2023年初级银行职业资格《公司信贷》模拟试卷四

2023年初级银行职业资格《公司信贷》模拟试卷四[单选题]1.票据贴现的期限最长不得超过()个月。A.6B.12C.18（江南博哥）D.24参考答案：A参考解析：根据《贷款通则》第十一条的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。故本题选A。[单选题]2.商业银行()的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，有效识别.计量.检测和控制各项风险。A.董事会及其专门委员会B.监事会C.高级管理层D.信贷业务中台部门参考答案：C参考解析：高级管理层的主要职责是负责银行的经营管理工作，拟订银行内部管理机构设置方案和基本管理制度，授权内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动，组织实施经营计划，执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及风险管理状况，并确保商业银行具备足够的人力.物力和恰当的组织结构.管理信息系统及技术水平，以有效地识别.计量.监测和控制各项业务所承担的各项风险。故本题选C。[单选题]3.项目建设期间发生的工程费用.工程其他费用及预备费属于()。A.固定资产投资B.建设投资C.建筑工程费用D.流动资产投资参考答案：B参考解析：项目总投资由建设投资.流动资金和建设期利息三部分组成。其中建设投资按用途可分为工程费用.工程其他费用及预备费。原作为总投资组成内容的投资方向调节税，自2013年1月1日起正式停止征收[单选题]4.在新建和扩建工程中发生的建筑安装工程费用适用的贷款是()。A.技术改造贷款B.基本建设贷款C.流动资金贷款D.特定贷款参考答案：B参考解析：基本建设贷款是银行对实行独立核算并具有偿还能力的各类企业和国家批准的建设单位在当地经营性的建筑.安装.工程建设进程中，因自筹资金不足而发放的贷款。它主要适用于在新建和扩建工程中发生的建筑安装工程费用以及设备.工程器具购置费和其他所有费用。[单选题]5.()质押形成的质权为典型质权。A.不动产B.权利凭证C.动产D.房产参考答案：C参考解析：动产质押形成的质权为典型质权。[单选题]6.商业银行以自己筹集的资金自主发放的贷款称为()。A.委托贷款B.借入贷款C.自营贷款D.担保贷款参考答案：C参考解析：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。[单选题]7.流动资金贷款可以用于()等用途。A.股权投资B.固定资产构建C.房地产开发D.日常生产经营周转参考答案：D参考解析：流动资金贷款是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。[单选题]8.在商业银行贷后管理中，下列有关抵押品管理的表述不正确的是()。A.如果银行发现抵押人的行为已造成抵押物价值减少，应该要求抵押人恢复抵押物的价值B.如果银行发现抵押人无法完全恢复抵押物价值，应该立即回收贷款C.如果银行发现抵押人的行为将造成抵押物价值减少，应要求抵押人立即停止其行为D.银行如果发现抵押物价值非正常减少，应该及时查明原因，采取有效措施参考答案：B参考解析：在抵押期间，抵押物的检查中，经办人员应定期检查抵押物的存续状况以及占有.使用.转让.出租及其他处置行为。如发现抵押物价值非正常减少，应及时查明原因，采取有效措施。如发现抵押人的行为将造成抵押物价值的减少，应要求抵押人立即停止其行为；如抵押人的行为已经造成抵押物价值的减少，应要求抵押人恢复抵押物的价值。如抵押人无法完全恢复，应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物.权利质押或保证。[单选题]9.()指标用于评价目标区域信贷资产的质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况，其指标值越高，区域风险越高。A.信贷平均损失率B.不良率变幅C.相对不良率D.信贷余额扩张系数参考答案：C参考解析：相对不良率，用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。[单选题]10.根据《商业银行资本管理办法(试行)》相关规定，下列选项中的不属于客户评级主标尺需要满足的要求的是()。A.若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30％，商业银行应有经验数据向银行业监督管理机构证明该级别违约概率区间合理并且较窄B.能够与国际公认的评级机构的级别相对应，以便于同行进行比较和资产管理C.商业银行债务人评级应最少具备10个非违约级别和3个违约级别D.信用风险暴露应在不同债务人级别之间合理分布，不能过于集中参考答案：C参考解析：商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别.1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。[单选题]11.在商业银行下列贷款中，银行不承担信用风险的是()。A.自营贷款B.保证贷款C.委托贷款D.特定贷款参考答案：C参考解析：委托贷款是指政府部门.企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象.用途.金额.期限.利率等代为发放.监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。[单选题]12.以票据质押申请贷款的，银行需对()的连续性进行审查。A.票据B.所有人C.出票人D.背书参考答案：D参考解析：对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查。[单选题]13.现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+筹资活动的现金净流量。以下属于筹资活动的现金流量的是()。A.购置固定资产带来的现金流出B.购货现金支出C.出口退税带来的现金流入D.分配现金股利带来的现金流出参考答案：D参考解析：一般来说，取得短期与长期贷款.发行股票或债券能够带来现金流入;而偿还借款本金.分配现股利会带来现金的流出。[单选题]14.下列选项中，属于公司短期融资需求的是()。A.季节性营运资金投入B.固定资产重置或扩张C.对核心资产的大量投资D.非预期性支出参考答案：A参考解析：季节性融资一般是短期的。固定资产重置或扩张以及对核心资产的大量投资均属于长期融资需求；非预期性支出可能是长期的，也可能是短期的。[单选题]15.贷款人应在合同中与()约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款，提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位.项目实际进度与已投资额相匹配等要求。A.借款人B.中介机构C.第三方D.银行参考答案：A参考解析：贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款，提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位.项目实际进度与已投资额相匹配等要求。[单选题]16.银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象。