江三角洲、珠江三角洲和闽南厦〔门〕、漳〔州〕、泉〔州〕三角地区开辟为沿海经济开放区，在利用外资方面对这些城市和地区实行优惠政策，扩大地方外商投资审批权限。1988年，党中央、国务院决定将沿海经济开放区扩展到北方沿海的辽东半岛、山东半岛及其沿海地区的一些市和县，批准海南建省和设立海南经济特区。1990年决定开放和开发上海浦东新区。1992年以后，国务院决定进一步开放6个沿江港口城市、13个内陆边境城市和18个内陆省会城市，并逐步向西部遥远地区推进。目前，全方位的地区开放格局已经形成。4．利用外商直接投资政策的不断调整在利用外商直接投资的政策上，由鼓励、优惠政策向公平、透明政策转变，特别是从依靠优惠措施向逐步实行国民待遇转变。在改革开放初期，我国吸引外商直接投资主要靠优惠鼓励的外资政策，对外资实行有差异的特殊待遇。参加世界贸易组织以后，根据世界贸易组织的基本原则和我国参加世贸组织的承诺以及对外开放新形势的要求，我国外资政策逐渐向公平、透明政策转变，对内资和外资都统一逐步实行国民待遇。进一步完善吸收外商投资的法律体系，加快新法规的制订，维护外商投资法规在全国的统一性、一致性，增强透明度，注重保持外商投资政策法律的相对稳定性、连续性、可预期性和可操作性，努力为外商投资创造一个统一、稳定、透明、可预见的法律环境和政策环境。正是坚持了从国情出发，实行渐进式的开放战略，我国全方位、多层次、宽领域的利用外资格局才得以初步形成，既实现了利用外商直接投资的长足开展，又保持了国内政治经济和社会的稳定，保证了改革开放的顺利进展。〔四〕始终把改善投资环境作为吸引外商直接投资的首要前提条件1．综合国力的不断提高，为利用外商直接投资打下坚实基础国民生产总值大幅增长。1997年，我国国内生产总值到达74772亿元，按不变价格计算，是1978年的5.9倍。1997年末外汇储藏到达1399亿美元，居世界第二位。据世界银行公布的资料，1997年中国国民生产总值在世界排名第七，居开展中国家首位。到2002年，国内生产总值增加到10.2万亿元，居世界第六位，按可比价格计算，平均每年增长7.7%。外汇储藏增加到2864亿美元，居世界第二位。产业构造调整成效明显。传统农业供需基本平衡，特别是粮食等主要农产品供给实现了由长期短缺到总量平衡、丰年有余的历史性转变；以信息产业为代表的高新技术产业迅速崛起，传统工业改造步伐加快，现代服务业快速开展，经济增长质量和效益不断提高。国家经济总体实力明显增强。全国财政收入由1997年的8651亿元增加到2002年的18914亿元，平均每年增加2053亿元；1997年到2002年全社会固定资产投资累计完成17.2万亿元，国家的经济实力、抗风险能力和国际竞争力明显增强。对外开放向广度和深度扩展。外贸进出口总额由1997年的3252亿美元增加到2002年的6208亿美元，世界排名由第十位上升到第五位；出口总额由1828亿美元增加到3256亿美元，出口商品构造不断优化，服务贸易稳步开展，入境旅游人数和外汇收入大幅度增加。利用外资水平明显提高，1997年到2002年五年累计实际利用外商直接投资2261亿美元，超过1979年到1996年的总和。高新技术产业、基础设施和服务业吸收外资明显增加。实施“走出去〞战略，对外投资、工程承包和劳务合作不断扩大。经过15年的艰辛努力，我国于2001年12月正式参加世界贸易组织，标志对外开放进入新阶段，对外开放广度和深度不断扩展。中国对外开放的不断扩大和开放型经济的形成，加强了中国经济与世界经济的联系与分工合作，推动了外商对华直接投资的迅猛开展。居民收入持续增加，生活质量显著提高。城镇居民家庭人均可支配收入，由1997年的5160元增加到2002年的7703元，平均每年实际增长8.6%；农村居民家庭人均纯收入由2090元增加到2476元，平均每年实际增长3.8%。城乡居民人民币储蓄存款余额由4.6万亿元增加到8.7万亿元。居民拥有的股票、债券等其他金融资产也有较多增加，农村贫困人口由4960万人减少到2820万人。特别是最近五年，在经济增长较快的同时，物价水平持续回落，居民的实际生活水平有较大的提高，生活质量有了明显改善。消费水平明显提高，医疗保健条件不断改善。城乡市场繁荣，全社会消费品零售交易额从1997年的2.73万亿元增加到2002年的4.1万亿元，平均每年实际增长10.5%，电视机、洗衣机、电冰箱等家用电器进一步普及，电脑、轿车越来越多地进入居民家庭，公共服务设施、人均绿地面积不断扩大，法定节假日增加，外出旅游人数大幅度增长。体育健身和文化娱乐消费明显增多，人均期望寿命2002年到达71.8岁，接近中等兴旺国家水平。2．社会主义市场经济体制初步形成，为我国利用外资创造了良好的宏观经济环境统一开放、竞争有序的现代市场经济体系初步形成。20多年来，社会主义市场经济体制改革不断深化，摒弃了传统方案经济体制下的资源配置方式，市场机制在生产、流通等各个领域所起的作用越来越明显。产权、土地、劳动力和技术等市场不断开展，各类市场主体平等使用生产要素的环境逐步形成，流通体制改革成功，现代物流业快速开展，市场经济秩序日益标准，现代市场经济的社会信用体系不断完善，商品和生产要素在全国范围内自由流动，市场形成价格的机制基本确立，绝大局部消费品和生产资料价格已经由市场决定，市场在资源配置中基本发挥基础性作用。投、融资体制改革不断深化。随着对外开放的进一步推进，投、融资体制改革也不断深化，稳步推进利率市场化改革，优化金融资源配置，加强金融监管，投资风险约束逐步形成；在防范和化解金融风险的同时，加大金融对经济开展的支持力度，银行优先为国债工程提供配套贷款，增加对有市场、有效益、有信誉企业的贷款，加大对农业和农村经济、中小企业和服务业的信贷支持，标准开展消费信贷、证券、保险、货币市场，企业融资渠道不断拓宽，转变政府职能取得重大进展，宏观调控体系不断完善。为了建立和完善社会主义市场经济体制，转变政府职能，我国政府在自身建设方面取得了重大进展。首先对政府机构进展了重大改革，进一步把综合经济部门改组为宏观调控部门，调整和减少了专业经济部门，加强了执法监管部门，机关后勤服务社会化程度也明显提高；其次，增强政府工作透明度，支持人民群众和新闻媒体对政府工作进展监视，电子政务建设不断推进，重视政府工作人员的素质和作风建设，提高执法水平和工作效能；第三，完善政府的经济调控、市场监视、社会管理和公共服务职能，减少行政审批，把促进经济增长，增加就业，稳定物价，保持国际收支平衡作为宏观调控的主要目标；深化财政、税收、金融和投融资体制改革，国家方案和财政政策、货币政策等相互配合的宏观调控体系不断完善。