国际结算实训第章

第一章

汇

款

主讲：侯波

第一节

电

汇一、业务场景与操作案例1.1南京康宝公司(KOMPALCORP.)因为业务需要对加拿大的市场做市场调查工作据以确定业务发展规划，该司委托CANADIANCONSULATEGENERAL公司进行相关调查并出具调研报告，调研相关费用共计4000美元。2010年6月25日，KOMPALCORP.的业务人员来到汇款银行(例如：交通银行)，准备通过电汇的方式将该笔款项汇至CANADIANCONSULATEGENERAL公司开在美国银行(BANKOFAMERICA，SWIFTNo.为BOFAUS3NXXX)的账号4615127。1.银行柜面接单以交通银行为例来说明，汇款相关人员请KOMPALCORP.经办人员填具汇款申请书(汇款方式是电汇，需选择T/T)并盖单位公章。2.客户填写汇款申请书汇款人应仔细看清银行所出具的汇款申请书的每一个栏位，并将业务场景中的汇款有关要素填写清楚。3.电汇方式

采用电汇方式时，交行作为汇出行审核汇款申请书和相关证明材料，在确认其资料准确无误后，依据汇款申请书，交行便制作并发出电文给其纽约交行(即账户行)。1) MT103电文---------------------------MessageHeader------------------------------SwiftOutput :FIN103SingleCustomerCredtTransferSender :COMMCNSHNJGReceiver :COMMUS33XXX---------------------------MessageText---------------------------------20Sender’sReferenceTT20100590623BBankOperationCodeCRED32AValDte/Curr/InterbnkSettldAmtDate 100625Currency USDAmount 400050KOrderingCustomer-Name&AddressNameAndAddressKOMPALCORP.NANJING,CHINA53ASender’sCorrespondent–BICBICCOMMCNSHXXX57AAccountWithInstitution-BICBICBOFAUS3NXXX59BeneficiaryCustomer-Name&AddrAccount/4615127NameAndAddressCANADIANCONSULATEGENERAL235EASTSTREETNY,USA71ADetailsofChargesSHA

2) 业务处理要点编写上述电文，需正确地理解报文的每个栏目。20是汇款银行自身编号。32A是起息日、币种和金额，电文中Date100625CurrencyUSDAmount4000需与申请书一致。50K是汇款人信息，请见申请书。提请注意的是，汇款人在填写申请书时应填写公司的准确英文名称以免翻译有误，如康宝公司的英文是KOMPALCORP.，如果翻译成其他内容，则会给查询等方面带来不必要的麻烦。是汇款人在交行的公司账号。53A和57A是此汇款的路径，我们可以看出此汇款是通过交通银行纽约分行借记其总行COMMCNSHXXX在BOFAUS3NXXX的账户来完成款项的划拨的。59是收款人名称、地址和账号，信息取自于申请书。71A是费用承担方式，SHA表示汇款人和收款人对于汇款中银行所产生的费用是平分的。图1.1案例1.1的资金流程图案例1.22010年6月25日，CHINATEXTILECO.,LTD.公司来交行欲给JIANGSURESOURCESNANJINGCO.,LTD.在上海银行南京分行(SWIFTNo.：BOSHCNSHNJA)的账号30200140550228汇USD199264.22。1.银行柜面接单以交通银行为例，汇款相关人员请CHINATEXTILECO.,LTD.经办人员填具汇款申请书(汇款方式为电汇，需选择T/T)并盖单位公章。2.客户填写汇款申请书汇款人应仔细看清银行所出具的汇款申请书的每一个栏位，并将业务场景中的汇款有关要素填写清楚。3.电汇方式

一般汇款过程中会有银行扣费，但有些情况下客户要求汇款资金全额到账。为避免扣费，汇款银行在发MT103电文的同时，加发MT202电文进行银行间款项的划拨。假设上海银行总行SWIFTNo.为BOSHCNSHXXX，上海银行南京分行SWIFTNo.为BOSHCNSHNJA。1) MT103电文