这一管理要求是公司信贷管理原则中的()原则。A.诚信申贷B.实贷实付C.协议承诺D.贷后管理参考答案：B参考解析：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。[单选题]17.贷款效益性调查的内容不包括()。A.对借款人过去和未来给银行带来贷款.结售汇等综合效益情况进行调查.分析.预测B.结合当期资金成本.拔备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况C.对借款人过去和未来给银行带来收入.存款.结算的综合效益情况进行调查.分析.预测D.对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查参考答案：D参考解析：业务人员开展的贷款效益性调查的内容包括：(1)结合当期资金成本.拨备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况。(2)对借款人过去和未来给银行带来收入.存款.贷款.结算.结售汇等综合效益情况进行调查.分析.预测。[单选题]18.一个企业有6年的历史，其中前2年主要生产白酒，中间2年从事农副产品加工，后2年从事对外贸易，且股权发生完全变更。银行分析该客户的品质时，()。A.因主营业务和股权变更较大，应给予大力支持B.由于贸易行业利润丰厚，应当给予适当支持C.因主营业务和股权变更较大，应保持足够警觉D.由于该企业敢于创新突破，应给予大力支持参考答案：C参考解析：在分析贷款客户的品质时，要注意客户经营范围特别是主营业务的演变，对于频繁改变经营业务的客户应当警觉。[单选题]19.抵押期间，商业银行贷款的抵押物因出险所得赔偿金(包括保险金和损害赔偿金)应()。A.偿还银行债权B.归银行所有，由银行支配C.存入银行指定账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理D.归企业所有，由企业自行支配参考答案：C参考解析：抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金(包括保险金和损害赔偿金)应存入商业银行指定的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理。对于抵押物出险后所得赔偿数额不足清偿部分，商业银行可以要求借款人提供新的担保。[单选题]20.不良资产批量转让应坚持的原则不包括()。A.效用最大化B.依法合规C.公开透明D.竞争择优参考答案：A参考解析：不良资产批量转让工作应坚持依法合规.公开透明.竞争择优.价值最大化原则。[单选题]21.企业通过技术.设计.创新等手段提供领先竞争对手或独具特色的产品或服务，以此吸引消费者，抢占市场份额，提高业务利润率，这种竞争战略属于()。A.成本领先战略B.差异化战略C.集中化战略D.可持续发展战略参考答案：B参考解析：成本领先战略是指企业通过降低成本提供较低价格的产品或服务，扩大市场占有率，赢得市场竞争优势。差异化战略是指企业通过技术.设计.创新等手段提供领先竞争对手或独具特色的产品或服务，以此吸引消费者，抢占市场份额，提高业务利润率。集中化战略是指企业主攻某一细分市场，建立并巩固优势。[单选题]22.关注类贷款的主要参考特征不包括()。A.借款人的还款意愿较差，不愿与贷款银行合作B.银行对贷款管理不善C.借款人经营管理存在较为严重的问题而且问题持续存在D.借款人采取不正当手段套取贷款参考答案：D参考解析：借款人采取不正当手段套取贷款属于次级类贷款的主要参考特征之一。[单选题]23.关于贷款人自主支付，下列说法错误的是()。A.经审核符合条件的，方可允许借款人采用自主支付方式B.事前核查是借款人自主支付方式下重要的环节C.借款人自主支付方式下，贷款发放后应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况D.应审慎合规地确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额参考答案：B参考解析：事后核查是借款人自主支付方式下重要的环节。故B项错误。[单选题]24.()用于出口货物进行加工.包装及运输过程出现的资金缺口。A.银团贷款B.并购贷款C.打包贷款D.保证贷款参考答案：C参考解析：打包贷款又称信用证抵押贷款，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该信用证作为抵押，向银行申请本外币流动资金贷款，用于出口货物采购或生产加工.包装及运输过程出现的资金缺口。[单选题]25.对于自主支付资金，应重点关注的情况不包括()。A.自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商.服务商等机构B.自主支付的用途是否合理，是否违反约定用途C.自主支付的交易对手是否为关联企业D.借款人是否涉及偷.逃.骗税等违法经营行为参考答案：D参考解析：对于自主支付资金，应重点关注以下情况：自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商.服务商等机构；自主支付的用途是否合理，是否违反约定用途，如违规进入股市.房地产等；自主支付的交易对手是否为关联企业，若为关联企业应进一步了解交易的合理性；自主支付资金是否进入集团资金池进行统筹使用；单笔自主支付的金额是否存在超过约定受托支付最低限额的情况；借款人是否存在与同一交易对手在一天或者连续几天内发生多笔累计超过约定受托支付最低限额的交易，涉嫌以“化整为零”方式规避受托支付管理的情况。[单选题]26.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过()年以上仍未收回的债权，可以认定为呆账。A.4B.3C.1D.2参考答案：D参考解析：根据《金融企业呆账核销管理办法》的相关规定，由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权，可以认定为呆账。[单选题]27.()是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并代其对外付款的行。A.信用证B.保理C.福费廷D.进口押汇参考答案：D参考解析：进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并代其对外付款的行为。[单选题]28.押品应由外部评估机构进行估值的情形不包括()。A.法律法规及政策规定.人民法院.仲裁机关等要求必须由外部评估机构估值的押品B.监管部门要求由外部评估机构估值的押品C.因估值技术性要求较高，本行不具备评估专业能力的押品D.因估值技术性要求较低，本行不想自行评估的押品参考答案：D参考解析：下列情形下，押品应由外部评估机构进行估值：法律法规及政策规定.人民法院.仲裁机关等要求必须由外部评估机构估值的押品；监管部门要求由外部评估机构估值的押品；因估值技术性要求较高，本行不具备评估专业能力的押品；其他确需外部评估机构估值的押品。[单选题]29.面谈结束时，如客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应()。A.申报贷款B.先做必要承诺，留住客户C.不作表态D.准备后续调查参考答案：D参考解析：面谈结束时，调查人员应及时对客户的贷款申请作出必要反应，如客户的贷款申请可以考虑(但还不确定是否受理)，应向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作，注意不得超越权限作出有关承诺。