国有企业改革取得重大进展，产业竞争力不断提升。国有企业兼并重组是国有资产管理体制改革的重要内容，也是深化经济体制改革的重大任务。各级政府严格执行国有资产管理法律法规，坚持政企分开，实行所有权和经营权别离，使企业自主经营、自负盈亏，实现国有资产保值增值；进一步探索公有制特别是国有制的多种有效实现形式，大力推进企业的体制、技术和管理创新，除极少数必须由国家独资经营的企业外，积极推进股份制，开展混合所有制经济；按现代企业制度的要求，完善法人治理构造；推进垄断行业改革，积极引入竞争机制，通过市场和政策引导，在市场竞争中涌现出一批具有国际竞争力的大型企业和企业集团。制定了以公有制为主体、多种经济成分共同开展的方针，逐步消除了由于所有制不合理对生产力的羁绊，出现了公有制实现形式多样化和多种经济成分共同开展的局面，特别是个体、私营以及外资等非公有制经济的开展，为国民经济增长和社会开展不断注入新的活力。3．基础设施建设投资力度的不断加大和硬环境的明显改善，为外商来华直接投资创造了良好的基础设施环境水利建设投资巨大，特别是1998年到2002年全国水利建设投资2562亿元，扣除价格变动因素，相当于1950年到1997年全国水利建设投资的总和，是新中国成立以来最大的水利建设。一批重大水利建设工程相继开工和竣工，江河堤防加固工程开工3.5万公里，完成长达3500多公里的长江干堤和近千公里的黄河堤防加固工程，举世瞩目的长江三峡水利枢纽二期工程即将完成，黄河小浪底等水利枢纽工程投入运行，南水北调工程开工建设。交通建设空前开展，现代综合运输体系初步形成。1998年到2002年全国公路建设投资12343亿元，扣除价格变动因素，是1950年到1997年的全国公路建设投资总和的1.7倍，公路通车里程由1997年的123万公里增加到2002年的176万公里，其中高速公路由477公里增加到2.42万公里，从世界第三十九位跃升到第二位；铁路营运里程由65969公里增加到71500公里，五年建成新线5944公里，复线4603公里，电气化线路5704公里，新建、改建机场50个；港口万吨级码头泊位新增吞吐能力1.44亿吨。邮电通信建设突飞猛进。长途光缆线路长度由1997年的15万公里增加到2002年的47万公里；固定和移动由8354万户增加到4.21亿户，居世界首位。能源建设继续加强。发电装机容量由1997年的2.54亿千瓦增加到2002年的3.53亿千瓦。可持续开展能力增强。1998年到2002年全国环境保护和生态保护建设投入5800亿元，是1950年到1997年投入总和的1.7倍，退耕还林、天然林保护、京津风沙治理等六大林业生态工程建设全面实施；1998年到2002年，全国造林面积2787万公顷，封山育林3153万公顷，退耕还林382万公顷，治理水土面积26.6万平方公里，治理沙化土地570万公顷。环境污染加剧的趋势总体上得到控制，主要污染物排放总量持续降低，重点城市和地区的环境质量有所改善，资源保护取得新的进展。科技创新能力明显增强，1998年到2002年，获得国家登记的科技成果14万多项，授予专利权52万件，科技成果市场化、产业化明显加快。教育事业蓬勃开展。全国实现基本普及九年义务教育、基本扫除青壮年文盲人口的地区覆盖率，由1997年的65%提高到2002年91%；高中阶段教育得到加强，高等学校从1999年起连续扩大招生规模，高考录取率从36%提高到59%，2002年高等教育学校在校生1600万人，是1997年的2.3倍；1998年到2002年间，全国本专科毕业生1300万人，毕业研究生31万人。目前，基本建成构造比较完整、专业门类齐全和职业化的成人教育体系，特殊教育、早期教育得到重视，民办教育迅速开展，素质教育不断加强。基础设施和环境的显著改善，大大增强了我国经济开展的后劲，为外商来华直接投资创造了良好的基础条件。3．利用外商直接投资的方针、政策、法律、法规和服务等软环境的不断改善，为外商来华直接投资的持续开展产生了较大的吸引力我国十分重视法律环境的建设，已建立起比较完整的涉外经济和利用外资法律法规体系，做到外商来华直接投资有法可依。中国政府自1979年起逐步建立了一套较为完备的法律体系，制定了以产业政策、地区政策、税收政策、金融政策等为主体的外商投资政策体系。特别是中国“入世〞后，根据参加世贸组织的承诺和对外开放新形势的要求，进一步完善吸收外商投资法律体系，加快新法规的制订，维护外商投资法规在全国的统一性，一致性，增强透明度，并在全国范围内大力推进依法行政。我国还十分注重利用外商直接投资服务环境的建设，大力改革部门管理体制和运行机制，简化外商来华投资的审批手续和程序，提高工作效率，增加透明度。一些主要引资地区对外商直接投资工程审批实现了“一站式〞服务。近来，为适应参加世贸组织的新形势，以建立和完善社会主义市场经济体制为目标，本着“合法、合理、效能、责任、监视〞的原则，进一步下放审批权力、减少审批内容、简化审批程序、缩短审批期限、标准审批行为。对于外商投资企业合同、章程采取标准化的审批格式，给予局部有条件的地区局部限上工程的审批权力，将局部变更事项改为核准，局部变更事项改为备案等，以加快审批进程。我国政府非常重视维护和完善公平开放的市场环境。结合当前在全国范围内开展的整顿和标准市场经济秩序的工作，坚决制止对外商投资企业乱收费、乱检查、乱摊派、乱罚款，打破地方保护和行业垄断，加大保护知识产权的执法力度，坚决打击侵权盗版行为，创造统一开放、公平竞争的市场环境。进一步完善外商投资企业诉讼制度，依法保护外商的合法权益不受侵犯，确保外商投资企业能在一个好的环境里从事生产经营活动。我国还积极参与国际直接投资的双边和多边合作，不断推进、逐步实施对外商投资企业的国民待遇，努力创造一个有利的引资环境。我国先后参加了《多边投资担保公约》、《关于解决各国与他国国民投资争端的公约》，并与194个国家签订了双边“投资保护协议〞。〔五〕坚持平等互利原则，切实保障投资各方的合法权益，依法维护国家利益1．坚持平等互利原则，切实保障投资各方的合法权益外商来华直接投资的最终目的是要获取尽可能多的利润，而我国吸引外商直接投资的主要目的则是通过引进外来资金、技术和先进的管理方式来加速我国国民经济的开展。