公司（企业）项目需求预测与管理（范文）

本文由随风飘落整理汇编而成仅用于个人学习争辩禁止贩卖内有隐形签名本文由随风飘落整理汇编而成仅用于个人学习争辩禁止贩卖内有隐形签名本文由随风飘落整理汇编而成仅用于个人学习争辩禁止贩卖内有隐形签名加气混凝土砌块项目

需求猜测与管理名目TOC\o"1-5"\h\z一、 项目概况2二、 需求管理5三、 需求猜测6四、 盈亏平衡分析方法简介14五、 决策论概述16六、 排队系统的主要数量指标及基本关系22七、 基于排队系统经济分析的服务运营力量规划23八、 公司基本状况24九、 进度规划方案26项目实施进度方案一览表26十、投资估算及资金筹措28建设投资估算表30建设期利息估算表31流淌资金估算表32总投资及构成一览表34项目投资方案与资金筹措一览表35十一、项目经济效益评价36营业收入、税金及附加和增值税估算表36综合总成本费用估算表38利润及利润安排表39项目投资现金流量表42借款还本付息方案表44一、项目概况（一） 项目基本状况1、 承办单位名称：XXX有限公司2、 项目性质：扩建3、 项目建设地点：xxx4、 项目联系人：程xx（二） 主办单位基本状况公司留意发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和髙质量进展，以提高全员思想政治素养、业务素养和履职力量为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。公司秉承“诚恳、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营''作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理力量和风险把握力量。企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续进展的必由之路，也是实现企业自身可持续进展的必定选择；既是顺应经济社会进展趋势的外在要求，也是提升企业可持续进展力量的内在需求；既是企业转变进展方式、实现科学进展的重要途径，也是企业国际化进展的战略需要。遵循“奉献能源、制造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚恳守信，节省资源、爱护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推动工作的基础，从制度建设、组织架构和力量建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。公司将依法合规作为新形势下实现髙质量进展的基本保障，坚持合规是底线、合规髙于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，宽敞员工合规意识普遍增加，合规文化氛围更加深厚。（三） 项目建设选址及用地规模本期项目选址位于XXX,占地面积约51.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，格外适宜本期项目建设。（四） 项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流淌资金。依据谨慎财务估算，项目总投资23895.48万元，其中：建设投资19289.06万元，占项目总投资的80.72%；建设期利息436.48万元，占项目总投资的1.83%；流淌资金4169.94万元，占项目总投资的17.45%。（五） 项目资本金筹措方案项目总投资23895.48万元，依据资金筹措方案，xxx有限公司计划自筹资金（资本金）14987.82万元。（六） 申请银行借款方案依据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额8907.66万（七）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入(SP):50000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）39217.11万元。