[单选题]30.在进行固定资产融资需求的测算时，铺底流动资金一般采用()估算。A.平均指标法B.加权指标法C.扩大指标法D.缩小指标法参考答案：C参考解析：铺底流动资金：一般采用扩大指标法估算，即参照同等规模的同类企业销售收入或经营成本的流动资金占用水平确定。也可采用分类详细估算法测算。[单选题]31.项目建设期贷后管理应关注的内容不包括()。A.项目总投资中各类资金是否到位及使用情况B.项目建设过程中总投资是否突破，突破原因及金额C.项目的建设.技术.市场条件是否发生变化，承担项目建设的能力和项目建设质量实际情况如何，是否出现较大事故，环保设施是否同步建设D.项目生产数据和技术指标是否达到预定标准参考答案：D参考解析：在项目建设期，应重点关注：项目的建设进度是否按计划进行，有无延长情况及延长原因；项目总投资中各类资金是否到位及使用情况；项目建设过程中总投资是否突破，突破原因及金额；项目的建设.技术.市场条件是否发生变化，承担项目建设的能力和项目建设质量实际情况如何，是否出现较大事故，环保设施是否同步建设等；贷款的投放与项目进度.资本金到位进度.其他融资到位进度是否保持匹配。[单选题]32.流动比率较高，()。A.流动资产的流动性较高B.表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产C.表明企业的资金利用效率较高D.速动比率可能较低参考答案：D参考解析：在流动资产中有价证券一般可以立刻在证券市场上出售，转化为现金。应收账款.应收票据.预付账款等项目可以在短时期内变现，而存货.待摊费用等项目变现时间较长，特别是存货很可能发生积压.滞销等情况，其流动性较差。故A.B选项不符合题意。现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。故C选项不符合题意。速动资产不包括流动资产中的存货.预付账款.待摊费用等，流动比率较高可能是由于企业的存货积压过多，此时速动比率可能较低。故D选项符合题意。[单选题]33.下列各项中，能作为呆账核销的是()。A.借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权B.银行未向借款人和担保人追偿的债权C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权D.违反法律.法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权参考答案：C参考解析：下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；②违反法律.法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。[单选题]34.根据《贷款通则》的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成()。A.倾向性意见B.综合性诊断结果C.贷前调查报告D.纪要文件参考答案：C参考解析：信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审.批准。[单选题]35.在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是()。A.虚假质押风险B.司法风险C.汇率风险D.操作风险参考答案：A参考解析：虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。[单选题]36.下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是()。A.信贷产品主要包括贷款.担保.承兑.保函.信用证和承诺等B.按计算利息的周期，计息方式分为按日计息.按月计息.按季计息.按年计息C.在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期.宽限期和还款期D.利率一般有年利率.季利率.月利率.日利率四种形式参考答案：D参考解析：D项，利率一般有年利率.月利率.日利率三种形式。年利率也称年息率，以年为计息期，一般按本金的百分之几表示；月利率也称月息率，以月为计息期，一般按本金的千分之几表示；日利率也称日息率，以日为计息期，一般按本金的万分之几表示。[单选题]37.借款人存货周转率是指用一定时期内的()除以()得到的比率。A.平均存货余额；销货收入B.销货收入；平均存货余额C.销货成本；平均存货余额D.平均存货余额；销货成本参考答案：C参考解析：存货周转率是一定时期内借款人销货成本与平均存货余额的比率。[单选题]38.下列选项中，()指公司赚取利润的能力。A.营运能力B.偿债能力C.生产能力D.盈利能力参考答案：D参考解析：盈利能力指公司赚取利润的能力。[单选题]39.杜邦分析的起点和中心是()。A.杠杆率B.资产周转率C.净资产收益率D.净利率参考答案：C参考解析：杜邦分析通过将净资产收益率换算为净利率.杠杆率和资产周转率的乘积，便于定量分析净资产收益率产生差异的原因。净资产收益率是杜邦分析的起点和中心。[单选题]40.在保证期间，关于债权债务的转让，说法错误的是()。A.债务人转让债务的，应经债权人许可B.未经保证人同意转让的债务，保证人不再承担保证责任C.债权人许可债务人转让债务的，无需经保证人同意D.债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人继续承担保证责任参考答案：C参考解析：保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人书面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。故C项说法错误。[单选题]41.关系管理因素，相对于其他银行和债权人，银行愿意提供给借款企业的()和关系盈利能力。A.贷款利率B.贷款数额C.贷款币种D.贷款期限参考答案：B参考解析：贷款授信额度决定因素之一的关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。[单选题]42.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，则抵债资产年处置率为()。A.52.94％B.51.11％C.48.23％D.47.06％参考答案：A参考解析：抵债资产年处置率=一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)÷一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)×100％=90÷170×100％=52.94％。[单选题]43.以下不属于启动阶段行业特点的是()。A.企业管理者缺乏行业经验B.发展迅速，年增长率可达到100％以上C.利润和现金流都为正值D.销售量很小，价格高昂参考答案：C参考解析：C选项应该是利润和现金流都为负值。[单选题]44.下列选项中，不属于国际贸易融资的是()。A.出口押汇B.福费廷C.投标保证D.保理参考答案：C参考解析：投标保证属于保证业务。[单选题]45.不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息是()。A.信用记录B.贷款背景C.项目收益D.抵押品变现难易程度参考答案：C参考解析：面谈中需了解的信息：①客户的公司状况，包括历史沿革.股东背景与控股股东情况.管理团队.资本构成.组织架构.产品情况.所在行业情况.