500吨辣椒天然红色素、辣椒碱加工项目可行性研究报告

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第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况项目建设单位：情况简介。1.1.2项目建设内容项目名称：新疆沙湾县有限公司500吨辣椒天然红色素、辣椒碱加工项目建设性质：新建建设地点：新疆沙湾县安集海镇工贸区（占地30亩）；沙湾城南工业园区（占地80亩）。建设规模及主要建设内容：一是建设1座年加工色素用辣椒颗粒7500吨的加工车间。二是建设先用溶剂法进行前粗萃取辣椒红色素后，再用分子蒸馏法和二氧化碳超临萃取分别进行达到WHO和FAO标准的精制天然辣椒红色素辣椒碱的生产线。1.1.3项目建设单位：新疆沙湾县有限责任公司1.1.4项目负责人:（新疆沙湾县有限责任公司董事长）1.1.5项目建设方案：技术来源及先进性：本项目技术依托北京化工大学，其拥有一定的化工技术科研与开发力量，经多年科研与开发，已建立了一整套在新型萃取分离技术上的成套、成熟技术。进度安排：建设期2年。项目前期准备工作：包括市场调查、询价、设备选型、落实资金、项目建议书、可行性研究报告的编制、申报立项、规划设计、施工设计等，计划于2008年12月底以前完成。2008年3月—2008年8月完成色素用辣椒粉加工车间（7000吨/年）的设备指标，标准及非标准设备的订货、土建工程施工、安装及生产调试直至产品—辣椒粉生产。2009年1月至2009年3月完成辣椒红色素萃取标准设备的招标、采购、订货及土建工程设计。2009年4月至7月完成萃取车间工程土建建设，2009年9月至2010年2月为试生产期和调整期,完成相关设备安装调试、验收，2010年3月中旬正式投产。市场营销：沙湾县有限公司在生产辣椒粉开始时就要建立产、销分离，专业化协作的营销管理体系，使公司成为连接原料基地与市场、农民与市场的桥梁和纽带。公司管理实行经理负责制，主持管理项目的各项业务，负责项目建设计划、资金使用和项目建设计划的实施，对项目建设过程中出现的问题及时处理，并制定出具体的解决方案，对项目建设和建后管理实行全过程负责。1.1.6投资估算及资金来源项目估算总投资11900万元，其中：固定资产投资5400万元，铺底流动资金（含预备费）6500万元；固定资产资产投资中，基础设施土建投资938.6万元；加工设备（含超临界萃取设备、分子蒸馏装置）及配套设备设施、工程设计安装费4461.4万元。资金来源：项目总投资11900万元，项目单位自筹资金6000万元，申请银行贷款5000万元，申请国家财政补助资金900万元。1.1.7主要技术经济指标表1-1主要技术技术经济指标表序号名称单位指标序号名称单位指标1新增建设规模吨5003.3申请国家补助资金万元9002估算总投资万元119004经济指标2.1固定资产投资万元54004.1正常年年销售收入万元420002.2预备费万元834.2正常年年利润总额万元4155.312.3铺底流动资金万元50004.3正常年总成本万元306872.4建设期利息万元6504.4投资利润率%34.922.5土地使用拆迁费万元4704.5投资利税率%52.522.6前期费万元594.6内部收益率%20.782.7科技推广培训费万元2384.7财务净现值(税后)万元8806.533资金来源4.8投资回收期(税后)年5.333.1自筹资金万元60004.9偿还贷款期年33.2申请贷款万元50001.2项目编制依据1.2.1国家发改委、商务部《基本建设可行性研究报告编制大纲》；1.2.2国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编制及评审要点；1.2.3自治区经贸委项目概要编写大纲；1.2.4塔城地区“十一·五”社会和国民经济发展规划；1.2.5项目建设单位提供的项目建设有关资料；1.3综合评价1.3.1项目建设的必要性和可行性该项目的实施对沙湾县辣椒产业的发展起积极促进作用。本项目建设符合塔城地区“十一·五”规划提出的发展特色农业深加工，实施农业产业化发展的要求。通过项目的实施，推广辣椒色素、辣椒碱高含量类品种的研究和推广，形成一定规模生产深加工能力，对加强沙湾县农业产业链延续、促进农民增收都具有十分重要的意义。项目区交通便利，供电通讯等配套条件可靠；经测算项目的经济、社会效益显著。因此，建设是必要、可行的。1.3.2风险评估问题及解决方案、结论与建议存在的主要问题：一是当前沙湾县辣椒品种繁杂，相当部分作为色素、辣椒碱用辣椒原料因含量低而不合适；二是目前传统溶剂法所萃取的色素色价及溶剂残留、辣椒碱纯度都很难达到WHO及FAO标准，为此很难走向国际市场，即使走进市场也只能以粗品形式进入，价格仅为国际市场的1/2-1/3；三是国产色素及辣椒碱走向国际市场途径尚被几个韩国大公司所控制。建议及解决方案：一是要针对含色素、辣椒碱高的品种，建立优质优价、优先收购的制度和宣传推广体系，以定单和提供产前、产中、产后服务的形式，从而带动广大农民种植合适的品种，进而达到农民增收、项目确保市场竞争力的双赢局面；二是项目在筹划建设之初，就牢固树立采用先进、实用、适用的技术的宗旨，按照WHO及FAO标准，建立ISO9000系列质量管理体系，从而保证项目最终产品辣椒红色素、辣椒碱的质量，控制其成本，确保其在市场上的竞争力；三是联合业内有志企业，以现代营销网络为目的，建立一个互惠互利的高效营销网络；四是落实相关的优惠政策，加强资金管理，做好项目的统筹安排。1.3.3项目辐射范围及带动能力本项目的建成投产运作,可辐射带动周边乡镇约2000余户种植面积2.8万亩,间接带动农民9000余人,人均增收300元。同时增加就业岗位300多人。可带动安集海镇充分发挥其“中国辣椒之乡”的自然资源与社会资源优势，为发展区域经济做出贡献。可加速沙湾县辣椒产业有方向、有目的地进行品种结构的调整，辐射带动辣椒深加工行业在全县的发展，在提高农民经济收入的同时，推动全县经济的良性发展。第二章项目建设背景及必要性2.1项目建设背景多年来，沙湾县依托自然优势及区位优势（位于新疆天山北坡经济带和奎屯、独山子、石河子经济金海之中），在果蔬种植上自然分工成为该经济带的副食品基地和加工原料生产基地的角色。在上世纪九十年代沙湾县就获得“中国辣椒之乡”、“中国花生之乡”等的美誉。沙湾县辣椒种植，安集海镇以独特的自然地理位置，在西北内陆地区已形成了种植集中地和市场集散地的历史地位，其主要特点是安集海辣椒种植面积较大（历史上从数千亩到2007年的近5万亩），集中上市且较西北内陆其他种植区早上市15天至20天。多年来，安集海镇辣椒由于上市较早，已成为西北内陆辣椒市场的“风向标”。由于沙湾县辣椒市场几乎100%以辣椒原商品形式进入市场，故极易受市场波动之影响，2005年就由于市场低迷，辣椒种植户甚至到了收获期时，因市场价格低至收获成本都保不住，安集海镇就有近2万亩辣椒放弃了收获，其教训十分残酷。2006年由于市场高涨，市场平均价格持续上扬，达到8.5元/㎏，2007年9月底前价格一度达到10.50元/㎏，后期价格急剧下滑降至5元/㎏。这种极不稳定的市场格局，势必增加广大辣农的经营风险，因此，为稳定市场，减少其波动给广大辣农带来的不可预见的损失，十分有必要在沙湾县安集海镇建设辣椒深加工型企业和行业，以合约形式将辣农、加工企业及市场相联结在一起，形成生产、加工、贸易一体化的市场格局，从而减少市场波动给辣农及整个行业带来的风险与损失，增强整个行业的稳定性与安全性。