因此，在利用外商直接投资的过程中，中外双方在谋求本方利益时便容易产生矛盾，甚至冲突。针对这一情况，我国确定了平等互利的利用外资原则，对于外来投资者的合法权益给予充分保证。为了确保外方投资利益的实现，我国先后出台了一系列优惠政策，如税收减免，进口关税减免，土地使用税减免，以及允许外商投资企业产品扩大在我国国内市场销售等。同时对于符合我国产业政策和地区开发政策的外资工程，我国还加大了优惠鼓励力度，其目的就是要让外商投资工程在促进我国经济开展的同时，自身能获取更大的好处。2．在利用外资过程中，依法维护国家利益外商来华直接投资也会对社会主义文化和经济制度产生不利影响。我国毕竟是一个开展中的社会主义国家，外商直接投资也会带来一些与我国的社会经济制度格格不入，甚至会损害和颠覆社会主义的东西，如惟利是图、拜金主义以及其它一些腐朽没落的东西等，这是我们必须清醒认识和应当加以坚决抵抗和摒弃的。为此，我们不仅加强了有关方面的立法环节，通过执法加强对外商投资企业的管理和监视，努力维护国家和民族的利益不受损失，同时，还要大力弘扬社会主义精神文明风气和中华民族的传统美德。实践证明，20多年来，由于我们坚持了依法维护国家利益，坚持大力弘扬社会主义精神文明，严格依照国家法律办事，坚决打击国际经济活动中的犯罪行为，标准外商投资企业的经营活动，外商直接投资所产生的负面影响已降到很低的程度。〔六〕相对有利的国际因素，也为中国利用外商直接投资提供了良好的机遇[④]1．“冷战〞完毕后相对和平的国际环境20世纪90年代初美苏“冷战〞的完毕以及经济全球化的加速推进，全球对外直接投资的大量增加，加上中美、中欧和中日等国际政治经济关系的全面改善，美国、日本及西欧来华投资相当活泼，外资源源不断地涌入中国。2．亚洲“四小龙〞劳动密集型产品生产线的外移亚洲“四小龙〞经过20年到30年持续高速的增长，劳动力本钱自然升高，产业升级及构造优化的压力日趋明显，它们急需将劳动密集型产品的生产转移到劳动力本钱相对较低的其它开展中国家和地区，以节省劳动力本钱并集中开展高新技术和高附加值产品的行业，这为中国吸引外商直接投资提供了机遇。3．香港的回归1982年中英政府签署香港回归协议及1997年香港主权的回归，使得香港与大陆内地在经济上更加严密地联系在一起，香港作为世界级金融中心和自由贸易港，为外资特别是世界著名跨国公司进入中国起到了桥头堡的作用。4．大量海外华裔的存在中国有4000多万海外华人，由于语言、文化及历史上与中国的严密联系，他们到中国投资设厂的意愿相当强烈，海外华裔的故土情节是中国利用外资独特的优势。深圳、珠海、汕头和厦门等四个经济特区以及随后的沿海开放，为利用海外华裔投资提供了良好的投资环境。二、微观层面的引资经历〔一〕国有企业继续深化体制改革，特别是大中型国有企业的改革改组为吸引外商直接投资提供了机遇为了建立统一开放、竞争有序的现代市场经济体系，建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代市场经济主体，大中型国有企业都在积极探索公有制的多种实现形式，大力推行标准的公司制和股份制改革，除了极少数必须由国家独资经营的企业外，都积极推行股份制，开展混合所有制，实现投资主体多元化，特别是坚持实行鼓励兼并、标准破产、下岗分流、减员增效，国有企业改革取得了重大进展；按照现代企业制度的要求，国有大中型企业继续实行标准公司制改革，完善法人治理构造，推进垄断行业改革，积极引入竞争机制，特别是通过市场和政策引导，放宽国内外民间资本的市场准入，完善保护私人财产的法律制度，这对利用外商直接投资提供了良好的机遇。〔二〕廉价的劳动力，就业培训服务体系的完善以及灵活多样就业形式的推行，为吸引外商直接投资提供了充足良好的人力资源与其他开展中国家相似，中国也拥有低劳动本钱的优势，而且中国的特殊之处还在于其能提供规模庞大的且受教育程度不同的廉价劳动力。同时，随着社会主义市场经济体系的初步形成，人们的就业观念发生了巨大的变化，各行各业都十分注重各种形式的人力资源培训和就业指导，基本建立了构造比较完整、专业门类齐全的职业和成人教育体系，完善了就业培训和服务体系，提高了广阔劳动者的就业技能和综合素质；国家还积极引导充裕劳动力的跨地区、跨行业转移，人力资源市场流动机制的初步形成，为外商在中国进展直接投资提供了丰富的人力资源储藏，特别是各级党委和政府都把改善创业环境和增加就业岗位作为重要的职责，推行灵活多样的就业形式，对提供新就业岗位和吸纳失业人员再就业的企业给予政策支持和优惠，这也增强了吸引外商直接投资的优势。〔三〕科技体制的改革，特别是科技开发与经济社会开展的进一步严密结合，为吸引外商直接投资提供了科技支持随着改革开放的进一步开展，我国科技体制的改革也得到进一步推动，1999年以来，先后对国务院部门所属和省级所属应用型科研机构进展企业化改革，对有条件的公益科研机构也进展了多种形式面向市场的改革，初步建立了科技成果转化和产业化的有效机制。实现企业化转制的科研机构正在成为我国高新技术产业的生力军，通过改革，企业逐步成为技术创新的主体，使得科研开发与经济和社会的需要进一步严密结合进来，从而促使我国成为世界著名跨国公司进展研究与开发投资的重要中心之一，到2001年，大型跨国公司在我国设立的独立研究机构已超过了110家，研究与开发工程不断增加，中国正在成为跨国公司全球研究与开发的基地之一。跨国公司在中国设立研究与开发中心，重要的目的之一就是利用中国科研机构进展市场化改革之际，争夺中国优秀的科研人才，并针对中国特定市场进展研究与开发[⑤]。〔四〕国内企业积极推进管理创新，为吸引外商直接投资特别是国际著名跨国公司的兼并重组提供了良好的自身优势随着对外开放的深化和参加世界贸易组织带来的机遇和挑战，国内企业积极推进企业管理创新，大力推进企业信息化，加强本钱管理、资金管理和质量管理，全面提高了企业现代化管理水平，为吸引外商直接投资提供了良好的自身条件。〔五〕巨大的国内市场，为外商直接投资提供了良好的场所中国13亿多人口组成的巨大的消费市场是吸引国外直接投资特别是跨国公司最为重要的因素。大型跨国公司的一个显著特征是生产规模的收益递增，从而导致利润随着生产规模的扩大而增加，中国国内巨大的消费市场，特别是随着中国改革开放带来的人均可支配收入的显著提高，国内有效需求的增加，为跨国公司实现生产规模收益递增提供了良好的条件，这也是中国吸引外商直接投资的一个重要因素。