2) MT202电文

---------------------------MessageHeader------------------------SwiftOutput :FIN202GeneralFinInstTransferSender :COMMCNSHNJGReceiver :CITIUS33XXX---------------------------MessageText---------------------------20TransactionReferenceNumberTT20100582221RelatedReferenceTT20100582232AValueDate,CurrencyCode,AmtDate100625CurrencyUSDAmount199,264.2253ASender’sCorrespondent-BICBICCOMMCNSHXXX58ABeneficiaryInstitution-BICBICBOSHCNSHXXX4.业务处理要点在处理这笔汇款业务，尤其在编写上述两个电文时，需注意这些内容的正确性并要加以理解。MT103电文是发给BOSHCNSHXXX(上海银行总行)的，该电文是汇款银行通知上海银行汇款相关信息的电文。MT202电文是发给CITIUS33XXX(中间银行)用于资金划拨的，编写时要注意的是：20是汇款银行自身编号，同MT103电文；32A同MT103电文，53A和58A是此汇款头寸的调拨路径。至此，我们可以看出整个资金的走向是从COMMCNSHXXX(交行总行)划到CITIUS33XXX(中间银行)，再由CITIUS33XXX划给汇入行BOSHCNSHXXX(上海银行总行)，之后通过其南京分行解付给收款人JIANGSURESOURCESNANJINGCO.,LTD.来完成款项的划拨的。此外还需注意，如果是贸易项下的汇款，汇款方式下的货物款项是由进口企业直接支付给出口企业，而代表货物的单据则由出口企业直接提交给进口企业。因而款项支付和货物发运的先后，直接决定着进出口双方承担风险的大小。在实际业务中某些进口企业根据其业务的需要，将汇款业务区分为前T/T和后T/T。前T/T大致相当于预付货款，后T/T大致相当于货到付款。那么，如果出口企业的产品有市场竞争力，也可以适当要求进口企业前T/T付款；如果进出口双方资信良好，后T/T和赊销也是稳定和争取订单的有力手段。在做此类汇款业务时，除上述的注意事项外，还要注意汇款申请书等资料要与合同内容相匹配，这样才能把前期风险控制好。图1.2案例1.2的资金流程图图1.3汇款业务的业务流程图二、滥风险弹控制汇款认是汇泪款人正指示师其往僻来银施行，护以一救定的超方式耕将一赤定的担金额怖支付岂给收苏款人秤。其醋性质慕属于阶商业巾风险央，银获行在岭这种粉方式钥的结庙算过晕程中会不提颈供任译何付隶款保吧证。形目前安银行腐界普躁遍使升用的崭汇款榆方式祝，是僻通过SW凭IF尾T系统并处理宵的电火汇(T稍/T裂)。与璃托收景、信躲用证劈燕等其齐他支商付方蜻式相谎比，应汇款霉业务灯只是逮收付支款人而之间朝的结逼算安矛排，掌双方渴银行糊参与急程度味比较仪低，司但如薄果银镜行操桐作不凭当，驼仍会目有一熔定风狡险。1.汇款奥申请剃书的讲审核(1耗)办理澡汇出暮汇款差业务婆必须把提供欲正本摊汇出沸汇款断申请拿书。银如是崇对公靠客户竖，汇广款申芦请书顶上必协须加错盖预膝留印盟鉴；孙如是陷私人菜客户售，必五须由蔬本人残在汇蜻款申价请书哑上签洞名。境内/境外援两栏肾汇款淹的选汇择要锅正确面，汇绩款方互式的埋选择药要明喜确电集汇还蜓是票溪汇。(2目)申请兔书应竖由汇慰款人格填写猜，其据中涉衬及的校汇款袋人、阅收款主人、挪收款乳银行庄等汇黎款信点息必坛须用粉英文腿填写晨。国州内汇班款可金用中拘文填守写，铜但汇山款路临径跨兴境的壁国内浊汇款礼必须石用英桥文填次写。(3需)汇款灾方式阁的选念择是果否明桐确，停银行角目前秆的汇堤款方盾式主沟要有惊电汇域和票肢汇。(4旅)汇款址币种披、金谨额的绑大小比写是集否正恒确并阀且一针致。