3、项目达产年净利润（NP）7888.1、项目达产年预期营业收入(SP):50000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）39217.11万元。3、项目达产年净利润（NP）7888.48万元。4、财务内部收益率（FIRR）25.09%o5、全部投资回收期（Pt）:5.53年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）:18220.13万元（产值）。6、（八）项目建设进度规划项目方案从可行性争辩报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。二、需求管理即使运用了系统的猜测方法，力量仍旧难以与实际需求相吻合：力量要么超过需求，要么低于需求。因而，在经济有效地调整运营能力的前提下，管理需求就显得格外重要。需求管理是指确定顾客在哪里、他们的真正需求是什么、需要多少、何时需要。通常釆取以下四种方法来管理需求。1、 通过信息共享削减需求的不确定性为了削减需求的不确定性，企业应争取共享下游客户的销售点信息，并在此基础上，建立供应商管理库存系统。另一方面，企业应分享上游供应商的力量信息。2、 利用需求的相关性来确定需求的数量与时间对于相关需求，企业需要把握与其关联的独立需求及其比例关系。再在考虑提前期的基础上，确定其需求数量和需求时间。3、 利用营销策略平滑需求在淡季到来时，可以通过产品打折、送购物券等手段来增加需求。在旺季到来时，则取消相应的优待策略。这种手段还可应用在影剧院、通信、体育场馆等。例如，体育馆可以把17：00-19：00时段的场地费定得比其他时间髙很多，以此把一部分顾客分流到其他时间段。4、通过预约和预订来调整服务需求在服务业，可通过预约和预订来主动支配需求。例如，医院（尤其是口腔门诊）可以通过预约来分散到医院的患者，宾馆或航空公司可以通过预订来平衡顾客对客房或航班的需求。三、需求猜测需求猜测是对将来可能发生状况的估量与推想。需求猜测是考虑市场的各种影响因素，对将来的产品或服务需求进行的估量与推想。需求猜测为企业生产经营决策供应产品和服务的需求信息，是编制生产方案的依据。1、猜测的基本特征与步骤猜测有以下四个基本特征。（1） 总是依据过去的数据或阅历推断将来。脱离过去信息的猜测只能是臆断，人们总是依据过去的数据或阅历加上对将来走向的推断做出猜测。（2） 由于随机性因素，猜测总会有肯定的误差。猜测正好与实际结果完全全都只是一种偶然。猜测不行能百分之百精确     ，当然，不预测更不精确     。（3） 群体猜测的精度髙于单个人的推想。因个人力量、阅历的局限性，个人猜测偏差比群体猜测更大。（4） 猜测的精度随时间跨度的增加而降低。依据上午的天气猜测当天下午的天气确定会比猜测明天下午或下个月同一天下午的天气更为精确     。猜测经济变量也听从同样的规律。一般而言，需求猜测包括以下四个步骤：•明确猜测目的；•搜集和整理数据资料；•选择猜测方法进行猜测，给出猜测结果；•计算、分析猜测误差，改进猜测方法。2、常用的猜测方法需求猜测的方法可分为两大类：定性猜测与定量猜测。（1）定性猜测方法定性猜测方法又称主观猜测方法，是依靠生疏业务学问、具有丰富阅历和综合分析力量的专家，依据已把握的历史资料和直观材料，考虑各种影响需求的因素，综合各方面的意见，对将来需求的进展趋势与变化做出推断。这类方法常用于对猜测对象的历史销售数据把握不多或影响需求的因素比较简单的状况。这类方法不釆用简单的数学公式，简便易行。其缺点是猜测的精确     程度打算于人的阅历和主观判断，缺乏数量上的精确     描述。常用的定性猜测方法有：德尔菲法、用户调查法、部门主管争辩法和销售人员集中法等。1）德尔菲法德尔菲法由海曼和德尔基于20世纪40年月首创，经过T.J.戈尔登和兰德公司进一步进展而成。德尔菲是古希腊传奇中的神谕之地。传奇太阳神阿波罗成为德尔菲的新仆人之后常派人到各地搜集聪慧人的意见。借用这一集中才智和灵验的地名，寓意德尔菲法具有超群的预见力。这种方法以预先选定的专家作为征询意见的对象。猜测小组以匿名的方式给各位专家发放调查问卷，函询专家的意见，然后汇总整理收集到的专家意见。