第二节当前我国利用外商直接投资中存在的主要问题一、当前我国利用外商直接投资面临的新形势和新要求〔一〕我国利用外商直接投资面临的国际新形势１．利用经济全球化进展所有制构造、产业构造和产品构造的大调整是各国利用外资面临的一个重要研究课题[⑥]20世纪90年代以来，经济全球化得到了前所未有的大开展，商品、资本、技术、信息以及劳动力等各类要素在全球范围内的流动更加频繁，世界各国之间的经济联系越来越严密地联系在一起，世界各国都在充分利用经济全球化提供的良好机遇，特别是通过国际直接投资在全球布局的重新调整，来进展所有制构造、产业构造和产品构造的优化、升级和实现动态平衡开展。经济全球化为世界各国经济开展提供了新机遇和新挑战，只有顺应世界经济开展潮流的国家和经济体，不断地迎接新的挑战和新的竞争，才能从中获得新的来自全球的经济开展资源，从而不断提升国家的整体国际竞争力。因此，深入研究经济全球化开展的新趋势、新规律和新特点，重新调整和制定参与经济全球化和利用外资的新战略，是目前各国面临的一个重要而紧迫的课题。中国要积极融入经济全球化的浪潮，一个重要标志就是要更加积极、合理、有效地吸收和利用外资，将本国的经济资源与国外经济资源进展重新配置，特别是要对所有制构造、产业构造和产品构造进展重新调整，以适应经济全球化开展的趋势和要求。2．跨国并购已经成为各国利用外商直接投资的重要方式20世纪90年代以来，国际直接投资有了许多新开展和新趋势，其中一个重要的新特点就是跨国并购的迅猛开展，目前已成为国际直接投资的重要方式。跨国并购的大开展，为世界各国进展企业和资产的重组提供了良好的机遇，特别是对开展中国家国有资产的重组更为重要，因为，从中国和其他社会主义国家的改革经历来看，当国有企业的资产规模和就业规模很大时，对大型国有企业集中进展产权构造多元化改革，并不是一件很容易的事，主要是国有企业改制和资产重组面临相当大的资金注入困难，这几乎是所有开展中国家和体制转轨国家在重组国有企业时都碰到过的困难。[⑦]而吸引跨国并购投资是开展中国家国有企业改革重组的普遍做法，在1987-1999年期间，有外国收购者参与的世界最大的50个国有企业重组工程中，开展中国家占一半多；1997-2000年间，开展中国家大型国有企业重组案中，2/3以上有外国投资者参与。因此，我国采用并购方式来利用外资，特别是通过外商收购国有企业，将现有国有资产置换为资金，从而可到达将国有资产存量变现和补充社会保障资金的双重目的，也是推动我国国有企业改革和国有资产存量盘活的一条重要思路和方法。3．吸引世界著名跨国公司投资已经成为各国利用外商直接投资的重点随着经济全球化趋势的迅猛开展，跨国公司作为经济全球化进程中的主要行为主体和核心推动力，其在世界经济中的地位、作用和影响越来越大。跨国公司是国际生产的主体，据统计，目前世界上100个最大的经济实体中，51个是跨国公司，49个是主权国家；跨国公司是科技创新的主体，全世界每年产生的新技术新工艺的70%以上为全球500家最大跨国公司所拥有；跨国公司成为国际直接投资的主体，2000年全球跨国直接投资达1.3万亿美元，其中90%是属于跨国公司的投资。因此，世界各国都把吸引跨国公司投资的多少作为衡量一国利用外资质量上下、经济构造和产业构造调整优化的一个重要指标。21世纪初我国要全面建设小康社会，进一步提高利用外商直接投资的水平和质量，必须将吸引跨国公司直接投资作为我国利用外资工作的重中之重。4．参与国际生产体系和国际分工是各国利用外商直接投资的一个重要目标利用外商直接投资可以获得必要的经济开展资金、先进的科学技术和科学的管理经历，但随着20世纪90年代经济全球化的开展，世界各国却更加关注利用外资对本国参与国际生产体系和国际分工的积极作用，主要为：外商直接投资带动和促进东道国相关产业和服务的优化、升级和开展，外商直接投资在当地的直接采购给东道国带来更深入参与国际分工和国际生产体系的时机，特别是跨国公司是否将其生产价值链的某些环节放在东道国进展投资等。因此，参与国际分工和国际生产体系，是各国在经济全球化背景下利用外资创新、变革的重要方向和努力奋斗的重要目标之一。〔二〕参加世界贸易组织后我国利用外商直接投资面临的新要求和新挑战目前，中国已经成为世界贸易组织的成员方，根据中国入世时的承诺，我国利用外商直接投资也面临一些新要求和新挑战。1．世界贸易组织法律框架下我国利用外资政策的完善中国参加世界贸易组织以后，我国涉外经济法规与国际惯例更加接近一步，主要是根据世界贸易组织的法律框架和中国参加世贸组织时的承诺，进一步调整我国利用外资的政策。首先，根据世界贸易组织的要求修改、调整和健全我国有关外资利用的政策。在利用外资法规方面：中国立法机构已经对《中外合资企业法》、《中外合作企业法》和《外资企业法》等三个关于外商直接投资的基本法律及实施细则进展了修订，修订内容包括外汇平衡条款、“当地含量〞条款、出口业绩要求和企业生产方案备案条款。通过税制改革也统一了内外资企业的流转税制；取消了对外商投资企业的高收费；废除了对外籍人员购置飞机票、车票、船票，门票、公共设施的双重收费标准。根据我国参加世贸组织的承诺，新的《外商投资产业指导目录》和汽车产业政策已经公布实施。在透明度方面：根据我国参加世界贸易组织有关透明度的承诺，原外经贸部通报咨询局自2001年12月11日我国成为世界贸易组织成员之日起，即正式开展工作；2002年1月1日，该局在原外经贸部政府网站公布了《中国政府世贸组织通报咨询局咨询方法》〔暂行〕和《中国政府世贸组织通报咨询局咨询方法登记表》，就提供有关贸易咨询的范围、方式和时限向公众做了明确说明，咨询方式为书面形式，咨询问题将在30个工作日内得到答复。2002年1月14日，中国政府世界贸易组织咨询点正式开场向各界提供咨询服务，就我国所有有关或影响货物贸易、服务贸易和与贸易有关的知识产权或外汇管制的法律、法规和其他措施的信息向社会各界提供咨询。为了保证咨询工作的准确性和权威性，组织成立了中国政府世贸组织通报咨询局咨询专家组，专家组成员包括原外经贸部、其他部委以及相关研究机构的世界贸易组织专家和学者。此外，为了更好地履行中国政府咨询点的承诺，该局已经开场建设中国政府世界贸易组织咨询网站，通过咨询网站，公众将获得简单、快捷、全面的信息咨询服务，世界贸易组织咨询的效率和质量将得到较大提高。