所在区域经济状况.经营现状等；②客户的贷款需求状况，包括贷款目的.贷款用途.贷款金额.贷款期限.贷款利率.贷款条件等；③客户的还贷能力，包括主营业务状况.现金流量构成.经济效益.还款资金来源.保证人的经济实力等；④抵押品的可接受性，包括抵押品种类.权属.价值.变现难易程度等；⑤客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况.信用履约记录等。[单选题]46.下列不属于贷前调查主要对象的是()。A.担保人B.借款人的开户行C.抵(质)押人D.借款人参考答案：B参考解析：贷前调查的主要对象就是借款人.保证人.抵(质)押人.抵(质)押物等。[单选题]47.下列贷前调查内容中，属于贷款效益性调查的是()。A.借款人购销合同的真实性B.对贷款人过去和未来给银行带来收入.存款.贷款.结算.结售汇等综合效益情况进行调查.分析.预测C.借款人的借款目的D.借款人财务报表的真实性参考答案：B参考解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。调查内容应包括以下几项：①对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景.产品销路以及竞争能力；②对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实现的销售收入和利润的真实性和可行性；③对借款人过去和未来给银行带来收入.存款.结算.结售汇等综合效益情况进行调查.分析.预测。[单选题]48.不属于借款需求主要影响因素的是()。A.资产效率下降B.股权结构变动C.固定资产重置及扩张D.一次性或非期望性支出参考答案：B参考解析：借款需求的主要影响因素有以下九个方面：①季节性销售模式；②销售增长旺盛时期；③资产使用效率下降；④固定资产重置或扩张；⑤长期投资；⑥商业信用的减少和改变；⑦债务重构；⑧盈利能力不足；⑨额外的或非预期性支出。[单选题]49.内部融资的资金来源不包括()。A.净资本B.留存收益C.增发股票D.银行贷款参考答案：D参考解析：内部融资的资金来源是净资本.留存收益和增发股票。[单选题]50.信贷经营中，对区域风险影响最大.最直接的因素为()。A.地方政府债务水平B.区域金融发展水平C.区域社会信用水平D.区域经济发展水平参考答案：D参考解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大.最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。[单选题]51.评价信贷资产质量的指标不包括()。A.信贷余额扩张系数B.利息实收率C.流动比率D.不良贷款率参考答案：C参考解析：评价信贷资产质量的指标主要有不良贷款率.相对不良率.不良率变幅.信贷余额扩张系数.不良贷款生成率.不良贷款剪刀差.到期贷款现金回收率.利息实收率。[单选题]52.()通过当年新生成不良贷款与年初贷款余额比值，反映目标区域信贷资产质量变化趋势。A.不良贷款率B.相对不良率C.不良贷款生成率D.到期贷款现金回收率参考答案：C参考解析：不良贷款生成率指标通过当年新生成不良贷款与年初贷款余额比值，反映目标区域信贷资产质量变化趋势。该指标越高，目标区域信贷资产质量恶化速度就越快，潜在风险越高。[单选题]53.下列选项中，不属于审慎介入类行业的特点的是()。A.存在较大市场风险B.银行资产质量较差C.行业利润率偏低D.受宏观经济政策不利影响参考答案：B参考解析：B项是控制压缩类行业的特点。[单选题]54.下列选项中，不属于比较分析法的是()。A.总量比较B.流动比较C.结构比较D.比率比较参考答案：B参考解析：比较分析法包括总量比较.结构比较.比率比较。[单选题]55.在计算现金流量时，一般现金净流量不包括()。A.经营活动的现金净流量B.投资活动的现金净流量C.融资活动的现金净流量D.借贷中的现金净流量参考答案：D参考解析：现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动的现金净流量。[单选题]56.盈利能力就是获取利润的能力，反映借款人盈利能力的比率不包括下列的()。A.销售利润率B.成本费用利润率C.净利润率D.利息保障倍数参考答案：D参考解析：反映借款人盈利能力的比率主要有销售利润率.营业利润率.税前利润率和净利润率.成本费用利润率，这些统称为盈利比率。[单选题]57.已知某保证人信用风险限额为350万元，对银行的负债为150万元。申请保证贷款的本金为60万元，利息为20万元，则保证率为()。A.16％B.12％C.40％D.30％参考答案：C参考解析：保证率=申请保证贷款本息／可接受保证限额×100％=(60+20)／(350-150)=40％。[单选题]58.对库存商品.产成品等存货的估价，应当是评估其()。A.现值B.购买成本C.历史成本D.账面价值参考答案：A参考解析：抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。[单选题]59.下列各项中，商业银行不可接受的质押财产是()。A.汇票.支票.本票.债券.存单B.国家机关的财产C.依法可转让的专利权.著作权中的财产权等知识产权D.依法所有.依法有权处分的动产参考答案：B参考解析：商业银行不可接受的财产质押包括所有权.使用权不明或有争议的财产，法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产，国家机关的财产，依法被查封.扣押.监管的财产，租用的财产，其他依法不得质押的其他财产。[单选题]60.下列关于押品日常管理控制的说法中有误的一项是()。A.押品日常管理控制是指对押品权证保管及其出入库流程进行规范管理来保证权证的安全B.我们需要关注保管权证的完整性.完好性，防范出现权证毁损.遗失.过期.失效等重大风险事件及权证被抵(质)押人借出擅自用于解除担保.重复抵质押的风险C.具体措施包括权证的管理.出入库的管理.台账的建立与日常监控等内容D.保管部门应建立相容的岗位制约机制，实行单人管理参考答案：D参考解析：保管部门应建立不相容的岗位制约机制，实行双人管理，表外记账与保管权证人员不能为同一人。[单选题]61.开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，确定抵质押率，该项原则属于押品管理的()。A.审慎性原则B.有效性原则C.平衡制约原则D.差异化原则参考答案：A参考解析：考查押品管理的原则。A项，审慎性原则是开展押品价值评估，应充分考虑各种可能的风险因素，保守估计押品价值，审慎确定抵质押率。B项，有效性原则是选择具有缓释能力.易于变现的押品，充分考虑押品价值与债务人风险的相关性，及时开展押品的评估.抵质押权设立.监测和处置，采取有效措施控制化解可能发生的风险隐患。C项，平衡制约原则是完善岗位制衡机制，实现押品的评价与审查分离.押品权证的收取与保管分离。D项，差别化原则是根据不同类型押品的特点，在准入.审查.价值评估和贷后监控等方面采取不同的政策.标准.方法和要求。[单选题]62.填写贷款合同的时候，()做法是不正确的。A.对单笔贷款有特殊要求的。可以在合同中的其他约定事项中约定B.合同填写必须做到标准.规范.要素齐全，不能有涂改C.合同空白栏不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章或者手写“无”并由经办人员签字D.贷款金额.贷款期限.贷款利率等条款要与贷款最终审批意见一致参考答案：C参考解析：应加盖“此栏空白”或者加盖经办人员笔迹刻印的印章，不能手写“无”。