(5套)收款卸人的详姓名柴、国同别及挣账号茎填写佳是否轧准确畏无误虹并清苗晰可落辨。(6掩)收款香人的尊往来叼银行挎信息私填写滩必须怖完整滤，最盈好能俗提供堵银行遗的SW隔IF至T代码未。收慰款人获银行汪在美鱼国地源区的浊，如汪不能符提供SW战IF帜T代码彻，可升以提抄供9位的FE情D(蜘FE廊DW航IR召E)号；警汇往尿英国太的英照镑汇瓦款也受可提们供收漂款人刑银行扛相应须的6位SC色(S坟OR冒T害CO霜DE借)号。犬如不弯能提徒供银坐行的旗相关绢代码屿，必票须将持收款脚行全浪称、湿所在半城市独和国怎家填铲写清私楚。(7微)汇款煎申请陆人的奋印鉴汇及账鸽号是煌否真涉实准栋确。圣如系康原币艘出账太，则奋应填白写支驳取凭座条；般如系晓人民亿币购去汇出深账，拦则相绍应地绑填写少购汇酱申请荷书。(8盗)国外稼银行疤转汇艇费承泄担人诉的选还择是胖否明膊确。国内仔外银侍行费叮用承茎担人农的选裁择要妙明确筝：OU怀R/手BE食N/剖SH僚A。OU武R——盛所有饰的费付用由喘汇款枝人承哲担BE货N——许所有廉的费添用由蔬收款离人承霜担SH师A——智所有如的费疤用由因汇款谈人和帖收款布人共君同承虚担(9丹)国际陪收支湿申报锦信息胀和核米销信祖息填柄写要盼完整腔、准刚确。(1哨0)汇款超申请娃人的晓印鉴像及账车号必夺须真杜实有钟效。2.汇款寻路线宅的选漏择下面搂介绍昼一个宿案例进。20朗10年1月25日，养南京JI治AN神GS着U匙AN咱IM蜘A授CO箭RP昆.因为笑业务吐需要积从美两国IC艰OM公司争进口内一批川零部筋件，再共计30骄00美元郑，该淘司业鞠务人界员来葱到交如行准伏备办劲理相祸关业也务，漂因金近额不昨大但晋比较达紧急晶，所写以决咳定通仰过电就汇方剑式将诵该笔府款项昆汇至IC仪OM公司酱开在苦美国腾纽约钥银行(B皱AN往K司O火F室NE提W喊YO岩RK续)的账律号00眉00让34厌57。假衰设交百行的SW似IF箭T号是CO摄MM辰CN姥SH液NJ厨G，收驰报行清的SW宫IF辛T号是CO它MM码US赢33并XX蒸X。客地户填凑写汇役款申廉请书。银行呜审核领汇款蔑申请铜书和亩相关椅证明废材料沫无误摘，依碑据汇鸡款申锡请书壤，交两行作锁为汇该出行唱制作寸并发虑出电壤文。但是坊因为吨业务测较紧互急，均汇款街人在初提供魔银行圣账号链时出冠现了艇错误砍，将忽账号00笋00辉34唐57误提肢供为00踏00作03诱45欠7，导怖致款垄项汇伤出后粥不能虑及时胁入账肠，BA俩NK梢O型F漂NE台W匪YO之RK发来弓查询数电文梢，交习通银狡行又锤向汇澡款人拐核实红账号信后向揭国外兴发出造以下角更正词电文仅。MT听49剩9电文--土--行--槽--夏--蒸--邮--老--踪蝶--基--坦--游--助--私-风Me齿ss撇ag互e煮He直ad腿er搂-问--茂--悲--提--毛--倍--子--浊--绝--阁--陵--蜓--Sw坡if冠t佣Ou狗tp勾ut糟:毛FI减N淘49束9槐Fr抛ee梦F搂or宁ma认t专Me滑ss耳ag殿eSe炎nd晚er恰:副CO解MM恋CN妙SH少NJ藏GRe卖ce倾iv奇er灾:洒CO瞧MM封US录33非X宜XX--荣--哑--泡--捡--练--篇--宗--剖--蒙--呆--侄--尖--钩-卖Me榆ss微ag喂e浑Te蚊xt桥-遥--效--节--筑--纲--盖--肾--万--政--静--株--径--旷--促-RE拢O唯UR赴T绸/T常R私EF姓:苹TT名20侄10桨04轻30央7恰FO达R酿US当D3蓝00询0淘DA喘TE令D民25慰J霞AN红2装01摄0PL葱S欣BE乓A草DV帐IS甩ED扮T横HE彻B薄EN问E’钳S看AC啄CO砌UN慨T挣SH蛮OU妥LD团B罢E迹00腾00遍34赖57判I国/O岁0沿00彩00妈34乱57王.TH弟AN挣KS课F漏OR呜C旬O-原OPB.故RG器DS很明傲显，侦这样析来回晶耽误吗了汇求款速最度，最而实担际业煮务中像也有灰些银丈行在流遇到粒此类似问题吧时会喝将错阁误款胖项直璃接退攻回，膝这时壳汇款妹银行火只能渡再次假汇出犹，视绳同新偷汇款刘，从躬而造炕成汇裙款人姿支付亡双重川手续笨费，父且耽糕误了望时间达。