AR.013-SIE EBS标准化操作手册-预收款录入

广州赛意信息科技有限公司广州赛意信息科技公司SIEEBS标准化操作手册应收模块AR.013预收款录入作者: 唐俊汝创建日期: 2015年8月11日最后更新日期： 2015年8月11日版本： 1.0文档控制更改记录日期姓名版本变更参考2015.8.11唐俊汝1.0审核姓名职位陈惠卿应用咨询事业部培训研发部总监分发编号.名称地点文档控制目录1文档控制 21.1更改记录 21.2审核 21.3分发 22概述 22.1主要流程 33流程测试 43.1预收款金额小于应收款总金额 43.2预收款金额小于应收款总金额 64可能遇到的问题 104.1问题一：注销限额 10概述预收款，是指公司预先收取客户的货款。在实际销售业务发生以后，用预收账款核销客户应该支付的货款。在应收模块中，预收款大部分业务同收款是一致的，即同样是作为收款输入系统的，差别是在输入收款时不核销发票，核销“记账”，“记账”记为预收账款科目。预收款处理可以分为两种情况：预收款金额小于应收款总金额预收款金额大于应收款总金额预收账款会计处理收到预付的货款：借：银行存款贷：预收账款发出货物：借：预收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）收到补付的货款：借：银行存款贷：预收账款主要流程编号流程说明监控要点AR1.1跟银行联系或直接查询银行账户，确认收款已经到账AR1.2根据确认的收款，在系统中录入收款AR1.3如果跨月，则本月底时，将此收款记入记账科目如果未标识和未核销科目设为预收账款，月底可以不做记账处理AR1.4下月或以后发票到，则将此记账取消AR1.5在系统录入应收发票AR1.6具体发票开具AR1.7根据收款，做收款和发票的核销流程测试预收款金额小于应收款总金额路径：应收>收款>收款1、假设公司收到来自客户的预收款，金额为100。做一张收款单：点击工具—创建会计科目查看会计科目2、同时，公司开出金额为200的发票（1000000000081），路径：应收>事务处理>事务处理3、核销查找到之前的收款（3243），搜索并核销发票，核销后保存：4、查看收款，这时已核销金额为100，未核销为0：核销发票后查看会计科目5、查看发票（1000000000081），到期余额为100，查看详细信息：预收款金额小于应收款总金额路径：应收>收款>收款假设公司收到来自客户的预收款，金额为250。做一张收款单（3244）：2、公司开出金额为200的发票（1000000000082），路径：应收>事务处理>事务处理核销找到录入的收款，点击核销，选择要核销的发票（1000000000082），核销后保存：查看收款，可以看到已核销金额为200，未核销金额为50：5、再查看发票（1000000000082），点击详细信息：发票总金额为200，预收款为250，只能核销200，故“收款”显示“-200”多收的预收款通过收款注销退回可能遇到的问题问题一：注销限额1、问题描述一个是用户注销限额不存在，一个是没有设置系统选项中收款注销限额范围：2、分析在应收系统设置中，没有在事务处理设置中的“审批限额”中指定用户的注销限额；并