中京电子：向特定对象发行股票方案的论证分析报告

1惠州中京电子科技股份有限公司向特定对象发行股票方案的论证分析报告序号项目名称拟投资总额（万元）募集资金拟投入金额（万元）12合计2一、本次发行的背景和目的（一）本次发行的背景1、国家产业政策大力支持PCB行业及相关下游行业的发展PCB行业下游应用领域非常广泛，市场空间广阔。随着国内对网络等高附加值、高成长性新兴应用领域将获得；（32、FPC应用模组已成为新能源动力及储能电池BMS的主流解决方案：（3、新能源汽车、储能市场高速发展、市场空间广阔（1）新能源汽车市场高速发展、市场空间广阔4汽车成为新销售车辆的主流，公共领域用车全面电动化。（2）储能市场高速发展、市场空间广阔中国化学与物理电源行业协会秘书长王泽深在第十三届中国国际储能大会5（二）本次发行的目的盈利能力、提高综合竞争力2、抓紧新能源汽车、储能市场的发展机遇，面向全球经济主战场，进一步拓宽下游应用领域客户结构、提高抗风险能力63、优化资本结构、改善财务状况综上，公司拟将本次募集资金中的24,000二、本次发行证券及其品种选择的必要性（一）本次发行证券选择的品种7（二）本次发行证券品种选择的必要性1、符合公司战略发展需求2、优化资本结构、改善财务状况综上，公司拟将本次募集资金中的24,0008三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性最终发行对象将在本次发行获得深交所审核通过并经中国证监会同意注册四、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性交易日股票交易均价=定价基准日前二十个交易日股票交易总额÷定价基准日前9最终发行价格将在本次发行获得深交所审核通过并经中国证监会同意注册五、本次发行方式的可行性（一）本次发行方式合法合规（2）最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计（6）最近三年存在严重损害投资者合法权益或3、本次发行符合《注册管理办法》第十二条的规定（2）本次募集资金投资项目不存在为持有财（3）本次募集资金投资项目实施后，不会4、本次发行符合《注册管理办法》第四十条“上市公司应当理性融资，合理确定融资规模，本次募集资金主要投向主业”的规定序号项目名称拟投资总额（万元）募集资金拟投入金额（万元）是否资本性支出总额的比例1中京新能源动力与储能电池--是是-否-3否合计资本性支出合计非资本性支出合计5、本次发行价格符合《注册管理办法》第五十六条、第五十七条的规定交易日股票交易均价=定价基准日前二十个交易日股票交易总额÷定价基准日前最终发行价格将在本次发行获得深交所审核通过并经中国证监会同意注册5、本次发行对象符合《注册管理办法》第五十五条、第五十八条的规定最终发行对象将在本次发行获得深交所审核通过并经中国证监会同意注册6、本次发行的限售期安排符合《注册管理办法》第五十九条的规定全体发行对象所认购本次发行的股份因公司分配股票股利或资本公积转增7、本次发行符合《注册管理办法》第六十六条的规定8、本次发行符合《注册管理办法》第八十七条的规定六、本次发行方案的公平性、合理性本次发行方案及相关文件在中国证监会指定信息披露网站及指定的信息披七、本次发行对摊薄即期回报的影响及填补回报的具体措施（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响1、主要假设和前提（3）为量化分析本次发行对即期回报摊薄的影响，假设本次发行数量为120,000,000股，募集资金总额为80,（4）根据公司2022年年度报告，2022年末归属于公司股东的净资产为（7）假设不考虑本次发行股票募集资金到2、本次发行对公司主要财务指标的影响项目发行前发行后假设情形（1）:2023年度净利润年较2022年度保持不变假设情形（22023年度净利润年较2022年度减亏50%假设情形（32023年度净利润扭亏为盈达到3,000万注：基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9（二）公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施1、积极稳妥地推进募投项目实施进度续盈利能力具有重要意义。随着项目逐步实施做好募投项目实施前的准备工作，加快推进项目实施并争取早日实现预3、持续完善公司治理、为公司发展提供制度保障（三）公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行做出的承诺3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行5、如公司拟实施股权激励，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与6、本承诺出具后，如监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其7、本人承诺切实履行本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损（四）公司控股