其次，根据我国经济开展的实际和国际惯例，建立和完善我国的竞争政策体系[⑧]。入世后，随着中国对外资限制的减少，利用外资的规模将会有一定的增长，特别是跨国公司对华直接投资将会显著增加。虽然利用外商直接投资对中国经济会产生积极的作用，但也对我国经济产生了一些负面影响和挑战，如造成某些新兴行业的垄断，挤占我国市场，排斥我国当地的企业，抑制我国某些行业的开展，特别是由于跨国公司投资导致的经济对外依赖程度的提高，增大了我国经济的脆弱性和外部经济风险的传递，降低了我国政府实施的一些宏观经济政策效应。因此，我国政府如何加强对跨国公司在华投资行为的研究，加强对跨国公司行为的监控，引导跨国公司投资行为符合我国利用外资的目的，是我国确保国内市场公平与公正的竞争和制定、建立、完善我国竞争政策体系首先要考虑的目标。最后．对外开放的进一步扩大和我国相关产业救济保障机制的建立。我国入世后，随着我国进口关税的不断下降以及非关税壁垒的撤除和制止使用，特别是对外商直接投资的一些产业限制的解除，我国市场准入门槛不断降低，国内有些产业将面临更大的风险和冲击。如何在对外开放进一步扩大的同时，建立符合国际惯例的产业救济保障机制，特别是合理有效地运用世界贸易组织中特殊与差异待遇条款和产业保障措施协定，是我国进一步利用外商直接投资过程中一个急需解决的问题和重要工作。2．新形势下我国利用外资战略的调整参加世界贸易组织以后，我国面临新的国际和国内的新形势，特别是世界贸易组织的一些相关协议对我国利用外资战略的调整产生了一系列影响。首先，产业战略的调整。入世以后，为了适应世界范围内直接投资自由化的大趋势和实现我国入世时的承诺，我国必须扩大服务业对外资的开放程度，减少属于限制类和制止类的服务行业，扩大服务业的市场准入，金融、电信、旅游、商业、外贸、运输、建筑、出版、卫生、教育、专业服务等行业必须按入世时的承诺扩大对外开放；与此同时，行业层次战略也要调整，即要积极引导外资投向高新技术产业、基础设施、传统行业技术改造、环境保护和出口创汇等行业或工程。其次，地区战略的调整。根据入世时我国的承诺，我国利用外商直接投资将由以往的地区倾斜政策为主转变为以产业政策为主，同时辅以对中西部地区一定程度的地区倾斜，目前，我国已经出台了一些相应的政策法规，如根据新修订的《外商投资产业指导目录》，适当扩大了《中西部地区吸收外资产业目录》的范围，促进外资投向西部地区的基础设施、矿产资源、旅游资源开发、生态环境保护、农牧业产品加工等科技工程；创造条件促进沿海的外商投资企业向中西部地区再投资；鼓励外商投资参与西气东输、西电东运及其配套工程的投资等。第三，利用外商直接投资方式的调整。目前，我国利用外商直接投资的方式主要是合资、合作和独资企业，再加上少量的外商投资股份制企业与合作开发工程。入世后，我国允许外商采用国际流行的并购方式设立企业，具体包括允许协议并购、允许进入企业产权交易市场并购、允许进入股票市场开展并购、允许合资企业外商通过股权转让及增资扩股方式并购等。实际上我国正在陆续制定相关的法律法规，引导和鼓励外资企业并购我国企业。对于外资并购我国上市企业，2002年底我国政府推出了一系列新的举措，如2002年11月8日，中国人民银行和中国证监会联合发布《合格境外机构投资者〔，QFII〕境内证券投资管理暂行方法》，境外机构投资机制正式启动；2002年12月19日，证监会批准中国首家中外合资证券公司——由湘财证券和法国里昂证券合资组建的华欧国际证券设立；经证监会批准，首批中外合资基金管理公司成立，如国泰君安证券和德国安联集团发起的国安基金管理公司〔10月16日〕、招商证券和荷兰国际集团〔ING〕发起的招商基金管理公司〔12月26日〕等。对于外商并购我国非上市公司，2002年政府也出台了三个鼓励性政策。如《关于加快市政公用行业市场化进程的意见》，进一步明确了对外商和民营资本开放市政公用行业市场；《利用外资改组国有企业暂行规定》，适用除金融企业和上市公司以外的各类国有企业或公司；《关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知》取消了以往“外资出资比例低于25%的企业不能申请设立为外商投资企业〞的有关规定，从此这类企业也列为外商投资企业，虽然不享受减免税待遇，但是可以自动取得进出口权，也可以获取参与中国企业并购的合法身份。二、目前我国利用外商直接投资中存在的一些亟待解决的问题我国利用外资经过20多年的开展和探索，应该说已基本形成了一套具有中国特色的引资经历。但是，我们也应当看到，由于种种原因导致的工作失误，在吸引和利用外商直接投资的过程中出现了一些不容无视的问题。从总体情况看，当前利用外商直接投资工作中存在的问题主要表现在以下几个方面：〔一〕关于利用外资与我国经济开展关系的认识仍存在一些误区和偏差关于利用外资与我国经济开展关系的认识是不断开展和更新的，有的观点认为，利用外资对我国经济的开展具有重大的促进作用，但也有一些观点存在误区和偏差，这对我国进一步扩大利用外资是不利的，这些误区和偏差主要表现有：1．在20世纪80年代以前主要是外商直接投资是姓“资〞还是姓“社〞的困扰[⑨]改革开放初期，外商直接投资而言，主要是姓“资〞姓“社〞的问题曾长期困扰人们甚至一些高层决策者们的思想，这在一定程度上对当时我国利用外资产生了一些负面影响。对此问题邓小平同志以无比巨大的勇气和创新精神果断地提出了“三个有利于〞的标准，精辟的论述了外资的定义和利用外资的作用。邓小平同志曾明确指出：“搞社会主义，中心任务是开展社会生产力。一切有利于开展社会生产力的方法，包括利用外资和引进先进技术，我们都采用。〞[⑩]邓小平同志屡次强调：社会主义的本质是解放生产力，开展生产力。坚持社会主义的开展方向，就要肯定社会主义的基本任务是开展生产力。社会主义的优越性归根到底是表达在它的生产力比资本主义开展得更快一些，更高一些，并且在开展生产力的基础上不断改善人民的物质文化生活，为实现共产主义创造物质基础。实行改革开放政策，是开展社会主义社会生产力，壮大和开展社会主义经济的必由之路。作为对外开放基本国策的重要内容，利用外商直接投资正是为了有效地补充和更快地开展社会主义社会的生产力，使社会主义公有制经济的实力得到增强，赢得社会主义与资本主义相比较的优势，这是我们首先应当认识清楚的。2．