会计信息系统B卷文字稿

会计信息系统B卷一、操作须知，无需作答1答题时间2小时;2答题完整点交卷后不要关闭成绩窗口即离开考场;3ERP软件采用U810.1版，会计科目采用“2007新会计制度科目”;4记账凭证摘要必须写完整;5本试卷经济业务中无特殊说明所有涉及到的单价为含税单价，销售类型默认一般销售;6答题开始，请把系统时间调到2015-01-31;二答题要求1考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作（部分没有完成）;(操作员：LX，密码空，操作时间：2015-01-01)2考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账簿，完成各模块记账工作（操作员：LX，密码空，操作时间：2015-01-31;所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写)3总账模块中审核凭证操作员赵芳：ZF4编制指定格式报表保存到指定文件夹中。三企业概况（一）企业基本情况企业名称：北京瑞丽靓装有限公司（简称瑞丽靓装）（位于北京市海淀区苏家坨镇东路9号）;企业类型：商业企业;主营业务为批发零售女士服装，法定代表人：张薇;联系电话和传真均纳税人识别号：110108987321.（二）北京北京瑞丽靓装有限公司采用以下的会计核算政策和核算方法1企业记账本位币为人民币。2固定资产折旧方法采用平均年限法二，按月计提折旧。3所有操作员均无密码。四、企业静态数据（一）预置数据账套信息：账套号：180账套名称：北京瑞丽靓装有限公司;启用日期2015年基础信息：存货分类，客户分类、供应商不分类，有外币核算。编码方案：科目编码：42222;部门：22；收发类别：12；存货分类：22；其他采用系统默认。数据精度：采用系统默认。（二）设置操作员及权限操作员编号操作员姓名系统权限LX李新账套主管赵芳负责总账审核凭证（三）系统启用启用总账、应收、应付、固定资产、薪资管理模块，启用日期统一为：2015年（四）基础档案4．1部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称01行政部04线上销售中心02财务部05线上销售部03采购部06仓储物流中心4．2人员档案人员编码人员姓名性别行政编码是否业务员01张薇女01是02郭涛男01是03李欣女02是04赵芳女02是05田思明男03是06唐晓男03是07霍都阳女04是08高华男05是09李丽女05是10孙鹏男06是4．3客户档案编号客户名称简称客户分类LD北京丽都商厦丽都商厦线下客户ALBB阿里巴巴商城阿里巴巴线上客户GT北京国泰商场国泰商场线下客户PL飘亮购物广场飘亮购物线下客户4．4供应商档案编号供应商名称简称G01虎都服饰有限公司虎都服饰G02万德福服饰公司万德福服饰G03北京佳玲服装股份有限公司佳玲服装G04廊坊博唯服装厂廊坊博唯4．5结算方式编号结算名称1现金结算2现金支票3转账支票4电汇4．6类型限制类型限制科目记账凭证无限制4．7存货分类存货分类编号存货分类名称01上装02下装03套装4．8计量单位任务2-102015-01-10日，李丽销售给北京丽都商厦一批货物（女士职业西装裙500件，单价400元，税额34000元，价税合计234000元）款未收，请处理相关业务。发票号128793任务2-112015-01-11日，由于产品质量问题，发票号128793的所有货物退货，红字发票号为128793-1，请处理相关业务。（负向的销售专用发票，数量填负值，原来销货的制过单则也应该制单，若是前面没有制单，则该笔也不需要制单）任务2-122015-01-12日，从万德福服饰公司购入女士职业正装200套，单价600元，增值税20400元，价税合计140400元，采购货物款未付，请处理相关业务。任务2-132015-01-13日，京东商场50元应收款转入阿里巴巴商城，请处理应收冲应收业务。期初设置任务2-142015-01-14日，郭涛报销差旅费1180元，付给现金，请处理相关业务。任务2-152015-01-15日，物流仓储中心报销办公费1260元，付给现金，请处理相关业务。（14,15不考；）任务2-162015-01-16日，霍都阳销售给阿里巴巴女士闲套装500套，单价800元，增值税68000元，价税合计468000元，款未收，请处理相关业务。