[单选题]63.根据《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条的规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，下列相关说法正确的是()。A.责任部门即是放款审核部门B.首先应独立于前台营销部门.以避免利益冲突C.不强制要求独立于中台授信审批部门D.中台授信审批部门可以协助完成贷款审核工作参考答案：B参考解析：责任部门并不是放款审核部门，而是新设部门，中台也不能协助其完成审核工作，这是违反规定的。[单选题]64.关于基本信贷分析，下列说法正确的是()。A.如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因B.贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大C.对银行来说，担保抵押是最可靠的还贷方式D.资本转换周期通过一个生产周期来完成参考答案：B参考解析：A项在还款记录分析中，如果借款人存在不良的还款记录，银行应进一步分析其深层次的原因，然后再作信贷判断；C项对银行来说，借款人正常经营产生的资金是偿还债务的最可靠方式，担保抵押由于不确定性因素较多且成本较高，风险较大；D项资本转换周期往往通过几个生产转换周期完成。[单选题]65.下列各项中，不属于不良贷款处置方式的是()。A.正常展期B.核销C.打包处置D.重组参考答案：A参考解析：不良贷款的处置方式有现金清收.重组.呆账核销.金融企业不良资产批量转让管理(打包处置)。[单选题]66.现金清收准备不包括()。A.资产保全B.债权维护C.财产清查D.常规清收参考答案：D参考解析：现金清收准备主要包括债权维护和财产清查，而资产保全也属于债权维护。[单选题]67.下列关于在不良资产处置过程中，借款保证人的责任描述正确的是()。A.债务只与借款人有关B.保证人与银行是债务人与债权人的关系C.保证人可以随时拒绝承担保证责任D.若保证人与债权人未在合同中约定责任，则银行无权要求保证人履行债务参考答案：B参考解析：A项保证人与借款人同属于债务人，因而保证人与银行同样有债务债权关系：C项保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款人偿还借款的期限届满之日起6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，在这段时间，保证人不能拒绝承担保证责任，超过6个月的，保证人可拒绝承担保证责任；D项只要保证人与债权人签订的保证合同依法生效，其保证责任就宣告成立，则在满足条件时，银行有权要求保证人承担一般保证责任。[单选题]68.下列()不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书。A.人民法院发生法律效力的调解书B.依法设立的仲裁机构的裁决C.公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书D.中国人民银行发布的贷款文件参考答案：D参考解析：对于下列法律文书，债务人必须履行，否则，银行可向人民法院申请强制执行：①人民法院发生法律效力的判决.裁定和调解书；②依法设立的仲裁机构的裁决；③公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。[单选题]69.下列选项中，不属于流动资产的是()。A.货币资金B.应收票据C.存货D.长期投资参考答案：D参考解析：长期投资属于非流动资产。[单选题]70.下列有关营运资本投资的说法，不正确的是()。A.产生于季节性负债数量超过季节性资产时B.产生于季节性资产数量超过季节性负债时C.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资D.如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款参考答案：A参考解析：当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。[单选题]71.()是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A.抵押B.保证C.留置D.定金参考答案：B参考解析：保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。[单选题]72.以下关于可持续增长率的假设条件的说法，错误的是()。A.资产使用效率不变B.销售增长率不变C.红利发放政策不变D.增加负债是唯一的外部融资来源参考答案：B参考解析：可持续增长率的假设条件如下：①公司的资产使用效率将维持当前水平；②公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；③公司保持持续不变的红利发放政策；④公司的财务杠杆不变；⑤公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。B项错误，应该是销售净利率不变。[单选题]73.抵债资产为动产的处置时限为()。A.自取得日起1年内B.不确定C.自取得日起半年内D.自取得日起2年内参考答案：A参考解析：抵债资产收取后应尽快处置变现，动产应自取得日起1年内予以处置，不动产和股权应自取得日起2年内予以处置。[单选题]74.经济周期对一个行业的影响程度与()有关。A.行业生命周期B.行业分散程度C.行业与经济周期的关联性D.行业壁垒参考答案：C参考解析：由于各个行业的特点不同，各个行业与经济周期的关联性不同，经济周期风险对各个行业的影响程度也有所不同。[单选题]75.小张通过对A.B两省进行信贷调研发现：A省2016年国内生产总值3亿元.劳动生产率3万元／人，B省2016年国内生产总值1.5亿元.劳动生产率5000元／人，如果仅以此两项指标来看()。A.A省区域经济发展水平高于B省B.A省区域市场化程度较高C.A省政府信用较高D.A省产业结构较合理参考答案：A参考解析：国内生产总值及其增长率.固定资产投资规模.劳动生产率.资金利润率及城市化水平等指标都可以反映一个区域的经济发展水平。区域国内生产总值越高.劳动生产率越高，该区域的经济发展水平越高。[单选题]76.贷前调查时，业务人员应当利用科学.实用的调查方法，通过()调查手段，分析银行可承受的风险。A.定性模型B.定量模型C.数据结合推理D.定性与定量相结合参考答案：D参考解析：在进行贷前调查过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务人员应当利用科学.实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，分析银行可承受的风险，为贷款决策提供依据。[单选题]77.下列()反映借款人偿还到期债务的能力。A.盈利比率B.杠杆比率C.效率比率D.流动比率参考答案：D参考解析：流动比率通过比较流动资产与流动负债的关系来反映借款人偿还到期债务的能力。[单选题]78.银团贷款中，单家银行担任牵头行时，分销给其他银团成员的份额原则上不得低于()。A.40％B.50％C.60％D.70％参考答案：B参考解析：单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%，销给其他银团成员的份额原则上不得低于50%[单选题]79.下列情形中，可能导致流动资产增加的是()。A.长期投资B.固定资产扩张C.固定资产重置D.