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文档简介

制药集团股份有限公司财务管理制度1.前言本文主要介绍制药集团股份有限公司财务管理制度，旨在规范公司财务管理行为，确保公司财务运作合规、科学、透明。公司财务管理制度适用于公司内部所有财务活动，并注重实际操作和管理。2.财务管理目标公司财务管理的目标是实现以下目标：维护公司资产稳定，确保资产的保值增值；保证财务数据的真实、准确、及时、完整，并做好财务信息保密工作；提升公司财务管理的效率，促使公司财务管理水平不断提高；遵循法律、法规和政策规定，开展合法、规范的财务管理活动。3.财务管理体系公司财务管理体系分为以下几个部分：财务组织结构财务工作职责分工财务管理流程财务制度建设内部控制3.1财务组织结构公司财务组织结构如下：总经理财务总监财务部会计组报销组税务组资产管理部固定资产组存货组出纳组3.2财务工作职责分工公司财务工作职责分工如下：会计组会计核算财务报表编制会计档案管理报销组费用报销差旅报销招待费报销税务组税务申报税务筹划税务审计资产管理部固定资产注册和管理存货管理出纳组现金管理银行账户管理结算管理3.3财务管理流程公司财务管理流程如下：会计核算：将公司各项业务数据清洗、汇总，编制财务报表；报销管理：负责公司各项费用的报销审核；税务管理：负责公司税收申报、筹划及审计；资产管理：负责公司固定资产注册和管理、存货管理；出纳管理：负责公司现金管理、银行账户管理及结算管理。3.4财务制度建设公司财务制度建设分为以下几个方面：编写相关制度和规定，完善公司财务管理制度体系；建立手续清晰、授权明确、事前审批、事后复核的管理制度；建立财务管理档案，完善管理、保存工作。3.5内部控制公司内部控制分为以下几个方面：雇用具有一定财务背景的高素质人才；加强财务部门与其他部门的沟通协作；重视会计核算、制度管理和内部控制；定期开展内部审计工作，及时发现和纠正财务管理中的缺陷和问题。4.财务管理实施公司财务管理实施分为以下几个阶段：建立和进一步完善公司的财务管理制度；展开财务培训，提高财务工作人员的专业水平和质量意识；重点加强会计核算、报表编制、内部控制等方面的管理；实施计划与预算管理，掌握全面、准确的财务信息。5.结语公司财务管理制度是公司财务管理的重要组成部分，它不仅是公司财务工作的基础，而且对公司业务的健康、稳定发展有着重要的保障和作用。因此，公司应该制定和落实科学

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