20世纪90年代主要是利用外资是否会冲击民族经济的大讨论[11]20世纪90年代以来，随着中国对外开放的进一步深化，特别是利用外商直接投资规模的急剧扩大，“外资冲击民族工业〞、“外资吞并中国〞的担忧则是国人最为关心和最感困惑的问题，对当时的外资引进工作造成了一定的影响。认为利用外资会冲击民族经济的理由主要有：随着外资进入的增加，特别是以占领中国市场为主要目标的外资的进入，必然会导致某些领域中国产品市场份额的降低，这最终会导致民族工业的萎缩；二是随着中国开放领域的不断扩大，外资进入的壁垒将越来越小，由于外资企业有着技术和资金上的优势，在与中国企业的竞争中必然处于优势，中国产业特别是那些处于开展初期的产业，将面临更多外资的强烈挑战。另一种观点认为，民族经济是个复杂的、综合的概念，它包括哲学的、政治的、社会的、经济的多个范畴。就利用外资而言，主要涉及两个方面：一是经济安全，二是幼稚产业保护。当今世界是一个开放的世界，经济全球化不断加快，任何一个国家都无法脱离世界经济进展开展，中国也不例外。利用外资与保障民族经济开展的目标并不是对立的，而是完全可以很好的结合起来。我们应该在大胆开放和利用外资过程中开展民族经济，实现国家经济安全，而不是打着保护民族经济的牌子来全面否认利用外资的必要性、动摇对外开放的信心；世界贸易组织也并不反对各国采取合理措施来保护国家经济安全，相反，世界贸易组织还制定相应产业救济保障协定，我们可以充分地运用国际惯例及世界贸易组织的规则，为我国民族经济的开展创造良好的环境。江泽民同志曾明确指出，“从二十一世纪国际竞争日趋剧烈的大环境看，我们搞现代化建设，必须到国际市场的大海中去游泳，虽然我们这方面的能力还不强，但是要奋力地去游，并且要力争上游，不断提高我们搏风击浪的本领。这对提高我国的国际竞争力、在国际综合国力的比赛中掌握主动有利。〞[12]总之，民族经济开展的关键是引入竞争机制，激发创新动力。国内企业通过与外资企业的竞争，会开拓自己的眼界，增加自身的实力。民族经济要想在国内甚至世界经济中占有一席之地，并进一步强大，最终还是取决于实力、先进的技术、一流的产品质量和一流的服务。因此，我们应用改革和开展的观点来对待民族经济的保护。3．入世前后主要是给外资国民待遇引起什么后果的担忧中国入世后，给予外资以国民待遇已经成为必然，但对这一问题仍有一些误区。主要表现在：给予外资以国民待遇则意味着会使我国企业竞争力受损；实行国民待遇则意味着完全取消优惠；实行国民待遇则意味着完全取消对外资的限制等。实际上，中国入世对外资实行国民待遇，首先就是要与国际经济惯例接轨，建立国内公平的市场竞争环境，取消外资企业享受的“超国民待遇〞或“低国民待遇〞，鼓励国内企业参与公平竞争，这不会损害我国企业的竞争力；相反，国内企业竞争力的提高不应靠政策保护来实现，而要通过竞争和创新来实施。其次，对外资实行国民待遇也不是完全取消现行的给予外资的优惠政策。给予外资国民待遇的含义是说东道国政府给予外国投资者的待遇在同等条件下不低于给予国内投资者的待遇，并不意味着一国不能根据实际需要依法给予外国投资者优惠待遇，即实行国民待遇并不需要我国取消给予外资的一切优惠待遇。当然，给予外国投资者以何种优惠待遇应当从我国国民经济开展的总体方向、国内市场主体平等竞争机制的建立以及吸引外资总体目标的实现等多种因素综合考虑。第三，对外资实施国民待遇并不等于完全取消对外资的限制。从国际法制角度说，国民待遇只有外资进入一国市场以后才能享受，至于外资的进入权〔即开业权、或市场准入权〕依然属于一国管理国内经济主权范围内的事项，也就是说一国完全有权依法决定哪些国内行业开放、开放的程度及开放的条件。因此，给予外资以国民待遇并不等于国内市场的全面开放；此外，各国国民待遇实践的经历来看，对外资适用国民待遇已经成为普遍政策，但给予外国投资者的国民待遇并不等于国内市场无条件开放，无论是兴旺国家还是开展中国家适用国民待遇原则的实践都是如此。入世后，由于国民待遇只适用于投资设立后的外资企业，我国仍可以对关系国计民生的行业对外资进展限制；但同时也应注意，可以限制并不意味着尽量限制外资的进入，这同样对我国经济开展没有好处。总之，对外资与我国经济开展关系的认识是处于动态开展过程的，要进一步扩大利用外资的规模，全力提高利用外资的质量和效益，积极推动外资参与我国全面建设小康社会的伟大实践，全国必须统一利用外资与我国经济开展关系的正确认识，否则就会影响有关部门决策的科学性、准确性和及时性，影响涉外政策的稳定性和连续性，最终将影响到外商直接投资规模的稳步增长、利用外资质量与效益的进一步提高。〔二〕我国利用外商直接投资构造不合理，影响了利用外资质量与效益的提高1．外商直接投资的资金来源构造不尽合理中国引进外资的资金来源构造表现出与其他开展中国家不同的特点，引进的外资不是以兴旺国家跨国公司的投资为主体，而是主要来自与中国大陆有着严密联系的中国香港、澳门和台湾，兴旺国家的直接投资所占比例较小。尽管这一状况在20世纪90年代以来有所改善，但目前外商直接投资的资金来源构造仍然表现出明显的构造失衡特点，这与当今全球对外直接投资中兴旺国家占主导地位的格局很不相称。究其原因，这里固然有我国目前投资环境尚不能满足兴旺国家跨国公司大规模投资需要的客观因素，但从主观上来讲，其主要原因是前一阶段我们对做好吸收兴旺国家外商来华直接投资工作重视不够、认识不够，思想观念还不够解放，胆子还不够大，具体的政策措施还不到位。事实上，在我国利用外商直接投资实现由数量扩张到注重质量和效益提高的今天，加大对兴旺国家直接投资的引资力度具有重要意义，因为从经济实力和国际竞争力上比较，兴旺国家在资金、技术和管理方面都占有较大优势，特别是兴旺国家对外直接投资以跨国公司为主体的特点，对于促进我国国有企业的重组和国际竞争力的提高将会起到较大的促进和示范作用。2．外商直接投资主体构造不尽合理改革开放20多年来，我国引进外商直接投资取得了巨大的成就，在20世纪90年代以前，对华直接投资的主体主要是来自开展中国家及地区的一些中小型企业，来自兴旺国家大型跨国公司的直接投资工程不是很多；20世纪90年代以来，外商直接投资的主体构造有所改善，世界著名跨国公司来华直接投资显著增加，但这与中国对国外大型跨国公司的投资需求相比，仍然不够。这对我国利用外商直接投资在保持规模稳定增长的前提下，着重提高直接投资质量和效益产生了不利影响。3．外商直接投资的产业与行业构造不尽合理外商直接投资仍主要集中于劳动密集型制造业和一般加工工业，对国家急需大力开展的农业、基础设施与基础产业、高新技术产业和新兴产业的直接投资偏少，而对服务行业直接投资的水平和层次普遍较低，主要集中在房地产和娱乐业。