沙湾县康华工贸有限公司2006年7月被自治区农业产业化领导小组办公室审定为自治区农业产业化重点龙头企业。康华工贸有限公司决定将从辣椒中提取红色素和辣椒碱作为公司今后未来发展的战略重点，肩负起一个自治区级农业产业化重点龙头企业的社会责任。随着科学技术的进步，国民经济的发展和人们生活水平的提高，以及自身健康保护意识和不断增强，人们对合成色素危害人类健康事件日益关注，尤其是2005年出现的“苏丹红”事件。更加深了人们对天然色素的青睐，苏丹红是一种红色染料，常用于地板蜡、鞋油、机油等的染色。根据世界卫生组织的国际研究机构（IntemationalAgencyforResearchonCancer.IARC）1995年确定，苏丹红属于第三类致癌物质，中国和欧盟都禁止将其用于食品生产中。2005年2月18日，英国食品标准署（ThefoodStandardAgency.FSA）就食用含有添加苏丹红色素的食品向消费者发出警告，并在其网站上公布了享氏、联合利华、麦当劳等30家企业生产的可能含有苏丹红的产品清单。2005年4月5日，中国国家质检总局在对全国18个省、市、区可能含有苏丹红的食品展开专项检查后发现，30家生产企业的88种食品及添加剂含有苏丹红，并立即下令各地质监部门对所有检出含苏丹红的食品及原料一律强制收回并销毁。这使得人们将目光投向安全可靠的天然色素的提取上。由于辣椒红色素的色泽优势及保健作用，辣椒将成为提取天然红色素的首选原料。辣椒红色素是以辣椒为原料，用物理方法提取精制而成，属类胡萝卜色素中复烯酮类，系脂溶性色素，具有染色功能。辣椒红色素不仅色泽鲜艳，而且具有较好的耐光、耐热、耐酸碱、耐氧化性能，无毒副作用，是高品质的天然色素，也是目前国际上公认的最好、销量最大的红色素，它主要应用于食品、饮料、饲料、保健药品和化妆品等领域。辣椒红色素也被美国FAO、英国、日本、EEC、WHO和中国国标等组织审定为无限制使用的天然食品添加剂，其国际市场非常紧俏。另外，随着科学技术的迅猛发展，辣椒中另一有效成分辣椒碱也被发现具有极高的应用价值，它在医药领域、军事领域、涂料领域、食品添加剂和保鲜领域有广泛的应用。通过本项目的实施，一方面，可以提高辣椒深加工产品的技术含量，增加产品的附加值，提高产品在国内外市场的竞争力，同时可提高原料产地安集海广大椒农的收入，有助于解决“三农”问题，所以可以产生显著的经济效益和社会效益。另一方面，本项目利用新型分离技术分子蒸馏技术（液膜分离技术）结合超临界液体萃取技术来提取、分离、精制辣椒中的红色素与辣椒碱有效成分。这两种新型的分离技术为实现从原料到加工过程直到产品全过程的绿色、高效、清洁无污染提供了可能，符合当今社会回归自然、绿色环保的国际潮流，因此，具有特别重要的环境生态效益。辣椒红色素和辣椒碱的研究开发现状基本情况如下，下面分别就二者的组成、结构和性质，提取方法，应用概况，国内外研究进展等方面进行扼要的阐述。辣椒红色素的组成：辣椒色素中含辣椒红色素约50%，辣椒玉红素约8.3%，玉米黄质约14%，Ｂ-胡萝卜素约13.9%，隐辣椒质约5.5%，此外还有辣椒黄素等。辣椒红色素的结构：辣椒红色素，别名辣椒色素，是以辣椒为原料，用物理方法提取精制而成，属类胡萝卜色素中的复烯酮类，系脂溶性色素。辣椒红色素化学式为：C40H56O3辣椒红色素分子量为：M=584.45辣椒红色素结构式为:辣椒红色素的性质：纯品为深胭脂红色针状晶体，有辣椒的辛味，溶于大多数非挥发性油，部分溶于乙醇、丙酮、正己烷、油脂、植物油等有机溶剂，不溶于水和甘油。耐热和耐酸碱性较好，对可见光稳定。遇CU2+、CO2+等可褪色，遇Pb3+易形成沉淀。因此，在运输、贮存和使用过程中应避免与铜器接触。辣椒碱族的组成：天然辣椒碱是几种生物碱的混合物，它们均为邻甲氧基酚的衍生物。辣椒碱族是引起辣椒辛辣味的主要化学物质，这种辣味成分最早由Thres（1876）从辣椒果实中分离出来的，并被命名为辣椒素。之后，D.J.Bennet等人利用色谱、核磁共振等手段详细分析其化学组成后发现，辣椒中的辛辣成分是由一系列同系物族所组成，它们分别是：辣椒碱族（69%），二氢辣椒碱族（22%），降二氢辣椒碱族（7%），高辣椒碱族（1%），以及对甲基辣椒碱族，对甲基辣椒碱烯链族，对甲基辣椒碱饱和链烃族，对甲苯基辣椒碱族等，其中以辣椒碱族为主，每一族又含有若干成分，但由于各族的结构及性质极其相似，因而原先视辣椒碱为单一化合物而进行分离和测定的方法，对整个辣椒碱族仍然是适用的。辣椒碱的结构：辣椒碱，又称辣椒素，辣椒辣素和辣素等，一般以果实内的胎室组织（生籽部位）及隔膜组织、果皮中段含量最高。另外，辣椒品种、成熟程度、气候条件、土壤性质、采摘时期和保存方法等条件的不同也会使辣椒原料中辣椒碱含量有所不同。一般随着辣椒果实成熟程度的增加而积累。辣椒碱分子式为：C18H27NO3辣椒碱分子量为：305.24辣椒碱的性质:纯品为单斜长方形片状无色结晶,无毒性,但刺激性较强.熔点为57℃-66℃,沸点为210℃-220℃。化学稳定性高，在各种有机溶剂萃取过程中缺失极小。在碱溶液中酰胺键会少量水解，易溶于乙醇、乙醚、笨、丙酮、氯仿等有机溶剂，微溶于二氧化碳，难溶于冷水。易在乙醚、石油醚中结晶。2.2项目建设的必要性实施辣椒天然红色素及辣椒碱加工,有利于引入现代化农业综合开发机制,推动农业与大市场接轨,创造出当地辣椒产业的高产值、高效益，推动本地区区域经济的发展，进而探索一条适合沙湾经济快速、持续、高效的新路子。实施辣椒天然红色素及辣椒碱加工，有利于把沙湾的辣椒资源优势转化为经济优势，有利于农业生产要素的重新配置，有利于推广先进的生产技术，促进农业向集约化、现代化方向发展。符合国家和自治区的产业化政策。西部大开发的重要内容之一是调整产业结构，本项目的实施，将促进农业产业结构的调整，为沙湾经济实现可持续发展开辟一条新路，填补产业空白，带动类似产业的蓬勃发展。第三章项目建设条件3.1项目区概况3.1.1项目区地理位置沙湾县位于天山北麓中段，准噶尔盆地南缘，南依天山，东临石河子，东距乌鲁木齐185公里，西至霍尔果斯口岸600余公里，312国道、乌奎高速公路、第二欧亚大陆桥—北疆铁路和呼克高等级公路穿境而过，交通四通八达形成网络。沙湾县康华工贸有限公司辣椒深加工项目建设于沙湾县安集海镇工贸区内和金沟河镇城南工业园区（食品加工板块），项目建设具有区位优势，交通便利，具有建设农产品物资集散地的基本条件优势。3.1.2自然资源状况地质地貌及工程地质:沙湾县项目区地处天山褶皱带，山前凹陷在地貌上位于山前倾斜平原区——巴音沟河冲积洪积部，整个项目区大体地势自东南向西北倾斜。地势南北向约12‰，东西向约9‰。但局部地形则有所不同。地层由很厚的第四纪冲积洪积物组成，地层岩性组成为：（1）地表覆盖层为亚粘土或亚砂土，厚约2米；漂石及卵石土层厚10－20米；（2）卵石、砾石层厚40－50米。上述2、3两层均为卵石土层，是工程地质最好的土质层，具有较高的承载力，地耐力土层1.5—2kg/cm2，卵石4－5kg/cm2。地震烈度7度。水文地质:沙湾县水文质地好，地下水水量1.5亿立方米，单井出水量230－320m3/h，深度100—150米。水质：不经过处理可达到国家一级饮水标准，水温：9.14度，动态水位35-60米，地表水水量6.5亿立方米，水质：一级清洁水，最高流量为265方/秒，河流封冻日期：1月15日左右，开冻日期：3月15日左右。