季节性销售增长参考答案：D参考解析：从资产负债表看，季节性销售增长.长期销售增长.资产效率下降可能导致流动资产增加。固定资产重置及扩张.长期投资可能导致长期资产的增加。[单选题]80.下列选项中，不是商业银行贷款的提款条件的是()。A.监管条件落实B.信息交流C.合法授权D.资本金要求参考答案：B参考解析：商业银行贷款的提款条件包括合法授权.政府批准.资本金要求.监管条件落实.其他提款条件。[多选题]1.银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有()。A.有利于银行进行全面的风险分析B.有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险C.满足公司贷款的不同需求D.为公司提供融资方面的合理建议E.使银行的不良贷款的消失参考答案：ABCD参考解析：借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析；有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险；满足公司贷款的不同需求；为公司提供融资方面的合理建议。故本题选ABCD。[多选题]2.担保活动应遵循的原则有()。A.互利原则B.公平原则C.诚实信用原则D.平等原则E.自愿原则参考答案：BCDE参考解析：担保活动应当遵循平等.自愿.公平.诚实信用的原则。[多选题]3.商业银行贷款授信额度的决定因素包括()。A.了解并测算客户的信贷需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析，确定客户合理信贷需求B.银行的客户政策C.有关法律或监督条款的限制D.贷款组合管理的限制和关系管理因素E.客户的还款能力参考答案：ABCDE参考解析：商业银行贷款授信额度的决定因素包括：(1)了解并测算客户的信贷需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析，确定客户合理信贷需求。(2)客户的还款能力。(3)银行或借款企业的相关法律或监督条款的限制。(4)贷款组合管理的限制。(5)银行的客户政策。(6)关系管理因素，客户对银行综合收益贡献度，以及相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的信贷数额占比。[多选题]4.下列属于企业财务风险的有()。A.财务成本不合理上升.高成本融资不合理增加，显示企业流动性出现问题B.产品结构单一C.应收账款异常增加D.在多家银行开户E.以短期利润为中心，忽视长期利益参考答案：AC参考解析：B项属于经营风险；D项属于与银行往来异常的现象；E项属于企业管理状况风险。[多选题]5.下列属于呆账核销审查要点的有()。A.呆账核销理由是否合规B.银行债权是否充分受偿C.呆账数额是否准确D.贷款责任人是否已经认定.追究E.呆账日常关联是否规范参考答案：ABCD参考解析：呆账核销审查要点主要包括呆账核销理由是否合规；银行债权是否充分受偿；呆账数额是否准确；贷款责任人是否已经认定.追究。[多选题]6.可持续增长率的假设条件有()。A.公司的资金周转率将维持当前水平B.公司的销售净利率快速增长，并且可以涵盖负债的利息C.公司保持持续不变的红利发放政策D.公司的财务杠杆不变E.公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源参考答案：ACDE参考解析：可持续增长率的假设条件有：①公司的资产周转率将维持当前水平；②公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；③公司保持持续不变的红利发放政策；④公司的财务杠杆不变；⑤公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。[多选题]7.对于一家国内股份制企业，以自有资产作为抵押向银行申请短期贷款时，应提交的贷款担保文件有()。A.项目可行性研究报告B.抵押物权属证明文件C.抵押物清单D.抵押物价值评估报告E.含相关内容的董事会决议和授权书参考答案：BCDE参考解析：申请抵(质)押贷款的客户通常需提交如下担保文件：抵(质)押物清单；抵(质)押物价值评估报告；抵(质)押物权属证明文件。如抵(质)押人为外商投资企业或股份制企业，还应出具同意提供抵(质)押的董事会决议和授权书。[多选题]8.以下()属于我国外汇贷款的外汇品种。A.美元B.港元C.日元D.英镑E.澳元参考答案：ABCD参考解析：我国当前外汇贷款的种类包括美元.港元.日元.英镑和欧元贷款。[多选题]9.公司信贷管理的原则包括()。A.全流程管理原则B.诚信申贷原则C.协议承诺原则D.贷放分控原则E.实付实贷原则参考答案：ABCDE参考解析：公司信贷管理原则包括全流程管理原则，诚信申贷原则，协议承诺原则，贷放分控原则，实贷实付原则，贷后管理原则。[多选题]10.银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对()的支持。A.绿色经济B.低碳经济C.循环经济D.污染经济E.耗能经济参考答案：ABC参考解析：银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济.低碳经济.循环经济的支持，防范环境风险和社会风险，并以此优化信贷结构，更好地服务实体经济。[多选题]11.在分析长期销售增长引起的借款需求时，银行应关注的内容有()。A.销售增长率是否稳定在一个较高的水平B.实际销售增长是否明显高于可持续增长率C.经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长的需要D.公司月度和季度的营运资本投资变动情况E.公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况参考答案：ABC参考解析：银行判断公司长期销售收入增长是否产生借款需求的方法一般有以下几种：①判断持续的销售增长率是否足够高，比如年增长率超过l0％。然而在很多情况下，这种粗略的估计方法并不能准确地判断实际情况。②确定是否存在以下三种情况：销售收入保持稳定.快速的增长；经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出的增长；资产效率相对稳定，表明资产增长是由销售收入增加而不是效率的下降引起的。③确定若干年的“可持续增长率”并将其同实际销售增长率相比较。如果实际销售增长率明显高于可持续增长率的话，长期销售收入增长将产生借款需求。[多选题]12.下列选项中属于季节性资产的有()。A.应收账款B.应付账款C.应计费用D.存货E.证券参考答案：AD参考解析：具有季节性销售特点的公司将经历存货和应收账款等资产的季节性增长，存货增长通常会出现在销售旺季期间或之前，而应收账款增加则主要是由销售增长引起的。[多选题]13.下列关于进入壁垒的说法正确的有()。A.进人壁垒是行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势B.进入壁垒是想进入或者刚刚进入某个行业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素C.进入壁垒是打算进入某一行业的企业所必须承担的一种额外成本D.影响该行业市场垄断和竞争关系E.都是长期的。可持续的参考答案：ABCD参考解析：进入壁垒是影响市场结构的重要因素，是指产业内既存企业对于潜在进入企业和刚刚进入这个产业的新企业所具有的某种优势的程度。换言之，是指潜在进入企业和新企业若与既存企业竞争可能遇到的种种不利因素。