在参考反馈意见的基础上，猜测小组重新设计出新的调查问卷，再对每个专家进行调查。专家可以依据多次反馈的信息做出推断。如此反复多次，专家的意见逐步趋于全都，即得出猜测结果。德尔菲法通常在釆集数据成本太髙或不便于进行技术分析时釆用，适用于对长期趋势和新产品的猜测。这种方法的主要优点有：预测速度较快，猜测成本较低；消退了群体压力或某些主导性个体对预测结果产生的负面影响；猜测过程中，不断反复调查，使专家意见逐渐趋于全都。其主要缺点是专家的选择没有明确的标准，猜测责任分散。应用德尔菲法时，应留意以下四个要点。要猜测的问题单一、明确。一次最好猜测一个具体问题。以匿名方式进行。由专家背靠背地提出各自的意见，以避开专家之间的相互影响。③反复多次。猜测结果一般是在多次调查、不断反馈、反复综合整理、归纳和修正的基础上形成的。④考虑可能消灭的偏差。在猜测中，应考虑各个专家所具有的经验、对猜测问题的生疏程度以及推断力量。实际中，可釆用对不同水平的专家赐予不同权数的方法，对他们的回答结果进行加权处理，以使猜测结果更趋精确     。2） 用户调查法用户调查法是通过信函、电话或访问的方式对现实的或潜在的顾客购买意图进行调查，得到猜测结果。这种方法常用于猜测新产品或缺乏销售记录的产品的需求。这种方法的主要优点有：猜测直接来源于顾客购买意图，较好地反映了市场需求状况；可获得丰富的信息，如顾客对产品优缺点的看法，这有利于企业改善产品，有利于开发新产品和有针对性地开展促销活动。其主要缺点有：有些顾客不愿或不能正确地表明看法；顾客购买意图简洁随着一，些新的状况（如办展销会）消灭而发生变化；调查费用髙。3） 部门主管争辩法部门主管争辩法是一些中髙层管理人员，如营销部、运营部、财务部等的管理人员，聚集在一起通过集体争辩猜测对产品的需求。这种方法常用于制定长期规划以及对新产品的猜测。其应用前提条件是参与猜测的部门主管具有特地的学问、较丰富的阅历以及对市场的洞察力量和分析力量。这种方法的主要优点有：猜测简洁、经济易行；不需要预备和统计历史资料；汇合了各主管的丰富阅历与聪慧才智；假如市场状况发生变化，可以马上进行修正。其不足之处有：个别人（权威）的观点可能左右其他人的意见；猜测的责任分散，会导致管理者发表的意见流于草率。4）销售人员集中法销售人员集中法是把每个销售人员对需求状况的猜测进行综合而得出猜测结果。猜测时，首先由每个销售人员估量自己所负责的销售区域的产品销售额和总的市场需求，然后汇总各销售区域人员所估量的销售额，得到猜测结果。这种方法的主要优点是，由于销售人员直接接触经销商和客户，最了解消费者的购买方案，得出的猜测结果更精确     。这种方法的缺点是简洁受上人偏见的影响。（2）定量猜测方法定量猜测方法是利用统计资料和数学模型来进行猜测。定量猜测的优点是留意事物进展变化程度上的数量描述。猜测主要依据历史统计资料，较少受主观变化因素的影响，可以釆用计算机帮助处理猜测数据。缺点是不够机敏，对信息资料的质量和数量要求较高。常用的定量猜测方法有时间序列模型和因果关系模型。本书只介绍最基本的定量猜测方法，要了解更多的猜测方法可参考猜测专业书籍。1）时间序列模型时间序列是指某种观测变量的数据按时间先后挨次排列起来的数列。时间序列往往是在多种不同因素的综合作用下形成的。通常可以把作用于时间序列的各种因素分为四类，即长期变动因素、季节变动因素、循环变动因素和随机变动因素。长期变动是数据随时间变化所表现出的一种趋向，或保持稳定，或上升，或下降。季节变动是指与诸如天气、节日和假日等变量有关的、在短期内所呈现出的规律性变动趋势。循环变动是指需求在较长的时间内所呈现的周期性波动。随机变动是指由众多微小的不行控因素引起的、没有规章的上下波动。时间序列模型猜测方法就是在对时间序列本身及其影响因素分析的基础上找出内在变化规律，通过建立数学模型进行猜测。下面主要介绍常用的简洁移动平均法、加权移动平均法和指数平滑法。简洁移动平均法。简洁移动平均法是在对时间序列数据进行分段的基础上，依据数据点的挨次逐步推移计算其平均数，并据此做出猜测。移动平均法适用于短期的，产品需求波动不大且不存在季节变动的状况。但是，时期的不同对猜测期数据所造成的影响是不同的。