气象地震基础数据:全年最大风向频率：S、SSE极端最高温度：-39.8℃无霜期：160-170天年均降雨量：199.10毫米年均蒸发量：1537.50毫米相对湿度：65%日照参数：63%年平均风速：1.7米/秒最大吹雪厚度：54厘米年最多沙尘暴日数：19天最大冻土深度：140厘米最大风压值：0.5kpa最大雪压值：0.65kpa地震基本烈度：7级3.1.3社会经济状况沙湾县是以农业为主，农牧结合的生产区，是新疆和塔城地区的粮食、棉花、番茄、蔬菜和畜牧业重要生产基地，先后被命名为国家商品粮基地县、国家优质棉花出口基地县、中国辣椒之乡等。沙湾县下辖15个乡镇、（场）,2006年总人口21.3万人。其中农村人口14.1万人，农村劳动力9万人，人均占有耕地6.8亩。全县耕地面积约170万亩,年均播种面积160万亩左右，全县辖区总人口47万人（包括兵团农八师13个团场）。3.1.4建设地点选择本项目所选择的建设地点，紧靠辣椒生产区及工业园区,地理位置优越，交通便利。厂内可解决供暖供水，原料运距短，采购方便，对市场反应及平抚性具有敏捷性，适宜项目建设。3.2项目建设的优劣条件分析3.2.1项目实施有的利条件沙湾县具有果蔬生长尤其是辣椒所依存的独特的自然条件的生态环境，是沙湾县成为北疆地区及西北地区历史悠久的辣椒主产区的自然基础，沙湾地处北疆地处交通要冲，是312国道、呼克公路及北疆铁路交集之地的地理位置，也决定了沙湾县成为西北地区辣椒产业市场的“风向标”的地位。沙湾县果蔬种植已形成规模，2007年种植总面积已超过4.3万亩，其中安集海镇就达4.1万亩左右。经过近二十年的发展，当地广大农民掌握并积累了许多宝贵的种植经验和技术，并且由此而产生的市场经纪人及相关组织，如安集海镇辣椒专业协会和辣椒产业办公室。沙湾县委、政府把蔬菜生产、加工业确定为该县的重点发展行业，而辣椒生产、深加工被列为优先发展的方向，已被提到各级党委的重要议事日程，并制定了一系列的土地、金融、城建、税收等方面的优惠政策和招商引资措施，这为扶持发展壮大辣椒产业在沙湾的加快发展提供了良好的宏观政策环境。项目建设单位—沙湾县康华工贸已同北京化工大学签定了技术转让合同，同石河子大学食品工程学院签定了有关技术协作协议。前者在辣椒红色素、辣椒碱提取方面已实现了工业化分子蒸馏法大规模生产装置与技术，并曾以此技术开发荣获1998年国家科技进步二等奖。后者是新疆境内开发利用二氧化碳超临界萃取辣椒红色素、辣椒碱技术研究的先行者，已摸索出适合沙湾县辣椒提取相关辣椒红色素、辣椒碱的优化工艺及参数。通过上述科研单位的合作，必将给本项目实施提供强有力的科技支撑。项目建设地点：紧靠沙湾县安集海镇传统辣椒、果蔬交易市场，无论是从交通还是交易习惯都有利于项目所需原料的采购，可有效地降低采购成本，同时又能极大地提高项目的辐射及对市场的导向作用。3.2.2主要障碍因素及解决方案主要障碍因素：归纳起来有以下五个方面：一是目前沙湾县种植可用于辣椒红色素及辣椒碱的品种所占比例还没有达到完全安全线上。目前各类辣椒种植情况如下：食用椒如朝天椒、甜椒占二成左右；板椒如金塔占四成二左右；线椒占三成六，其中陕椒2003、鸡爪椒居多，而适合提取红色素和辣椒碱兼用品种的红安、98—1等品种只占其四成左右。拿2007年为例，全县种植红安、98—1等辣椒品种约1万亩，而要保证项目实施适合的原料种植面积应不低于2万亩。二是传统工艺法即溶剂法所生产的辣红素其色价往往低于WHO和FAO标准，辣椒碱也低于其相应的国际标准，而其溶剂残留往往已高于国际标准（﹤12ppm）。因此国内生产的产品大多以粗产品半成品形式进入国际市场，价格仅为国际市场的1/2—1/3。三是国际销售分别被欧盟和韩国几个销售大公司所控制，国内市场基本被晨光、瑞德等几家公司所垄断。四是项目建设单位若是在急迫进入该行业心态下，未能充分解决各环节问题，未能按项目建设规模从事，往往会因为若干问题从而使项目功败垂成。五是项目建设所需投资较为庞大，若未能制定详细稳妥的筹资方案和实施方案，极可能造成较大损失，甚至整个项目失败。解决方案:针对止述项目实施中可能遇到的不利因素，项目建设单位在整个实施过程中应做好应对准备工作:一是要对辣红素、辣椒碱含量高的品种，项目建设单位在收购时必须建立优质优价、优先收购的体系和制度，以此为核心建设辣椒良种的推广体系，建议同广大椒农签定订单，以预先给椒农提供合适的良种、农资及农技服务等手段来提供辣椒产前、产中、产后服务形式，从而建立完善、优质高效的辣椒原料生产基地体系，在实现促进椒农增收的同时保证项目在原料质量方面的市场竞争优势。二是项目在整个建设过程中，牢固树立采用先进、实用、适用的技术体系的装备。按照WHO及FAO标准，建立ISO9000系列质量管理体系，从而保证项目主要产品辣红素、辣椒碱的质量，控制其成本，确保其市场上的竞争力。三是项目建设单位在项目实施建设过程中，注重企业形象、文化建设，珍惜商誉和商业道德规范，遵循商业发展规律，积极在同行业内建立信誉良好的系统工程，在此基础上配合联合业内同道人士，以建设现代营销网络为目的，建立一个平等互惠、互利的高效高素质营销网络和队伍。四是建议项目建设单位，制定一个合理、循序渐进的企业发展战略。要顶住无论来自外部还是自身各种压力，尤其是自身急躁冒进的心态，企业发展必须坚持内外兼修的原则进行，外就是必须将建设完善优良高效的原料生产基地体系及齐备的原料初加工（磨粉造粉）为必要条件；内就是在项目实施过程中将各个环节人才培养储备作为充分条件，建立一支精干的从管理、营销到研发的团队，为项目实施建立人力资源保障机制与体系。五是建议项目建设单位，首先在建设项目原料生产体系，如生产提取色素用的辣椒粉完备且能以原料形式在市场上能站住脚并能取得一定效益的前提下，再进行辣红素、辣椒碱提取工艺和装备的建设，这样从策略上可相当减少资金占用和和周转速率。其次建议辣红素、辣椒碱提取工艺用传统工艺结合先进工艺进行，就是用传统工艺溶剂半将原始原料辣椒粉中的辣红素、辣椒碱先以树脂粗产品形式萃取出来，要此基础上结合现代萃取工艺如CO2超临界萃取和分子蒸馏法进行精制，这样就可减少后者的装备规模，可有效地减少投资规模，即可使产品达到国际标准，又可避免项目建设单位投资过大，有效控制生产成本，减少投资风险，减少筹资的难度。第四章项目单位基本情况4.1建设单位概况新疆沙湾有限公司成立于年,是一家由建筑安装开始，经历了房地产开发、棉花收购加工、餐饮娱乐、民办教育发展道路的实业公司，是沙湾县重点扶持的骨干企业之一。主营业务为棉花收购加工销售、房地产开发、农产品冷藏链市场服务等三方面为主。2006年8月正式被新疆维吾尔自治区农业产业化领导小组认定为自治区级农业产业化重点龙头企业。公司决定在未来的2—3年内，投资11900万元从事农产品深加工—辣椒红色素辣椒碱萃取的有机绿色化工行业。预计年生产500吨可达WHO和FAO标准的辣红素和0.98吨的达到医药用标准的辣椒碱。公司果蔬保鲜库目前经营模式以为广大菜农提供产地代储为主、为广大蔬菜营销商提供周转代储和自我收购冷藏为辅。据沙湾县农经部门测算：2003年至2006年为当地菜农代储各类蔬菜7480吨，涉及农户965户，带动提高了该部分农户人均增收在110元左右，为其他营销商提供周转代储服务3000余吨，自我收购冷藏4200余吨，取得了一定的社会和经济效益。尤其是2008年春节期间根据自治区经贸委的指示向南疆灾区调运了200余吨种类蔬菜，尽到了一个自治区级农业产业化重点龙头企业的社会责任。4.2研发能力公司已与北京化工大学和石河子大学签定了相关技术转让合同和技术服务协作协议,这对保证项目的顺利实施创造了必要条件，同时公司也决定适时成立自己的开放式辣红素、辣椒碱应用研发中心，以便为企业自身和行业发展作出应有的贡献。