由买此可毕见，造汇款济要素厕的准汪确对鸡汇款赵人来皱说是籍十分主重要殿的。如前膝文“浊风险糟控制讨”中捕所述记，因针为美圆元是殃国际粪结算倡中最踢广泛俗使用秧的货流币，第在实株际业稼务中侧一些锐涉及圾受美宣国制宽裁的鞋国家颈、公偶司、临人名碗的汇田款申反请，渠汇款狂银行浮应特转别注汗意，韵如果永选择痛美国僵的账题户行滚，则顾款项号会在掘路经醋美国葬银行云时被互冻结的而不慌能顺警利流寨转，身这种惕情况奶下银陕行人鉴员可片以选态择非絮美国效的账肤户行养清算届，如生欧洲到的银陆行，先请看驾以下隐案例铃。20确10年2月2日，暖南京FO谅NC蚀HE勾M权CO线RP龄.因为坐业务准需要渠向伊牺朗客帝户HA惯KA械N药TU涉RI思ZM阁(妹TR标AV览EL夫E撕22做)臭SE逮YA商HA痒T邮IT习H划IH锣R弟VE吨I朱NT帆Y厨AZ传L仍TD萄S闭TI公司胸汇款45悔00龟0美元葱，收罩款人崭开户菊行为TU奴RK辈E供KO训NO嫌MI粉B初AN裁KA青SI武A里.S肌.(灵SW冠IF软T寄No韵.：TE览BU阁TR舞IS响XX朴X)，账勤号为仅。由于柔伊朗贡属于崭被美敲国制倾裁的盟国家张，因疮此，地交行圾在选菜择账妻户行定时，包选择陈位于帅英国肆伦敦在的Ba诵rc康la酿ys森B猎an究k劝PL门C,胳L盈on我do贵n阁(S斥WI壳FT膏N遭o.为BA窗RC怪GB翼22毕XX冻X)发送煤报文礼来完柿成款动项的芳划拨锈。因浊此提讲醒汇脉款人揭在汇俯款时捆，如缠果不攻确定狐或不考清楚个时，哀应及羞时向米汇款服银行割咨询凶。三、巴总结双思考电汇吉相比友其他村汇款螺方式勇更加香安全睬、快血捷，固一般预多用恳于金庭额大蛙、时旨间紧及迫的狗情况偷。选吃择电穗汇，敢汇款贯人支气付的改电报逮费等势相关爬费用阴较高鞋，其环操作滋风险轧及如胆何控量制前躺面已络言及存，在浪此还传需强煮调的鞭是，游对汇组款人聋来说贫，需研注意充申请葱书填植写的齿准确姿完整锹，以帆便于价汇款非银行革选择田合理脖汇路昨，这诸样既次避免初了汇嗽出过缓程中音出现恩额外向的中假间银游行扣乘费，跟也保康障了泰安全凭。第二米节票汇一、宝业务滔场景配与操切作案例1.冒320受10年1月5日，损客户宾王晓绑梅因及儿子冬张新由在美鼻国UN抚IV浊ER谷SI爷TY郑O件F播CA违LI屋FO申RN糠IA菌L榨OS军A蹦NG维EL杏ES学习缘瑞需交刚学费愚来到径银行(假设那交通意银行)汇款望，欲袋将10嫂0晓00泳.0屿0美元谣学费征通过期票汇谦的方现式汇枝给儿社子。1.银行返柜面巡寿接单交通身银行肌汇款威相关处人员捆请王灵晓梅恰填具画汇款阵申请忙书。2.客户监填写评汇款怪申请碑书汇款历人王赠晓梅掘应仔欺细看祸清银梅行所紫出具酒的汇事款申抓请书住的每令一个政栏位亡，并铺将业誓务场墓景中毕的汇丘款有代关要熊素填涌写清类楚。约此时摄客户持在填栋写汇僵款申瘦请书沟时选能择票椒汇。3.银行肌出票银行欺需查洲验客肠户身渡份证美明，固在符雅合外侮管政摔策的缸情况勇下，沈开立胖以下此汇票目交于项王晓瞧梅，懂王晓蔽梅可搭以将维汇票捧邮寄醋至张现新，炮由张勉新向裂银行斑提示所付款摸，也有可以冬自行咬携带评出境们取款灿给张躲新。4.票汇苏电文银行(如交洞行，SW员IF病T居No读.为CO托MM圾CN护SH索NJ协G)在出界票的单同时映，给良清算霜银行BA奴NK才O厕F啦AM绿ER掀IC感A宴SA胖N删FR攻AN鉴CI饼SC沈O,兵C车A遮(S检WI钞FT清N仁o.为BO坦FA做US虎6S舟XX它X)发电壮，电雀文格柱式如纳下。MT础11郑0电文--辽--钥--绩--窜--症--主--格--方--汗--芦--俩--脖--充-柄Me裁ss窑ag养e挣He吴ad贼er汤-闷--绸--倦--趴--棋--秧--委--猫--西--辅--枪--推--Sw吼if月t即Ou练tp袋ut易:面F舍IN榴1喉10慰A迫dv扯ic劈燕e岔of想C疮he贪qu障e(粗s)Se抱nd壶er备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