简洁移动平均没有考虑这一影响，这也是简洁移动平均的不足之处。加权移动平均法。在求移动平均数时，为表示不同时期的数据对猜测期数据所造成的影响，可对各时期时序数据赐予不同的权重。一般近期数据的权重大，较远期数据的权重小。考虑了权重的移动平均法即加权移动平均法。指数平滑法。指数平滑法是依据本期的实际值和过去对本期的猜测值，猜测下一期数值，它反映了最近时期的数值对猜测值的影响。这是在简洁移动平均法和加权移动平均法基础上进展起来的特殊的加权平均法，考虑了全部的历史数据，并且赐予近期数据更大的权重。2）因果关系模型因果关系模型是利用变量之间的相互关系，依据历史统计数据，在测定分析变量之间相互关系的基础上推断将来变化状况。常用的因果关系模型是回归猜测模型。在回归猜测中，需要猜测的变量为因变量，如销售量、订单数量等；与因变量有亲密关系、影响其变化的为自变量，如价格、可支配收入等。趋势模型。当随着时间推移，需求呈现出持续上升或持续下降趋势时，可以直接运用回归方程对将来的需求进行猜测。这种模型即为趋势模型。季节性模型。很多经济变量呈现出肯定的趋势，并表现出季节性。此时，当用一元线性回归方法进行猜测时，需要考虑季节性对预测结果的影响。这种考虑了季节性的猜测方法即为季节性波动模型。3、猜测误差监控及猜测方法选择由于受很多不确定因素的影响，不行避开地会存在猜测误差。所谓猜测误差，是指猜测，值与实际值之间的差异。当猜测值大于实际值时，误差为正；反之，误差为负。猜测误差反映了猜测的精度。同址，为了更精确     地做出猜测，需要监控猜测的有效性。（1）猜测精度猜测精度是指猜测误差分布的密集程度。评价猜测精度最常用的指标有平均确定误差和平均平方误差。以下分别予以介绍。平均确定误差即猜测值与实际值的确定偏差的平均值，这一指标与标准差相像，但比标准差计算简洁，能较好地反映猜测的精度，但无法衡量无偏性。平均平方误差即猜测值与实际值的平方偏差的平均值，与平均绝对误差相像，这一指标能较好地反映猜测的精度，但无法衡量无偏性。（2）猜测监控与猜测方法的选择肯定形式的需求模式在过去、现在和将来起着基本相同的作用。依据这一原理，可通过两种方法对猜测效果进行监控：将实际值与预测值进行比较，看偏差是否在可以接受的范围以内；应用跟踪信号进行监控。所谓跟踪信号，是指滚动猜测误差和与平均确定误差的比值，每当实际需求发生时，就计算TS,只有当TS在肯定范围内时，才认为预测模型可以连续使用；否则，就应当重新选择猜测方法。四、盈亏平衡分析方法简介盈亏平衡分析就是通过分析产量一成本一利润之间的关系，确定保本产量，即盈亏平衡点的一种方法。盈亏平衡点即损益分界点，其含义是：当产量达到盈亏平衡点时，正好持平，不亏不盈；当产量小于盈亏平衡点时，只亏不盈；当产量大于盈亏平衡点时，才有盈利。盈亏平衡分析的关键是确定各项成本。成本可分为固定成本与变动成本两大类。固定成本是指在肯定范围内不随产品产量或商品流转量的变化而变动的成本，包括管理费用、租金、财产税、固定资产折旧、部分修理费等。总的固定成本以F来表示。变动成本是指在肯定范围内随产品产量或商品流转量的变化而变动的成本，包括原料、包装物和直接人工等。单位变动成本以p来表示。1、 盈亏平衡分析的前提条件（1） 仅涉及一种产品。（2） 生产的产品全部销售出去。（3） 单位变动成本是不变的。（4） 单位价格保持不变，设为p。（5） 单位价格大于单位变动成本。2、 盈亏平衡点的计算3、 实际应用盈亏平衡分析要留意的问题在实际中，为了进行盈亏平衡分析，还要留意以下一些问题。（1） 现实中，产品销量和产量经常不同。在利用盈亏平衡分析址，应使用可预期的销售量。（2） 在某一范围内，单位变动成本是不变的，但超过某一范围，单位产品的变动成本会随着生产规模的变化而变化。假如产品的变动成本随生产规模的变化会有较大的变动，应确定相应的总变动成本函数。（3） 实际中，产品的价格常随市场供求的变化而变化。假如产品价格随销售量的变化发生较大的变动，应确定相应的总销售收入函数。（4） 实际生产经营中，很多不确定性因素的变动具有相关性。例如，固定资产投资增加可能表示购买了先进的机器设备，代表方案技术水平的提高，其结果是增加产量、降低了单位产品变动成本；而产品成本下降也会使企业得以降低产品售价，增加产量等。