4.3财务状况该公司财务状况截止2009年2月21日总资产为8970.45万元，固定资产2183.37万元，净资产为4399.79万元，实收资本100万元，所有者权益为8970.45万元，主营业务收入为6295.71万元，净利润420.77万元，销售利润率为6.68%，净资产利润率9.56%，资产负债率为50.95%，银行信用等级为AAA级，授信额度4亿元。4.4法人代表基本情况有限公司法人代表、董事长先生出生于年，大学学历，在长期的创业实践中积累了丰富的经营管理经验，树立了良好的诚信守信的企业家形象，其所属企业长期被评为AAA级银行信用企业。第五章市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1项目产品市场供求现状辣椒红色素的市场应用概况：辣椒红色素是一种以营养保健和染色为一体的天然色素，其中含10%的β—胡萝卜素，β—胡萝卜素可消除人体内自由基对人体的的危害，还可转化为维生素A，补充人体营养。同时β—胡萝卜素还具有抗癌、抗心血管疾病、抗白内障等作用.另外，由于辣椒红色素色调鲜艳，热稳定性好，安全可靠并具药理作用，不仅被认为是一种理想的天然食品着色剂，而且被广泛应用于制药行业，如片剂的包衣着色等。国外辣椒红色素主要应用于罐头食品、糕点、酱料、冰棍、冰淇淋、饼干、糖果、熟肉制品、人造蟹肉、饲料、保鲜药品、化妆品和儿童玩具等方面。据权威机构统计，全球年需天然色素达万吨以上，且每年以20%速度递增。2006年美国年人均消耗天然色素487g，而中国则不到3g，2006年天然色素销售额为350亿美元，其中美国106亿美元，欧洲、日本174亿美元，发展中国家为80亿美元，由此可见天然食用色素的市场潜力很大，前景非常乐观。在“七五”期间天然食用色素的开发就被列为国家食品添加剂重点攻关项目。辣椒碱的市场应用概况：辣椒碱是从辣椒中提取出来的一种高附加值的新产品，被广泛应用于医药、饮食保健、生物农药、化工以及军事等多个领域。辣椒碱具有极高的药用价值和经济价值，随着全球医药和食品工业的迅速发展，国内国际市场对辣椒碱的需求呈逐年上升趋势，市场供不应求，价格逐年上涨，发展前景看好。目前其主要应用如下：医药领域：辣椒碱的药用价值很高，中医用辣椒碱制备成外敷剂—风寒止痛膏，能够使皮肤局部血管反射性扩张，促进局部血液循环的旺盛，故有去瘀肿和利关节的功效。在抗菌及杀虫作用方面辣椒碱对蜡样芽孢杆菌及枯草杆菌有显著抑制作用。美国药典24版已将辣椒碱收载，美国医学会（AMA）主编的《DrugEvaUcasion》更是将辣椒碱作为治疗疱疹后神经痛、糖尿病性神经痛的首选药物。进一步纯化后的辣椒碱，发现具有许多生理活性，对某些含有P-物质的感觉神经系统、心血管、肺功能、体温调节、胃肠机能有显著影响，具有镇痛消炎、促进脂肪代谢、催汩催嚏的作用，做成软膏，对慢性风湿性关节炎、带状疱疹后神经痛、糖尿病神经痛、三叉神经痛有显著疗效，对牛皮癣、秃发均有很好的治疗作用；与吗啡合用，能减轻吗啡类药物的戒断综合症，减少成瘾性；同时，辣椒碱还能抑制人体内的自由基（自由基能导致心脏病等多种疾病的发生），阻止有毒物质侵害人体细胞的DNA，从而减少细胞癌变的可能。军事领域：辣椒碱具有良好的催泪作用且无毒副作用，因此在军事上是制造催泪弹、催泪枪和防卫武器的主要原料，在美国、日本、德国以及东南亚等国家都已广泛应用。农药领域：在生物农药领域，辣椒碱产品作为新型绿色农药，具有良好的触杀、趋避作用，对作物虫害防治可达到高效、持效长和可以降解的特点，是21世纪的新型环保型农药。涂料领域：辣椒碱产品在涂料领域主要作为高档特种防腐涂料，在船舶上用于无毒防污涂料添加剂；在电缆、光缆上用于防鼠涂层添加剂；在木质建筑上用于防白蚁涂料添加剂等。食品添加剂领域：低纯度的产品辣椒碱，已作为添加剂广泛应用食品工业。减肥保健领域：辣椒碱产品可通过提高脂肪代谢能力，进而消耗多余的脂肪，达到控制体重，减肥健美的目的，目前辣椒碱减肥产品已成为爱美减肥一族的热门产品。新疆辣椒红色素、辣椒碱生产现状新疆辣椒红色素加工起步较晚，但起点高，河北晨光天然色素有限公司于2006年在库尔勒市投资兴建了一座可年产700吨辣椒红色素的加工企业。红安隆平高科技有限公司也有意于近几年内投资兴建辣椒红色素加工企业。辣椒碱成规模的加工企业目前在区内尚处空白状态。天然红色素红帆高科技有限公司在焉耆投资一个加工番茄红素的企业，由于其价格高主要用于保健方面。5.1.2市场前景分析辣椒红色素市场分析：目前，中国正在生产或曾经生产过辣椒红色素的厂家有百余家，年产量在3000吨左右，且有部分地方在投资大规模的辣椒红色素厂（如晨光在新疆库尔勒的晨光天然色素有限公司700吨/年）或中外合资联合开发辣椒色素。国内产品的质量及在商品上的应用（如方便面、饼干、膨化食品、熟肉制品、蛋糕等）已经达到较高的水平，产品除在国内使用外，大部分出口日本、韩国、美国、西欧等国家和地区。但是中国在辣椒色素产品的深度开发方面与国外差距还很大，并且技术进步慢。国外由辣椒制取色素以及用作食品着色的研究从上世纪中叶就开始了，至今已有五十余年的历史。现在辣椒色素除用作食品着色剂外，还用来对化妆品及药品等其它产品的着色。日本食用天然色素的市场规模约23.60kT，其中辣椒红色素260T，占其国内天然色素市场需求量的1.1%，仅次焦糖色素（84.75%），胭脂色素（4.66%）,栀子黄色素(1.36%)之后,排在第4位。辣椒碱市场分析：中国辣椒碱的生产应用处于刚起步阶段。主要生产公司有襄樊市襄西化学工业有限公司、河北武安珍研天然色素有限公司等几家小规模生产企业，在国内还未实现该产品在医药领域的大量应用，目前仅限于少量低浓度产品应用于高档食品添加剂领域，其余绝大部分产品出口到日本、韩国、美国等地。辣椒碱产品在农药领域的应用在国内已取得突破，乳剂型农药产品已推向市场。随着人们健康环保意识和加强，天然绿色蔬菜成为人们餐桌上的首选，对农药的残留标准要求越来越高，因此为低残留、高效的绿色环保型辣椒碱杀虫剂提供了广阔的发展空间。据有关部门估计，经大力推广后，预计2010年该杀虫剂原料需求量可达到1000吨左右。另外医药领域作为辣椒碱主要消费领域已取得实质性的进展，目前已由深圳正光生物工程有限公司联合中国药科大学研制开发出以辣椒碱为原料的药用软膏，并成功地推向市场。我国是拥有13亿人口的发展中大国，其潜在消费市场需求不可估量，因此辣椒碱产品在国内未来发展前景甚是光明，急需大力开发。在经济以及医药健康水平发达的美国、西欧、日本和韩国等地区辣椒碱产品的消耗量较大。目前其大致消耗构成为：医药领域占60%，农药领域占15%，食品添加剂领域占20%，其他领域占5%。预计在未来的时间内，国内外辣椒碱的应用将迅速扩大并带来广阔的市场前景。5.1.3项目产品的市场竞争优势分析本项目具有以下竞争优势：首先，本项目是从建设产业角度入手从建立完善优良的辣椒生产基地系统为起点，是通过“农业订单”法律手段和预付能起到控制原料质量良种等科技经济服务手段，同广大辣农建立起紧密联系既保证原料供应安全也从源头上保证了项目产品的质量。其次，基项目加工工艺准备充分依托北京化工大学1998年获得国家科技进步二等奖的工业化规模的分子蒸馏装置技术进行项目产品生产，因而其核心技术是处于国际先进水平，是具有相当竞争力的。再次，本项目在具体实施当中注重遵循项目产品企业生产规律，抓好内外兼修企业自身建设，以避免因贪图冒进造成资产浪费或闲置等项目建设经常发生的现象，因而从企业文化建设方面也具有竞争力。