（应收系统）发票号1289798任务2-172015-01-17日，飘亮购物广场发生坏账40000元，请处理相关业务。任务2-182015-01-18日，以现金支票（票号：12998710）140400元支付万德福服饰公司货款，请处理相关业务。结算科目银行存款/库存现金票号录在付款单在生成凭证的时候不用补否则需要补充任务2-192015-01-19日，线下销售部高华预支差旅费2500元，出纳以现金付讫，需考生增加122101个人借款科目，并进行个人往来核算，请处理相关业务。任务2-202015-01-20日，本单位购买货物已入库40件女士职业正装，现金支票（票号：12998716）50000元，直接付款给万德福服饰公司。请处理相关业务。（不考）三固定资产业务处理操作员李欣（LX）2015年01月20任务3-01设置部门对应折旧科目（考试设置好4个2个自己填）660204660104（销售）任务3-02设置资产类别类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法卡片样式01机械设备610%正常计提平均年限法（二）通用样式（二）02电子设置510%正常计提平均年限法（二）通用样式（二）03车辆810%正常计提平均年限法（二）通用样式（二）任务3-03根据下表提供资料，录入2015年01月原始卡片，进行对账平衡,如果资产多部门使用，则平均分配，增加方式均为直接购入，使用状况均为在用（原值902350+44000=946350，折旧150400+4400=154800）在原值、折旧的基础上要加上4400固定资产名称类别编号使用部门开如使用日期原值12月份止累计折旧服装熨烫机01采购部2014-25600025000办公用电脑02线上销售中心2014-188008800*5=44000880880*5=4400（算固定资产余额的时候）一体机02财务部行政部（平均分摊50%）201346003120烫染设备01采购部物流仓储中心2014-36725064000大众面包车03线下销售部2014-01-0123570057400办公用电脑为每部门一台（共6台），请利用卡片复制功能进行原始卡片复制，注意修改使用部门;（卡片管理03-07）大众面包车工作总量为250000，累计工作量68000，工作量单位：公里。任务3-042015-01-20日，购入IBM服务器1台，43056元（单价36800元，增值税6256元）,现金支票支付（票号：667722），预计使用年限4年（资产增加，增值税能抵扣则入36800不能抵扣则43056）插分？固定资产选项设置立即制单（生成后在第一行插入分录输入增值税在最后一行加入结算方式ctrl+s）任务3-052015-01-20日，大众面包车本月工作量8500公里（固定资产处理中输入），一体机设备升级，原值增加5000元，现金支票支付，票号1234.(变动中原值增加任务3-062015年-01-20日，计提本月折旧，生成凭证。任务3-07固定资产月末结账。四薪资管理业务处理李欣（LX）以2015年任务4-01根据下表设置薪资项目：工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项奖金数字82增项迟到扣款数字82减项迟到次数数字82其他项任务4-02公式设置，请在公式设置前，批量增加本单位人员工资项目公式奖金请使用IFF函数设置，线上销售中心奖金3000，线下销售中心奖金4000，采购部奖金2500，其他部门奖励金2000iff(部门="线上销售中心",3000,iff(部门="线下销售部",4000,iff(部门="采购部",2500,2000)))迟到扣款（基本工资+岗位工资）/30*迟到次数任务4-03根据下表信息，录入工资数据人员编号姓名基本工资岗位工资迟到次数01张薇7680350002郭涛68102600103李欣5500250004赵芳5000248005田思明5200240006唐晓48802000107霍都阳48002360208高华4100260009李丽4600240010孙鹏4500300024-041月25日，以应发合计的14%分摊福利费，请设置4-051月25日，计算和分配本月职工工资，并生成发放凭证（实发合计计算出来任务4-06薪资管理结账。五期末业务处理及报表生成任务5-012015-01-25