（5） 接受某一正常生产年份的数据，以盈利为零作为盈亏平衡状态，没有考虑资金的时间价值。而建设项目生产经营期是一个长期的过程，不行能每一年的数据都相同，并且存在资金的时间价值。资金的时间价值是指资金在时间推移中所具备的增值力量。万变不离其宗，盈亏平衡的基本原理就在于某一时点，总收入正好等于总成本。五、决策论概述所谓决策，是指组织或个人为了实现某种目标而对将来肯定时期内有关活动的方向、内容及方式所做的选择或调整过程。决策遵循的是满足准则，而不是最优准则。要想使决策方案达到最优，必需具备以下三个条件：•能够获得与决策有关的全部信息；•真实了解全部信息的价值所在，并据此制订全部可能的方案；•精确     知道每个方案在将来的执行结果。现实中，上述条件往往得不到满足。所以，决策者难以做出最优决策，只能做出相对满足的决策。决策者在做出决策时，要猎取适量的信息。这里的“适量”有两个含义：其一，决策者在做出决策时要尽可能地通过多种渠道收集信息，信息的数量和质量直接影响着决策水平；其二，决策者在打算收集什么样的信息、收集多少信息以及从何处收集信息等问题时，要进行成本一收益分析，不计代价地收集信息是不行取的。1、 决策要素决策有四个基本要素，即决策目标、自然状态、决策方案和收益值。（1） 决策目标即决策要实现的目的，如利润最大、成本最低、时间最短、距离最近等。（2） 自然状态即一组影响决策结果的经济状态，如产品需求旺盛、一般或低迷，车市“患病严冬”或“春天来了”，股票的牛市或熊市等。自然状态是决策者无法把握的。（3） 决策方案即一组可供决策者选择的决策方案，如建设大型、中型或小型设施等。（4） 收益值即每一个决策方案在每一个自然状态下的收益，如盈利50万元、成本降低10万元等。2、 决策环境决策环境是指决策者对决策环境的认知程度。据此，可把决策环境分为确定型、风险型和不确定型三种。（1） 在确定型决策环境下，决策者对信息的了解最充分，自然状态完全确定，因此决策结果完全确定。确定型决策环境很少。（2） 在风险型决策环境下，决策者对信息的生疏比较充分，尽管自然状态是不确定的，但每种自然状态发生的概率是已知的。风险型决策环境不多。（3） 在不确定型决策环境下，决策者对决策环境知之甚少，只能推断将来有几种自然状态，但没有足够的信息给出每种状态发生的概率。决策更多的是在不确定型环境中进行的。3、决策过程（1） 识别问题，确定目标并非每个决策者都能正确地推断所要解决的问题。个人学问、经验、本单位利益的局限性，或无法把握的因素等使得某些决策者不能正确地识别所要解决的问题。为此，必需大量，猎取并解释信息，在此基础上识别所要解决的问题，进而确定决策目标。（2） 确定自然状态确定何种自然状态要依据决策问题而定。例如，为确定是否扩建汽车交易市场，就需要确定将来2~3年内的汽车需求状况。（3）提出若干决策方案为提高决策的科学性，一般需要提出多个备选方案。当然，什么都不做也是一种选择。在提出决策方案时，需要进行经济、技术等方面的可行性分析。（4） 估算收益值决策方案在每一个自然状态下的收益值是由销售部门及经济师和会计师依据销售状况、成本信息估算出来的。（5） 评价并选择决策方案在确定型决策环境下，可借助确定型模型（如线性规划、非线性规划等）评价决策方案，进而做出选择。在风险型决策环境下，可釆取最大期望值准则，即把每一个方案看作离散型随机变量，然后计算其数学期望。数学期望是可能结果乘以可能结果发生概率的总和。假如决策目标是收益值最大，那么选择数学期望值最大的方案；反之，选择数学期望值最小的方案。在不确定型决策环境下，并不知道每种自然状态发生的概率，为了做出决策，首先要选定决策准则。通常有乐观准则、悲观准则、折中主义准则、等概率准则、懊悔值准则等。1）乐观准则。乐观准则即大中取大准则，也称赫维斯准则。依据这种准则，决策者从最乐观的角度动身，先计算每个方案在不同自然状态下的最大收益值，再从这些收益值中选取最大值，所对应的方案即最佳方案。2） 悲观准则。悲观准则即小中取大准则，也称沃尔德准则。依据这种准则，决策者从悲观角度动身，先计算每个方案在不同自然状态下的最小收益值，再从这些收益值中选取最大值，所对应的方案即最佳方案。3） 折中主义准则。