这种状况对我国利用外商直接投资的整体质量和效果产生了不利影响。在外商直接投资的产业与行业分布方面，尽管我国已出台并几次修订了外商直接投资产业导向目录，但在具体措施和方法上还有待进一步明确，以增强外商直接投资产业与行业的导向功能。4．外商直接投资的地区布局不尽合理在过去的20多年中，外商来华直接投资工程和资金的绝大局局部布在我国经济较兴旺的经济特区和东部沿海地区，经济相对落后的中西部地区吸收的外资所占比重很小。20世纪80年代，90%以上的外商直接投资分布在沿海地区，90年代以来，虽然情况有所改变，但并没有基本性的改变，截至2002年，有80%以的资金投资在东部沿海地区；而且，中西部地区外商直接投资企业占当地总产出的比重远远低于全国水平和东部地区的水平，吸引大型跨国公司投资的工程也相对较少，这不利于中西部地区经济的开展和区位优势的发挥，加剧了地区经济开展的不平衡性，同时对我国利用外商直接投资整体水平的提高也是十分不利的。目前，东部与中西部地区经济开展差距不断拉大，已经成为中国经济开展中的一个重要问题。〔三〕我国对外商在华直接投资管理中存在的一些问题1．政策透明度问题影响外商对华直接投资的信心目前，我国政策透明度还有待进一步完善，主要是政策环境缺乏透明度，稳定性差。许多外企反映，对国家政策法规特别是新出台的政策法规不了解或无从了解，一些新政策的实施缺乏过渡期和连续性，给企业做年度预算和正常经营带来诸多麻烦。政策透明度问题影响了外商对华直接投资的信心，特别是对追加投资产生了不利影响2．局部地方政府为追求政绩，盲目引进外资引进外商直接投资，就其本意来讲主要是通过引进外国的资金、技术和先进管理经历，来促进国内经济的快速开展，实现经济的后发优势和赶超战略。但是，我们的一些地方政府不重视引资的实际效果，将引资工作流于形式，把引进外资的多少作为衡量政绩大小的指标之一。为了追求政绩，好大喜功，盲目引进外资，过分热衷于经济开发区、高新技术开发区以及工业园区的建设，从而导致了一些低水平、同类型、高污染、假外资的引进，给我国利用外商直接投资整体战略的实施造成了不利影响。3．在引资中存在重数量轻质量，重引进轻管理的思想，影响了利用外资质量的提高我国利用外商直接投资经过20多年的开展，在规模上已到达相当高的水平，无论在世界还是开展中国家中都占有较大的比重。然而，在这样大规模的外资中，相当一局部仍属于技术水平比较低的劳动密集型一般加工工程，工程质量偏低，规模偏小，具有较大资金规模和较高技术水平的工程比较少。究其原因，除了与我国的引资环境有关外，一个重要的原因是在引资工作中仍存在“重招商轻管理、重签约轻落实、重承诺轻兑现、重宣传轻服务〞现象，特别是一些地方政府长期存在“重数量、轻质量〞的思想，“捡到篮子里便是菜〞，“不管好坏，先引进来再说〞。这种做法从长期来看，其负面影响是相当严重的，它有可能最终成为制约我国国民经济可持续开展的主要因素。与此同时，我们引资工作还存在重引进、轻管理的思想。对引进工作十分重视，对引进后的管理则视作可有可无，从而导致外商投资工程资金到位率不高，开业率偏低等问题的出现，同时引发了一系列与管理松懈有关的问题。4．对外资的公平待遇仍有待进一步改进和完善一是超国民待遇和低国民待遇并存，影响了内外资企业的公平、平等竞争。为了吸引更多的外商投资，一方面，给外商各种各样的优惠政策，使之享受超过当地企业许多的待遇，从而使外商投资企业在与国内企业竞争中处于优势地位；另一方面，出于各种考虑，又对外商投资企业增加各种各样的费用和摊派，增加其生产本钱和负担。这些情况的存在，不利于为中外投资企业提供一个公平、公正、合理的竞争环境。二是“国民待遇〞的随意性问题。有的地方和部门由于对“国民待遇〞认识模糊，对外资企业随便实行“国民待遇〞，用对内资企业的管理方法来管理外资企业，要求外企遵守各部门自行制定的规定和收费，否则就施行强制性罚款。5．管理队伍素质跟不上，业务水平有待提高在引进和利用外商直接投资的过程中，特别是在外商投资企业建立后，管理具有十分重要的作用。在这一方面，我国通过20多年的引资实践，已培养了一支比较有经历的管理队伍。但从实际需要来看，这支队伍的整体素质还跟不上外商直接投资开展的需要，业务能力和水平还需要进一步提高。其实，在我国利用外商直接投资的诸多方面，许多问题之所以发生，其基本原因是由于我们的管理跟不上而造成的，如外商投资企业产品国内销售比例过大，外资企业对民族品牌的冲击，合资中国有资产的流失等问题。因此，我们应当在今后的工作中高度重视管理环节的重要性，注重管理队伍政治、业务素质的培养和水平的提高，确保利用外商直接投资管理工作的安康、有序开展。6．对外企的监管服务技术手段显得滞后目前，对外资企业的监管技术手段普遍落后的问题比较严重，这在吸收外资较多的东部沿海等经济兴旺地区尤为突出。如加工贸易出口特别是一些电子信息产品出口，升级换代很快，技术内涵也发生了很大变化，交货时日短，而现行通关方式尚不能跟上这种变化，给企业造成不便。〔四〕外商在华直接投资活动中存在的一些问题1．实际利用资金到位率偏低据统计，1979-2002年期间，外商对华直接投资的合同外资金额累计为8362.31亿美元，而实际到位的外资金额累计为4473.95亿美元，实际利用外资金额占合同外资金额的比例为53.50%。从各年情况看，1979-1982年外商对华直接投资的资金到位率仅有35.68%,1986-1989年的到位率都在60%以上，但1992年的外商直接投资的资金到位率降到历史最低点，为18.94%。1996年以后，资金到位率逐步提高，1999年为96.93%，为历史最高水平。然而，2000年资金到位率又大幅度下降，为65.57%，2001年有所恢复，到达69.85%，2002年又降至55.31%〔见表10-1〕，可见，20世纪90年代以来，外商直接投资的资金到位率波动比较大。外商对华直接投资较低的资金到位率说明外商来华投资的不稳定性，这对我国经济的长期开展是不利的，它增加了我国经济宏观调控的难度。2．投资工程低水平重复，引进技术滞后从我国外商投资企业的产业层次来看，绝大多数外商投资企业属于劳动密集型终端产品加工组装业，且在同一产品和类似产品领域中存在较严重的低水平重复现象。就是中国工业实力基础较强的上海市，其外商投资企业中有80%属于劳动密集型产业，这些企业的技术档次普通较低[13]。从技术含量相对较高的机械和电子工业来看，外商投资企业生产中的零部件，尤其是关键零部件仍大多是由投资者母国或第三国生产，中方企业难以形成完整的生产体系，也难以掌握生产过程中先进的生产工艺和技术。在技术引进方面，外商向中方转让的多半属于非关键性技术，核心技术仍掌握在外商手中。一些跨国公司的研究与开发活动仍集中于其母公司总部，技术转让只是根据全球经营战略有步骤、有重点地向中国提供，并通过对技术转让方式和范围的控制来到达技术垄断的目的，以保持跨国公司对合资企业的控制和获取长期高额利润。造成外商直接投资出现低水平重复和技术引进滞后的主要原因，一是因为我国所引进外资的大局部是来自以港、台和东盟、韩国为主的开展中国家及地区，相对于兴旺国表10-1：1979-2002年外商对华直接投资资金到位情况单位：亿美元项目年份