5.2销售策略、方案和营销模式销售方案：建设相对稳定的销售网络，提高服务质量，树立公司良好形象和声誉，是公司营销立于不败之地的根本保障。一是在进行广告促销同时，加强点对点对大客户和有增强潜力客户的交往与服务，加大宣传力度，使广大客户了解公司及公司销售的产品；二是树立品牌意识。实行与标牌标识，包装产品相配套的创名牌战略，以防假冒，取信于客户；三是要通过与国外客商联合，增加销售网络，树立“品牌”形象。销售策略和营销模式：以沙湾县康华工贸有限公司为法人，实行经理负责制，管理原料供应体系建设，辣红素、辣椒碱生产的各环节等业务。对项目实施过程是出现的问题及时处理，并制定出具体的解决方案，对项目建设和建后管理实行全过程负责。公司下设技术部、市场部、，财务部、原料部、行政部。建立健全各项规章制度，加强营销队伍建设，发挥员工潜在的能力，提高公司的运作效率。技术部负责项目产品生产技术开发改进及跟踪先进生产持运用状况，为企业技术进步进行必要的创新与储备。市场部负责制定企业长期的市场开发计划、销售计划，组建营销队伍和网络，在国内外主要产品消费区设立销售网点建立销售关系，负责统一的策划、发货、回款、宣传、促销、信息传递和反馈。财务部负责公司的帐目统计分析，回款及公司财务监控与预测、财务分析、资金平衡，具体执行公司的财务计划，对其他各部门报来的会计资料进行汇总，编制经营财务报表及与财务有关的业务如报税、财务审计。行政部负责将经理下达各项管理指令的下达，并检查其具体执行情况，并反馈给经理和董事会，同时负责社会公共关系的维系和开拓，协调其他各部门为公司经营目标中心具体工作安排，负责全公司各类绩效考核。第六章项目建设方案与实施进度6.1建设任务和规模本项目属新建项目分四部分进行建设:1、建设一个年产7500吨辣椒粉颗粒加工车间，为辣椒红色素辣椒碱加工提供初级原料。2、建设一套年加工7500吨初级原料辣椒粉颗粒萃取为辣椒树脂半成品状态的连续化管道式多功能超声波辅助溶剂萃取机组设备。3、建设一套将辣椒树脂经过乙醚、稀乙醇和碱性溶液抽提浓缩后进行精制辣椒碱的二氧化碳超临界萃取工业化装置。4、建设一套将辣椒树脂上述抽提浓缩后余物进行精制达WHO/FAO标准的500吨辣椒红素分子蒸馏工业化装置。6.2建设规划和布局6.2.1建设规划布局的原则（1）初级原料区在前区。（2）超声波辅助溶剂萃取在中区。（3）辣红素辣椒碱精制在后区。（4）建筑设计按有关国标规范执行。6.2.2场地平整。由于地势平坦，因此全厂顺自然坡降采用平坡式布置，基本无土石方量。6.2.3防洪及说明。服从沙湾县防洪统一安排前提下，针对项目地貌特征，做出应有的准备和预案。6.3生产技术方案和工艺流程用超声波辅助溶剂法对原料进行初级萃取生产辣椒树脂，再对辣椒树脂经过乙醚、稀乙醇和碱溶液抽提，抽提液经过二氧化碳超临界装置进行辣椒碱精制，辣椒树脂经上述溶剂抽提后余物经过分子蒸馏装置进行辣红素精制。6.3.1原料及产品标准（1）原料质量要求辣椒成熟适度、新鲜、无霉烂及病虫害，色价高。（2）辣红素辣椒碱产品标准表6-1天然红色素（油溶）质量标准（色价）项目标准GB10783-1996企业标准色价（E1%1㎝460nm）≥5050-260吸光比≥1＞1砷（以AS计%）≤0.0003＜0.0002重金属（以Pb计%）≤0.003＜0.003灰分（%）≤1.0＜0.2己烷残留量（㎎/㎏）≤25＜10总有机溶残(㎎/㎏)≤50＜12辣椒素（%）≤0.5＜0.09不溶物（%）≤3型状深红色油状液体天然辣椒碱企业标准(目前尚未制订国家标准)项目备注辣椒碱(%)≥10砷(以AS计%)＜0.0002重金属（以Pb计%）＜0.003己烷残留量（㎎/㎏）＜10总有机溶残(以正自烷计㎎/㎏)＜126.3.2工艺流程分子蒸馏精制辣红素乙醚、乙醇碱溶液抽取辣椒树脂连续化超声波管道分子蒸馏精制辣红素乙醚、乙醇碱溶液抽取辣椒树脂连续化超声波管道萃取辣椒磨粉造粒CO2超临界萃取精制辣椒碱CO2超临界萃取精制辣椒碱6.4项目建设标准及具体建设内容6.4.1土建表6-3项目主要建（构）筑物一览表序号工程类别工程名称建筑面积结构类型合价（万元）1生产工程辣椒磨粉造粒900㎡彩钢尾架81超声萃取车间640㎡彩钢尾架57.6分子蒸馏车间900㎡彩钢尾架81CO2超临界车间900㎡81小计300.62公用工程配电室100㎡彩钢9道路1200㎡柏油24货台2000㎡钢筋砼结构20办公用房600㎡72输电线路1000㎡10KVA5给水管道2400㎡PVC12排水管道2400㎡PVC12锅炉房120㎡砖混50停车场1000㎡摊铺52093辅助工程辅助用房2000㎡180车库100㎡10厕所60㎡8大门5草坪55000㎡165围墙1200㎡36水泥地坪5000㎡25小计429合计9设备表6-2项目主要设备一览表序号设备名称单位数量单价合价(万元)一、辣椒磨粉造粒气力输送系统套17.8去籽系统套16.9磨粉系统套142.8除尘系统套166.82造粉系统套120小计144.32二、超声波萃取超声波连续萃取装置套1420贮液浓缩系统套干燥系统套输送系统套小计420三、分子蒸馏物料输入输出系统套11750蒸发系统加热冷凝系统真空系统控制系统小计1750四、CO2超临界萃取系统套12147.08解析系统分离系统CO2高压系统小计2147.08合计(含安装调试费用)44科技措施分子蒸馏精制辣椒素,除需特制的工艺设备外,还需适用的工艺控制参数与手段,而此项专利技术,由北京化工大学新科技发展有限公司提供。CO2超临界萃取精制辣椒碱专利技术也是如此。6.4.4其它水源现状：项目建设区域内已建民用、工业DN250自来水管网，本项目引水管道为DN200普压铸铁管，用水量100M3/h，完全可满足需要。给排水工程：（1）本项目给水管网为生产、生活、消防合一制。（2）辣椒磨粉造粒、分子蒸馏冷却水、CO2超临界萃取用水，为此特设500m3循环水池一座，循环泵3台，冷却塔三座。排水工程：（1）全厂生产排水量75m3/n，多为制冷、蒸气用水，生活用水都可以达到CJ18-86《城市污水排入下水道水质水质标准》所规定的指标，最终可排掉。（3）厂区排水系统为生产、生活合一制，排水主管为DN500钢筋砼管.供电:项目10KV电源引自园区变电所,接线点距厂配电室50米,本项目总用电容量为400KWH,供电部门能够满足。（1）用电负荷：本项目用电负荷310KWH，其中备用30KWH。（2）负荷等级：本项目属三类用电负荷，配变电所进线电压为10KV，出线电压0.4KV。配电设备及供电系统选择：（1）配电设备：根据本项目总负荷计算，设置高低压配电室建筑面积80㎡。（2）供电系统选择：10KV、0.4KV均采用单母线。（3）防雷措施：依据设计规模，新建厂库房需做防雷设计，接地电阻≤45252。采暖：室外气象参数采暖室外计算温度-25℃冬季通风室外计算温度-17℃夏季通风室外计算温度29℃夏季通风室外计算相对湿度37%室外风速夏季2.0M/S,冬季3.0M/S日平均温度≤5℃的天数152天本项目采暖热媒为65-70℃的热水，采暖自给，散热设备采用四柱“760”型铸铁散热器，采暖系统为上供下回系统。防震：依据《中国地震烈区划图》（1990年版），本地区地震基本烈度为7度，按照《建筑抗震设计规范》（GBJ11-89）的相关要求，对本项目新建的建筑物均进行防震设计。6.5项目实施进度安排（1）实施进度：从编制可行性研究执行计算，建设期为2年。（2）项目前期准备工作：包括市场调查、询价、设备选型、落实资金、项目建议书、可行性研究报告的编制、申报立项、规划设计、施工设计等计划于2008年12月底前完成。