进入壁垒具有保护产业内已有企业的作用，也是潜在进入者成为现实进入者时必须首先克服的困难。[多选题]14.供应阶段信贷人员应重点分析的有()。A.货品质量B.货品价格C.进货渠道D.技术水平E.付款条件参考答案：ABCE参考解析：技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。[多选题]15.所有者权益包括()。A.股本溢价B.法定财产重估C.接受捐赠的资产价值D.法定盈余公积金E.未分配利润参考答案：ABCDE参考解析：所有者权益包括投资者投入资本.资本公积金.盈余公积金和未分配利润。其中资本公积金包括股本溢价.法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。[多选题]16.客户的长期资金是由()构成的。A.经营水平B.销售模式C.净资本D.长期负债E.所有者权益参考答案：DE参考解析：客户的长期资金是由长期负债.所有者权益构成的。[多选题]17.反映客户短期偿债能力的比率主要有()。A.流动比率B.资产负债率C.净利润率D.速动比率E.现金比率参考答案：ADE参考解析：反映客户短期偿债能力的比率主要有流动比率.速动比率和现金比率，这些统称为偿债能力比率。[多选题]18.财务报表分析的资料包括()。A.注册会计师查账验证报告B.会计报表附注C.财务状况说明书D.会计报表E.上市公司所提供的盈利报告参考答案：ABCD参考解析：财务报表分析的资料包括会计报表.会计报表附注和财务状况说明书.注册会计师查账验证报告和其他有关部门的资料。[多选题]19.下列财产中，不得抵押的有()。A.抵押人所有的机器.交通运输工具和其他财产B.土地所有权C.所有权.使用权不明或者有争议的财产D.抵押人所有的房屋和其他地上定着物E.学校.幼儿园.医院等以公益为目的的事业单位参考答案：BCE参考解析：不得抵押的财产有：土地所有权；耕地.宅基地(但有特别规定的除外).自留地.自留山等集体所有的土地使用权；学校.幼儿园.医院等以公益为目的的事业单位.社会团体的教育设施.医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权.使用权不明或者有争议的财产；依法被查封.扣押.监管的财产；依法不得抵押的其他财产。[多选题]20.关于抵押物估价的一般做法，下列说法正确的有()。A.可由银行自行评估B.可委托具有评估资格的中介机构给予评估C.可由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值D.可由抵押人自行评估E.可由债务人自行评估参考答案：ABC参考解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值.委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。[多选题]21.银行防范虚假质押风险的措施有()。A.对调查不清，认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接受其质押B.动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记.将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管C.接受共有财产质押，必须经所有共有人书面同意D.选择价值稳定的动产或权利作为质物E.确认一个对银行有利的质押率参考答案：ABC参考解析：D.E两项属于银行防范质物的价值风险的措施。[多选题]22.商业银行开展押品管理的基本原则包括()。A.合法性原则B.有效性原则C.审慎性原则D.差别化原则E.从属原则参考答案：ABCE参考解析：商业银行开展押品管理的基本原则有四个：①合法性原则；②有效性原则；③审慎性原则；④从属性原则。[多选题]23.贷款人不按法律程序办事，容易采取的违规催收行为有()。A.在未明确约定的情况下，单方面扣划借款人资金B.在未明确约定的情况下，单方面扣划担保人资金C.私自扣押借款人的财产及物品D.利用担保人在本机构开户的条件扣收款项E.利用借款人在本机构开户的条件扣收款项参考答案：ABCDE参考解析：五个选项都是贷款人不按法律程序办事，容易采取的违规催收行为。[多选题]24.银行信贷合同包括()。A.格式合同B.非格式合同C.标准条款合同D.协议条款合同E.自由条款合同参考答案：AB参考解析：银行信贷合同只分为A项和B项内容两类，C.D.E三项的表述是不规范的。[多选题]25.项目进度审核中，应该关注的特殊情况有()。A.投资数额较大的分期付款的固定资产投资项目，一般要求借款人提供有监理.评估.质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件B.以上书面文件仅包括借款人.承包商以及第三方机构共同签署的单据等C.对因物价.运输等原因需提前采购部分建设用料的，重点审核其提前采购的合理性D.关注其对外付款时间，确保在借款人需要对外支付时发放贷款E.贷款新规并没有相关的规定参考答案：ACD参考解析：在项目进度审核中，应关注以下特殊情况：①对于投资额大.技术复杂.按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般要求借款人提供有监理.评估.质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人.承包商以及第三方机构共同签署的单据等。②对于因物价.运输等原因需提前采购部分建设用料的，需着重审核其提前采购的合理性，并关注其对外付款时间，确保在借款人需要对外支付时发放贷款。③对于房地产开发贷款，要在贷款合同中明确银行参与项目的监督：借款人提款原则上遵循“逐笔审核，形成资产才可提款支付”的原则，即提款主要用于支付开发商已投入并已形成资产的应付费用。因此B项不正确。[多选题]26.企业的管理状况风险主要体现在()。A.企业员工的正常流动B.企业董事会成员变动C.企业领导层不团结D.企业管理层极端保守E.企业高管均为理工科背景.缺乏管理和经营知识参考答案：BCDE参考解析：企业的管理状况风险部分体现为以下方面：①企业发生重要人事变动，如高级管理人员或董事会成员变动等；②领导层不团结.高级管理层之间出现严重的争论和分歧；③管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端冒进或保守；④管理层对企业发展缺乏战略性计划，缺乏足够的行业经验和管理能力(如有的管理人员只有财务专长而没有技术.操作.战略.营销和财务技能的综合能力)，导致经营计划没有实施及无法实施；⑤企业人员更新过快或员工不足。A项企业员工的正常流动不会为企业带来管理状况风险。[多选题]27.企业的经营风险主要体现在()。A.业务性质改变B.财务报表造假C.企业未实现预定的盈利目标D.设备更新缓慢E.基建项目工期延长参考答案：ACDE参考解析：财务报表造假属于企业的财务风险。[多选题]28.下列()不属于需要引起特别重视的预警信号。A.有关财务状况的预警信号B.有关经营者的信号C.有关经营状况的信号D.有关个别消费者状况的信号E.有关行业个别竞争对手的信号参考答案：DE参考解析：D.E两项的情况均比较微观.不重要。[多选题]29.根据国家相关法律.法规规定，以下说法正确的有()。A.借款人有义务按照借款合同的约定及时清偿贷款本金B.借款人有义务按照借款合同的约定及时清偿贷款利息C.银行有权利依照合同约定从借款人账户上划收贷款本金D.银行有权利依照合同约定从借款人账户上划收贷款利息E.