合同外资金额〔1〕实际利用外资金额〔2〕资金到位率〔2〕/〔1〕〔%〕1979-198249.5817.6935.68198319.179.1647.78198428.7514.1949.36198563.3319.5630.89198633.3022.4467.39198737.0923.1462.39198852.9731.9460.30198956.0033.9360.59199065.9634.8752.871991119.7743.6636.451992581.24110.0818.9419931114.36275.1524.691994826.80337.6740.841995912.82375.2141.101996732.76417.2656.941997510.03452.5788.731998521.32455.8287.441999436.39421.6996.632000641.88420.9065.572001711.28488.2468.652002847.51468.7855.311979-2002年合计8362.314473.9553.50资料来源：1999年以前的数据是根据以下资料整理所得。对外贸易与经济合作部：《中国对外经济贸易年鉴》1984-1996年各期，中国展望出版社、中国社会出版社出版；《中国对外贸易白皮书》1997-1998年，中国对外经济贸易出版社出版；《国际贸易》1999年第2期，第58页。1999-2002年数据根据商务部《投资指南》网站外资统计〔://〕公布的数据整理而得。家，这些国家及地区投资的技术水平较低，其对外转移的产业和行业以本国或本地区淘汰的劳动密集型产业和行业为主；二是因为跨国公司对其先进技术实行严密的监控，不轻易向外部转让先进技术，以延长先进技术的寿命周期；三是因为中方在合资中对外方先进技术设备的转让、吸收和创新工作重视不够，在指导思想上重引进，轻消化、吸收和创新；四是因为局部地方政府在引资工作中缺乏经历，过多地追求数量目标，无视引资质量和技术含量，从而导致技术滞后和低水平重复。3．外商投资企业利用转移价格逃避税收，损害中方利益[14]在三资企业的投资过程中，外方低价高报或高价低报其投入的实物资产与技术、商标、销售渠道控制权等无形资产价值，以到达逃避商检和关税的目的。从具体情况来看，外商在实物投资上的不实报价大致有以下几种情况：一是低价高报。这主要发生在改革开放初期，一些外商利用我国相关法规不健全，企业引资心情急迫，对国际市场行情不太了解的弱点，对投资的设备低价高报，有的把劣质甚至淘汰的产品引入我国，而按新设备报价。同时，由于当时参与合资的大多是一些国有企业，一些法定代表人的国有资产观念淡薄，致使大量的中方股权资产被这些不实的价值恶意侵占。更为严重的是，一些工程投产后，机器不能正常运转，生产线达不到生产目标，不能产生经济效益，以致一批三资企业关门倒闭，给国家和企业造成大量的经济损失。二是高价低报，取消进口免税后，外商投资机器设备的进口关税和增值税两项税负均有增加。于是，少数三资产业，尤其是独资企业中的外商，采取高值低报的方法逃避关税。三是想方设法逃避商检。在三资企业的国际贸易活动中，外商利用对三资企业的控制权〔在合资企业中，这种控制权不一定是通过多数股权获得的，也可能是通过技术控制权、购销渠道控制权等获得的〕，提高在华子公司向国外关联企业购入原材料、半成品、技术、劳务等的价格，而压低其出口产品的价格，通过在华子公司的利润转移实现整体利润最大化。在劳务价格转移方面，一些跨国公司对在华子公司收取的市场调研、广告、雇员训练等服务费用远高于市场价；母公司提供的一些劳务因定价过高而不能使在华子公司实际受益；母公司对在华子公司劳务费用的收取存在重复收费现象等。在使用对方技术、商标等无形资产的价格支付方面，三资企业购置无形资产的价格高出正常价格的程度比购置一般商品和劳务更大。这主要是因为外商一贯有利用无形资产转移利润的动机。无形资产具有无实体性、垄断性、不确定性和长期超额收益能力，其转让价格与一般产品和劳务的转移价格相比，更具有隐蔽性和不可控制性。外商来华直接投资中利用转移价格转移利润，直接导致了外商投资企业中方合资、合作者的利润被侵占，导致了我国税收收入的减少，降低了外商直接投资中的关联效应，不利于我国国际收支状况的改善。4．外资并购国内企业，有可能引起经济安全问题[15]20世纪90年代中期以来，著名跨国公司在我国进展了大规模的投资，世界500家最大的跨国公司中，除了少数局部公司因我国限制外资进入我国某些行业而不能在我国投资外，几乎都在我国进展了投资。随着跨国公司在华投资规模的扩大，跨国公司对我国企业的并购也显著增加，主要是通过并购我国非上市和上市公司两种方式进展。参加世界贸易组织以后，我国的市场将进一步对外开放，这为跨国公司并购中国境内企业提供了极大的机遇。虽然外资并购国内企业可以带来先进的科学技术和管理经历，解决中国国内企业资金短缺的问题，但外资进入我国并购的动机和我国自身开展战略通常是不一致的，他们关注企业的利润，更长久地占领市场份额，打击竞争对手，稳固自己的竞争优势，努力取得行业或市场的支配地位，最终形成垄断，如果没有相应的约束机制，最终会阻碍我国市场的公平竞争；与此同时，假设那些事关国计民生、具有一定战略意义的企业被外资并购和控制，则不利于国家对国民经济的调控，不利于产业构造的优化，还可能导致经济的动乱，并引发新的危机。实际上，企业并购看似商业行为，但它往往会大大超出其商业