（3）2008年3月-8月，完成辣椒磨粉造粒设备的采购订货、土建工程的施工。于9月份进入生产期。（4）2009处1月-3月完成超声波协助连续管道化萃取标准设备招标订货、同北京化工大学合作完成分子蒸馏设备的订货，CO2超临界萃取设备的订货。（5）2009年4月-7月，完成各类萃取设备的安装调试。（6）2009年8月-2010年2月，为试生产期和调整期。（7）2010年3月为正式生产期。表6-3项目实施计划进度表项目2008年2009年2010年1-34-67-910-121-34-67-910-121234立项申报批准工程设计辣椒库粉设备订购辣椒粉设备安装、试、生产超声波连续管道式萃取设备、分子蒸馏和CO2超临界设备订购萃取、精制设备安装调试正常生产第七章项目环境影响评价7.1环境影响7.1.1环境现状沙湾县康华工贸有限公司辣椒天然红色素辣椒碱深加工项目建设于沙湾县安集海镇工贸区和城南工业园区内，项目建设具有区位优势，交通便利，具有建设农产品物资集散地的基本条件优势，周围地理环境较好。7.1.2项目建设对环境的主要影响因素(1)辣椒和生活垃圾随意堆放和抛撒，对地面环境的污染。(2)加工设备、循环泵运行时的噪声，影响人们的心身健康。(3)施工建筑垃圾，对地面及植被的破坏。7.2环境保护与治理措施(1)对辣椒和生活垃圾集中堆放，定期清运。(2)在保证生产设备性能和满足工艺要求前提下，动力设备均选用低噪声产品，并采用减震、消声、隔音措施，车间内噪声不超过85分贝，厂内噪声不超过65分贝。(3)提高厂区内的地坪、道路的硬化率，降低扬尘源，在道路两侧、空地进行绿化，发挥树木、草地的调湿、吸灰和净化空气的作用。(4)施工单位在工程竣工后，及时清理施工现场，清除建筑垃圾，恢复因施工和堆放建筑材料而被破坏的植被。7.3评价与审批本项目经沙湾县环保局实地考察，审批意见为：经我局实地考察，沙湾县康华工贸有限公司辣椒天然红色素辣椒碱深加工项目建设于沙湾县安集海镇工贸区和城南工业园区内，远离城区，周围无居民，项目生产工艺流程属于清洁生产，对环境影响较小，同意新建。第八章节约能源8.1设计依据本项目设计过程中始终贯彻执行国务院(1986)4号文发布的《节约能源暂行条例》文件。计量部分的设计依据《中华人民共和国计量法》和《中华人民共和国强制检定工作计量器具目录》进行设计。8.2能耗指标及分析8.2.1项目能耗指标，详见表8-1表8-1产品能耗指标表序号名称单位数量折标准煤（t/a）单耗标准煤（t/a）1新鲜水m3/a16704042.92.762电Kwh/a1763012712.345.83总计755.248.598.2.2能耗分析本项目主要能耗是电力。8.3节能措施综述设计中采用合理的设备定额，进行流量平衡，尽量节约动力。设备的排布按工艺流程的顺序进行，尽量利用建筑高度，让物料通过重力作用由上而下自流经过作业设备，减少提升次数，减少能耗。先进的自动控制系统，能对各种动力作到合理分配、有效利用。凝结水尽量回收利用，节省能耗，热力管道采用优良保温材料，降低热损。变配电室靠近负荷中心，采用就近补偿，并选用节能型机电设备。水、电均设有计量装置，便于管理和核算。设备和管道布置紧凑合理，减少管道长度和弯头。减少阻力，降低能耗。8.4节能管理本项目设有兼职负责节能工作人员，其任务是制定规章制度、节能措施并监督检查。定期检查、校正和维修计量仪表，定期清除设备内沉积的灰尘、水垢和其它附着物，杜绝设备和管道的跑、冒、滴、漏，保证其良好的传热性能。在生产前对设备进行维护、检查，使之保持良好的状态。做好各部门用水、用电、用汽的记录，以提高设备的使用效率。第九章消防9.1设计依据《建筑设计防火规范》GBJ16-87(2001年版)《建筑灭火器设置设计规范》GBJ140—90(1997年版)9.2工程特征本项目建在沙湾县城区外。单项工程生产、生活的火灾危险性类别和建筑物耐火等级分别为：生产车间为戊类二级；锅炉房丁类二级；9.3总图生产区内各建筑物间距等已按消防规范中要求考虑，厂内道路可兼作消防道路，厂内出入口布置合理。生产区内设置SXl00地下消火栓3组。9.4单项工程建筑物结构类型和耐火性能：本项目新增单项工程建筑物结构类型；生产车间为轻钢结构，涂防火涂料后，耐火等级可达二级；锅炉房为砖混结构，耐火等级二级。9.5电气、通讯本项目根据需要在变电所、控制室、生产车间设置应急照明。厂内设置与当地公安消防部门直接联络的专用电话。9.6消防给水依据“建规”要求，本项目建成后室内消防用水量10L/s，室外消防用水量15L/s，共计25L/s（90m3/h）。车间均设置室内消火栓，消防栓口径DN65，消火栓间距不大于25米，并按《建筑灭火器配置设计规范》配置手提式化学灭火器。室外管道环状布置，管径DNl00。管网中设置3组SXl00地下消火栓，消火栓沿道路布置，间距不大于12米本工程消防流量共为25L/s（90m3/h），按同一时间内火灾次数一次、火灾延续时间两小时计算，消防水量共为180m3，此流量储于厂内300平方米清水池内，水池补水管DNl00，可保证在火灾延续时间内的补水量。三级泵房内设置专用消防泵两台，消防时一备一用运行。沙湾县有消防中队，可作为本项目消防时的依托。第十章项目组织与管理10.1组织机构与职能划分10.1.1建设期管理根据本项目建设条件、内容,并结合项目建设的实际需要，立足提高辣椒加工生产水平和综合效益，通过实施科学、有效的组织管理，保障项目建设的顺利实施，提高项目建设水平和质量，确保实现项目建设成果发挥长期效益。由于此项目建设事关沙湾农副产品产业化发展壮大及农民致富增收。鉴于项目建设涉及财政、国土资源、农业等多个部门，有大量工作需要组织协调，为了加快和规范项目建设，沙湾县党委、政府给予高度重视，专门成立了项目建设领导小组，加强项目建设的组织、协调和领导，实行目标责任制，责任到人，康华工贸有限公司负责项目的具体实施。项目建设领导小组主要负责制定项目建设的规划、布局发展方向，组织、协调相关行业、部门全力配合和支持项目建设并监督、指导实施，以及资金管理；同时，进行建设项目的重大决策，并负责审查项目年度实施方案、进展情况和完成情况报告，为项目建设创造良好的实施环境。项目领导小组办公室主要负责项目日常实施中具体协调、组织和管理，包括对项目资金使用、建设进度和质量进行监督、反馈、检查与评价，协调和解决发展中的具体问题等，并按项目管理目标责任制，责任到人，措施到位，有效推动项目建设的顺利完成。10.1.2运行期管理有限公司自成立以来，党群、人力资源、行政总务、财务审计及生产管理等系统组织机构健全。康华工贸有限公司组织管理为总经理负责制。本次扩建和新建项目劳动定员依据工艺、电气等各有关专业提供的基础资料并参照国家颁发的《工业企业劳动定员定额试行标准》进行编制。补缺工配备按企业实际情况进行配置。(1)生产作业班次：由于是加工作业，固定与临时雇工相结合。(2)劳动定员数量:新增项目拟招聘员工145人，一般设备运行一个月小修一天，以提高生产效率。生产工人按国家规定轮流休假。(3)员工来源与招聘方案员工来源主要是在当地招聘及原有的员工。10.2项目经营管理模式采用公司+基地+农户的经营模式，在企业和农户的联系机制方面，主要采用以订单为主，无偿服务返还利益、吸收农民入股分红等方式为辅，具体的联结方式根据发展阶段和产业特点的变化而变化。10.3经营管理措施10.3.1生产管理(1)制定生产计划指标、各种消耗定额、产品质量提标、费用支出限额等。严格标准，计划生产，持续改进提高。(2)严格生产进度控制，加强生产调度工作。