借款方不按合同规定归还贷款的，应当承担违约责任并加付利息参考答案：ABCDE参考解析：ABCDE选项都是借款人的义务。[多选题]30.某合资企业欲就一笔抵押贷款向银行申请展期，则其应向银行提交的法定申请文件有()。A.展期申请B.董事会关于申请贷款展期的决议文件C.抵押人同意展期的书面证明D.法人资格证明E.经会计师审计的财务报表参考答案：ABC参考解析：一般借款人申请贷款展期，应向银行提交的法定申请文件：①展期申请；②如果是合资企业和股份制企业，还应提供董事会关于申请贷款展期的决议文件或其他有效授权文书；③借款人申请保证贷款.抵押贷款.质押贷款展期的，还应当由保证人.抵押人.出质人出具同意的书面证明。[多选题]31.财务报表分析通常涉及以下()主要内容。A.分析要基于连续三年以及最近一期的资产负债表和损益表B.分析目的是考察借款人过去和现在的收入水平.资产状况及其构成.所有者权益状况及其构成C.分析目的还包括偿债能力.盈利能力.财务趋势与盈利趋势D.衡量借款人长期偿债能力的指标主要有流动比率.速动比率和现金比率等E.衡量借款人短期偿债能力的指标主要有资产负债比率和产权比率等参考答案：ABC参考解析：D.E两项正好张冠李戴，衡量借款人长期偿债能力的指标主要有资产负债比率和产权比率等，衡量借款人短期偿债能力的指标则主要有流动比率.速动比率和现金比率等。[多选题]32.按照我国现行的商业银行贷款分类制度，不良贷款是指()贷款的总和。A.正常类B.可疑类C.损失类D.关注类E.次级类参考答案：BCE参考解析：根据《关于印发<贷款风险分类指引>的通知》，商业银行可按贷款风险程度的高低至少将银行贷款划分为正常.关注.次级.可疑和损失五类(又称为“贷款五级分类”)，后三类合称为不良贷款。[多选题]33.银行在依法收贷的纠纷中可能申请财产保全，相关说法正确的有()。A.申请财产保全可以防止债务人的财产被隐匿.转移，保障日后执行顺利进行B.申请财产保全可以对债务人财产采取保全措施，迫使债务人主动履行义务C.一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失D.诉前财产保全通常因情况紧急，银行如不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失E.进行诉前财产保全对银行有百利而无一害参考答案：ABCD参考解析：E项与C项本身也是矛盾的，银行申请财产保全是有风险的。[多选题]34.关于债务转为资本和以资抵债的说法，正确的有()。A.债务转为资本是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式B.债务人根据转换协议，将应付可转换公司债券转为资本的，不能作为债务重组处理C.以资抵债的前提是指因债务人(包括借款人和保证人)不能以货币资产足额偿付贷款本息D.借款人或担保人到期不能以货币资金足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律.法规或与债务人签订以资抵债协议，取得债务人各种有效资产的使用权，以抵偿贷款本息的方式E.以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式参考答案：ABCE参考解析：D项错在不是使用权，而是处置权。[多选题]35.银行应当对抵债资产收取.保管和处置情况进行检查，发现问题及时纠正。在收取.保管.处置抵债资产过程中，有下列情况之一者，应视情节轻重进行处理；涉嫌违法犯罪的，应当移交司法机关，依法追究法律责任()。A.截留抵债资产经营处置收人的B.擅自动用抵债资产的C.未经批准收取.处置抵债资产的D.恶意串通抵债人或中介机构，在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价格E.在处理抵债资产过程中故意低估价格，造成银行资产损失的参考答案：ABCDE参考解析：五种情况均属于违规违法的情况。[多选题]36.下列属于行政型贷款重组的有()。A.变更债务人B.豁免利息C.破产重组D.延长期限E.以股转债参考答案：ABD参考解析：行政型贷款重组，主要是指20世纪90年代以来，为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整.包括变更债务人.豁免利息.延长还款期限以及实施债转股。[多选题]37.下列贷款审查中，属于非财务因素审查的有()。A.借款人的发展沿革B.借款人的组织架构C.借款人的行业地位D.借款人的企业性质E.借款人的产品定价参考答案：ABCDE参考解析：非财务因素审查主要包括借款人的企业性质.发展沿革.品质.组织架构及公司治理.财务管理.经营环境.所处的行业市场分析.行业地位分析.产品定价分析.生严技术分析.客户核心竞争能力分析等。[多选题]38.关于审贷分离的实施要点，下列表述正确的有()。A.我国商业银行一般采取贷款集体审议决策机制B.审贷分离是指将贷款审查与贷款发放相分离C.审查人员应具有最终决策权D.不得违反程序审批授信业务E.审查人员原则上不允许单独接触借款人参考答案：ADE参考解析：我国商业银行为了弥补个人经验不足，同时防止个人操纵贷款现象的发生，一般采取贷款集体审议决策机制，A项正确。审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，B项错误。审查人员无最终决策权，贷款审查只是贷款审批过程中的一个环节，不应成为贷款审批流程的终点，C项错误。授信审批应按规定权限.程序进行，不得违反程序.减少程序或逆程序审批授信业务，D项正确。审查人员与借款人原则上不单独直接接触，E项正确。[多选题]39.银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括()。A.逾期有罚息B.抵押物在抵押期间可能会出现损耗C.贷款有利息D.抵押物在抵押期间可能会出现贬值E.在处理抵押物期间可能会发生费用参考答案：ABCDE参考解析：由于抵押物在抵押期间会出现损耗.贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息.逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。[多选题]40.当企业出现与银行往来异常的现象时，银行应该()。A.从企业本身获取信息B.及时整理.更新有关企业信息C.对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档D.从企业的外部机构收集企业信息E.冻结企业资金参考答案：ABCD参考解析：当企业出现与银行往来异常现象时，银行应及时整理.更新有关企业信息，对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档。除从企业本身获取信息外，也应努力从企业的外部机构收集企业的信息，注意信息来源的广泛性.全面性.权威性和可靠性，以便对企业变化情况进行全方位把握。[判断题]1.商业银行贷款，应当实行审贷分离.分级审批的制度。()A.正确B.错误参考答案：A参考解析：贷款人应当建立审贷分离.分级审批的贷款管理制度。[判断题]2.依法收贷时，银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起10日内向上一级人民法院提起上诉。()A.正确B.错误参考答案：B参考解析：人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。[判断题]3.贷款经批准展期后，银行应重新确定每一笔贷款的风险度