对原料投入生产准备到成品入库为止的全部生产过程进度进行有效调节和控制，确保计划目标如期实现，保证生产的均衡性和稳定(3)实行全面、全员质量管理，加大质量控制力度，建立健全完备的质量管理体系，全面落实IS09000—2000和质量安全(Qs)的各项措施。(4)制定产品成本控制目标，核算产品成本控制绩效，有效开展偏差分析和控制决策，强化全过程监控力度，全面实施成本监控措施。(5)加强机器设备管理，健全各项管理制度，规范检修方法，健全设备档案，积极开展“三好”、“四会”活动，确保机器设备性能良好，满足工艺和质量要求。(6)认真分析研究关键工序、设备的技术状况，积极开展技术创新和技术攻关。(7)严格设备操作规程和工艺技术规程，作好生产作业中基础资料的收集、整理、规档和分析利用等工作。(8)树立安全生产发展经营理念，坚持“安全第一、预防为主”的方针，加强安全生产现场管理、安全生产技术措施和劳动保护、安全防护建设，全面落实安全生产责任制、责任追究制和奖惩机制，最大程度地预防和减少安全生产事故。10.3.2财务管理(1)严格执行国家有关财经法律法规和政策，建立健全并不断完善财务人员岗位责任制度，帐务处理制度，内部控制制度，稽核制度，原始记录管理制度，定额管理制度，计量验收制度，财产清查制度，收支审批制度，成本核算制度，财务分析报告制度等各项管理制度和工作流程。(2)拓展融资渠道，强化融资方式和资金筹措，确保生产经营所需。(3)加强流动资金管理，确保企业交易所需，降低风险，增加收益。(4)完善欠款审批程序，切实强化应收帐款管理，防止呆、坏、死账的发生。(5)以销定产加强存货规划与控制，实行物资消耗定额，物资储备定额，定期进行清查盘点，使存货保持在最优水平。(6)加强财务预测，作好财务分析，建立健全财务风险预警机制，有效防止其财务风险。(7)严格预算管理，作好期间费用计划，归口分级，层层分解。(8)落实成本控制措施，全面加强成本费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核工作。(9)加大财务的监管审核力度，及时纠正违规行为，防止资金、资产浪费和流失。(10)不断强化财务人员的教育培训和检查考核，积极开展对外交流活动。10.3.3营销管理(1)认真落实营销、服务、宣传等工作目标、计划以及方法、措施、方案和管理，确保经营目的的实现。(2)立足实际，细分市场，合理布局，注重高效，加大市场开发力度，加强营销网络建设，不断提高产品的市场占有率。(3)以诚待人，信誉为本，积极作好售前、售中、售后服务，不断提高服务质量和水平。(4)大力开展市场、客户、同行和环境的调研，强化信息的收集分析，及时掌握市场动态，做好市场预测工作。(5)实施品牌战略，开展全员营销，富有成效地开展宣传促销和攻关活动，维护品牌形象，增强品牌效益，提高产品的知名度和美誉度。(6)以市场为导向，适时作好产品价格的定位和调整工作，积极开发产销对路，多品种、多等级、多花色、功能各异的系列产品，以满足市场的需要。(7)加大营销费用的控制力度，抓好货款回笼工作，确保资金安全。(8)加强营销队伍建设，完善营销激励机制，不断提高营销队伍的市场运作水平和拓展能力。(9)实行客户分级管理，不断增强经销商、代理商的忠诚度。10.4技术培训10.4.1员工培训计划为了了解和掌握辣椒碱、红色素生产工艺中设备的性能和操作技能，提高员工素质和经营管理水平，要求操作工人熟练掌握操作技能，各级管理人员应不同程度地掌握加工生产工艺技术，具备必要的企业管理知识技能，科学地组织、指挥生产经营活动。为此工人在上岗之前，集中组织进行专业技术、安全、劳动纪律的教育，分工种进行操作训练，可采用现场培训与外送培训相结合的主式对工人进行培训。一方面，由设备供应厂家的技术人员对工人进行现场培训；另一方面，对技术复杂、难度较高的岗位，先派素质较高的工人到国内同类企业进行实地技术培训，所有人员都要考核合格后才能准予上岗操作，以达到熟练操作，减少失误，提高劳动生产力的目的。10.4.2管理人员的培训通过开发技术讲座，到高等院校相关专业进修等方式使各级管理人员掌握相应程度的加工生产技术和管理技能。10.4.3农户培训一方面向农户宣传并提供其有关国家产业政策、种植、防疫防病等科普技术知识和资料；另一方面开发技术讲座，聘请相关技术专家进行科技知识培训或田间技术指导，从而全面提高广大农户的科技水平。10.5卫生、安全(1)制定加工车间的安全生产规章制度，普及劳动卫生知识，对员工定期进行安全生产教育，培训上岗。(2)加工车间定期进行卫生清洁和消毒处理。第十一章投资估算与资金来源11.1投资估算依据（1）规划勘察设计费根据不同项目的具体情况，按直接工程费的1%计取。（2建设单位管理费包括项目前期工作费用和建设期间管理费用，按直接工程费的0.5%计取。（3）科技推广培训费按工程费的2%计取。（4）工程招标、监理代理费基建及设备投资的0.5%计取。（5）预备费包括基本预备费和涨价预备费。基本预备费按土建工程费的3.0%计取。本项目建设投资估算范围包括辣椒磨粉造粒，超声波分子蒸馏CO2超临界萃取设备及辅助设施的建筑工程、设备购置、前期费用及设备费用等。11.2投资估算本项目包括基础设施、设备购置、前期费、建设期利息、铺底流动资金，共需资金11900万元，投资内容如下：项目主要基础建筑投资938.6万元项目主要设备投资4461.4万元铺底流动资金5000万元建设期利息650万元项目前期费及其它850万元（1）固定资产项目总投资为11900万元，其中直接固定资产投资为5400万元。（2）项目投资及分类、估算按费用构成分为：直接固定资产投资5400万元，占总投资的45.38%；前期费59万元，占总投资的0.5万元；科技推广培训费238万元占总投资的2%；预备费用83万元占总投资0.7%；铺底流动资金5000万元，占总投资的41.98%；建设期利息650万元，占总投资的5.5%；土地使用拆迁费470万元，占总投资3.95%。表11-1投资及分类表序号项目投资额占总投资比例%备注1前期费590.52固定资产540045.383预备费830.74铺底流动资金500041.985土地使用拆迁费4703.956科技推广培训23827建设期利息6505.5合计11900100表11-2总投资估算表序号工程及费用分项构成建筑工程设备购置安装其它费用合计一土建工程1生产工程300.6300.62公用工程2092093辅助工程429429小计938.6二主要设备1磨粉颗粒及材料144.32144.322超声波萃取连续管道及材料4204203分子蒸馏设备及材料175017504CO2超临界设备及材料2147.082147.08小计4461.4三前期费1工程设计费30302建设单位管理费14143工程招标代理费1515四科技推广、培训费238238小计297297五土地使用拆迁费470470六建设期利息650650七铺底流动资金50005000八预备费8383总资金938.64461.465001190011.2.3流动资金根据本项目的生产特点，项目所需流动资金主要用在收购辣椒原料和萃取设备使用各种辅助材料上，在这其中包括收购和采购各种原料中的投入及管理费、电费、运输费等活化投入。根据项目特点其生产原料集中上市，短期内必须收购充足，故需流动资金数额较大，正常年需流动资金5000万元。11.3资金来源项目建设资金筹措的原则是：公司自筹固定资产投入的90%，流动资金的20%，即6000万元；申请银行贷款5000万元，申请国家财政补助资金900万元。11.3.1银行贷款用于收购原料资金,预计申请5000 万元左右。11.3.2国家财政补助资金主要用于科技推广培训，专利技术的购买与研究，道路和绿化建设，项目前期可研和工程设计方面及部分关键设备的投入，预计需900万元。11.3.3自筹资金及来源自筹资金6000万元，来源公司多年房地产开发、棉业加工的多年积累。第十二章财务评价12.1评价依据和基本参数的确定（1）价格财务效益分析中投入和产出价格采用2007年市场价格。（2）财务基准收益率财务效益分析中财务基准收益率取定为10%。（3）项目计算期项目2008年开始建设，首先建成辣椒磨粉造粒，向市场供应色素用辣椒粉颗粒。2009年建设天然色素绿色化工萃取工程，2010年3月实现正常生产。计算期定为12年。基准年定为2008年。12.2产品销售收入测算本项目评价方法以国家农业综合开发多种经营项目大纲为基础进行财务评价；本项目以公司拟建生产能力的生产水平，在现有市场行情及现行国家财税制度为基础进行财务评价。2008年辣椒磨粉造粒投产至2009年3月实现年产7500吨色素颗粒能力,色价平均为10(0.92元/kg·色价)。2009年3月正常生产后，可实现年产500吨精制辣红素，单价25万元/吨，可实现销售收入12500万元；辣椒碱0.98吨，单价28万元/kg，可实现销售收入27440万元。辣椒籽可实现销售收入2060万元表12-1产品及销售明细表单位：万元名称年份单位数量单价总价精制辣红素2009吨5002512500辣椒碱2010公斤9802827440辣椒籽2008吨2060合计42000项目收入按“有项目”新增效益计算，正常年销售收入为42000万元（含税价）。具体产品产量及销售收入见明细表。12.3生产成本测算1、计算依据⑴原辅材料、燃料动力、产品销售价格、工资水平、管理费用、销售费用均按市场近年实际情况计算。⑵车间定员、原材料单耗按生产提供的数据计算。⑶生产用水、电分配主要在制粉工程中，电价平均按0.6元/度计算，水价平均按0.1元/立方米计算。2、项目加工需要辣椒原料27000吨，收购原料成本24300万元。3、项目加工需要溶剂成本3000万元。4、项目加工需要燃料动力成本30万元。5、项目加工、包装成本45万元。6、项目运费成本150万元。正常年生产成本为27525万元。12.4销售税金及附加1、税种、税率加工应交纳的税种有：增殖税、城建税和教育费附加。税率分别为17%、7%、3%。2、税收及附加测算，详见表12-2。表12-2销售税金及附加测算表单位：万元名称增殖税城建税教育附加合计辣椒产品649.3845.4619.48714.32总计714.3212.5期间费用的测算12.5.1管理费用的测算1、工资及福利费：管理人员15人，年工资及福利费总额20000元，工资及福利费总额30万元；技术人员30人，年工资及福利费总额15000元，工资及福利费总额45万元；生产工人100人，年工资及福利费总额12500元，工资及福利费总额125万元，合计为200万元。2、折旧费：新增固定资产投资6050万元（其中：直接工程5400万元，利息650元）。建筑工程投资1051.6万元（其中：直接工程938.6万元，利息113元），使用年限20年，年折旧额为50万元。设备投资4998.4万元（其中：设备购置4461.4万元，利息537元），使用年限10年，年折旧额为475万元。项目年折旧总额为525万元。3、修理费按折旧费的20%计取，年修理费用105万元。4、销售费用：费用按销售收入的5％计提，则全年其他费用为42000×2％＝840万元。5、原料采购费用：按采购提成方案，每采购一吨辣椒按平均每吨3元计提工资，共计采购辣椒2.7万吨×3元/吨＝8.2万元；每吨装卸费平均按4元计算，共计2.7万吨×4元/吨＝10.8万元，合计19万元。6、其它费用：费用按销售收入的2％计提，则全年其他费用为42000×2％＝840万元。12.5.2财务费用根据项目的特点，按财务制度规定，应计利息计入财务费用。流动资金借款利息：5000万元×9.27％＝463.5万元/年12.5.3项目摊销费项目摊销费（包括规划勘测设计费、建设单位管理费等）为850万元，摊销年限按5年计算，年平均摊销费用约为170万元。项目正常年总成本费用为30687万元，其中：可变成本27544万元，固定成本3143万元，经营成本29529万元。12.6财务评价1、利润总额项目税前平均利润总额6249.76万元，项目税后平均利润总额4155.31万元。具体各年收入和利润见后附明细表。2、投资回收期通过上述现金流量表计算，投资回收期（含建设期2年）为5.33年。3、投资效益分析 年平均利润总额4155.31投资报酬率=＝×100%平均总投资 11900万元 ＝34.92% 年平均利税总额6249.76投资利税率=＝×100%平均总投资 11900万元＝52.52%4、财务盈利能力评价分析：所得税后财务净现值(假定资金报酬率为10%)=8806.53(万元)。（2）所得税后财务内部收益率=20.78％。（3）贷款偿还期3年（不含建设期）5、盈亏平衡分析项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）平均为22.87%，平均固定成本BEP=——————————————————×100％平均销售收入－平均可变成本－平均销售税金及附加3143=——————————————×100％=22.87％42000—27544—714.32计算结果表明，项目在投产后只要达到年设计生产能力500吨的22.87%，即加工辣椒素规模114.36吨，公司就可保本。见盈亏平衡图。盈亏平衡图万元.销售收入-销售税金42000区利盈区固定成本损亏022.87%100%6、敏感性分析预测在项目计算期内可能发生变化的因素为销售单价（收入）、固定资产投资。本项目作了所得税后全部投资的敏感性分析，分别对项目销售收入、固定资产投资等因素的变化对财务内部收益率、财务净现值（全部投资）和投资回收期等指标的影响程度进行分析，从计算结果可以看出，销售收入是影响财务内部收益率的最敏感因素，固定资产投资和流动资金的影响较小。说明项目具有一定的抗风险能力。见敏感性分析表。7、财务评价结论：从上述财务分析和生产效益计算的结果来看，本项目的税后回收期（含建设期）为5.33年，该投资方案的财务内部收益率为20.78%，高于公司预先确定的期望报酬率10%；通过上述计算，此方案净现值为8806.53万元，抗风险能力较强；通过上述盈亏平衡分析，当辣椒素加工量达到114.36吨时，即生产能力到22.87%时即可保本，投资风险小。因此，从总体上说该项目是可行的。第十三章社会效益分析13.1社会评价基本结论（1）该项目建成后可向广大消费者提供优质食用色素产品，对于增强人民体质，预防疾病发生，具有重要意义。（2）还款能力该项目建成后，可实现年产500吨精制辣红素，辣椒碱0.98吨，公司可获年均净利润4155.31万元。通过以上分析，康华工贸有限公司在较短的时间内就可还清资金贷款。（3）对国家贡献本项目建成进入达产期后，项目区每年可为国家和地方财政增加3641万元的税金，对国家和地方的建设具有较大的贡献。（4）项目的实施能增强广大干部群众的生态意识，是实现国家生态环境建设规划和西部大开发战略的有机组成部分。（5）通过精制辣红素、辣椒碱产品的大量投放市场、达到满足各族人民生产、生活所需，保证供应，同时也更大限度地改善和提高人民生活、生产质量。13.2农业产业化经营（1）壮大主导产业，促进结构调整分析项目建成后，将对塔城地区的辣椒种植具有指导作用和