折中主义准则即a准则，也称霍尔威兹准则。依据这种准则，决策者首先设定一个a值，以此作为收益最大的自然状态的概率，1—a作为收益最小的自然状态的概率。通过这种折中方式把不确定型决策环境转化成风险型决策环境，再依据最大期望值准则选择最优决策方案。4） 等概率准则。等概率准则即平均主义准则，也称拉普拉斯准则。依据这种准则，决策者把每一种自然状态发生的概率视为相等的，通过平均方式把不确定型决策环境转化成风险型决策环境，再根据最大期望值准则选择最优决策方案。5） 懊悔值准则。懊悔值准则即最大最小懊悔值准则，也称萨维奇准则。依据这种准则，首先计算各个方案的最大懊悔值，然后从这些最大的懊悔值中选择最小值，所对应的方案即为最优决策方案。4、完全信息价值及其应用在风险型决策环境的基础上，假如通过对经济进展态势进一步了解，能够获得关于自然状态的完全信息，就精确     知道了将来哪种状态肯定发生，可以认为是风险决策环境转化成了确定型决策环境。此时，决策问题变成了是否有必要把握完全信息。这类决策的基本思路是：首先，计算确定状态下的最大期望收益值；然后，计算EVC与EV的差值，这个差值就是完全信息价值；最终，比较完全信息价值与把握完全信息所付出的代价，差值高于代价就有必要把握完全信息，否则，放弃把握完全信息。计算完全信息价值的意义在于：企业在投入人力、物力和财力进行市场调查、分析处理信息之前，要对占有信息的渠道、难度及代价做出猜测，假如占有完全信息的代价不髙，低于完全信息价值，就付诸行动，把将来的状况调查清楚；反之，不如选择维持现有状态，按照风险型决策环境下的最大期望值准则选择方案。六、排队系统的主要数量指标及基本关系以下只介绍最基本的排队模型，即泊松到达、负指数服务时间、一个服务机构、系统容量无限、顾客源无限、先到先服务排队准则。1、 服务系统利用率（P）服务系统利用率是服务力量利用的百分比，即平均到达率与平均服务率之比。虽然提高服务系统的利用率是运营管理的目标之一，但是，刻意地追求100%的利用率并不明智。利用率过高会导致服务强度、平均逗留时间和平均等待时间增加。2、 服务系统中没有顾客的概率3、 排队长和队长排队长是指系统中排队等候服务的顾客数。队长是指服务系统中的顾客数，包括正在接受服务的顾客数和排队等候服务的顾客数。排队长和队长的分布影响着服务系统的设计。假如知道了排队长和队长的分布，就能确定排队长超过某个数的概率，从而确定合理的等待空间。平均排队长与平均队长是排队系统中的两个重要指标。平均排队长是任一时刻等待服务顾客数的期望值。平均队长是任一时刻全部顾客数的期望值。4、平均等待时间和平均逗留时间平均等待时间是从顾客到达服务系统起到其开头接受服务止的时间间隔的期望值。平均逗留时间是从顾客到达服务系统起到其接受服务完成止的时间间隔的期望值。平均等待时间与平均逗留时间是排队系统的另外两个重要指标。平均等待时间是任意时刻进入服务系统的顾客等待时间的期望值。平均逗留时间是任意时刻进入服务系统的顾客逗留时间的期望值。七、基于排队系统经济分析的服务运营力量规划1、与排队有关的两类成本与排队有关的成本可分为两类：与服务力量有关的成本和与等待服务有关的成本。前者是指因创建服务力量而发生的费用，后者是指因顾客等待而给服务系统带来的费用。与服务力量有关的成本包括：服务人员的工资、服务设施（如收款台、售票窗口、交通工具等）的折旧费、修理费、管理费等。与等待服务有关的成本包括：支付给等待服务员工（如等待工具的修理工、等待卸货的卡车司机等）的工资；与预设等待空间（如银行的大厅、机场的候机室等）有关的费用；因顾客在接受服务前离开队列，甚至拒绝等待所导致的业务流失；商誉的降低；因排队对其他业务所造成的干扰。明显，与服务能力有关的成本是服务与等待服务有关的成本水平的增函数，而与等待服务有关的成本是服务水平的减函数，两者之和是一条U形曲线。2、排队系统经济分析服务机构数越多，服务水平越高，与服务力量有关的成本越高，但与等待服务有关的成本越低；服务机构数越少，服务水平越低，与服务力量有关的成本越低，但与等待服务有关的成本越高。因此，总成本是服务机构数的函数，并且存在一个最佳服务机构数，此时，总成本最低。八、公司基本状况（一）公司简介企业履行社会责任，既是实现经济、环境、社会可持续进展的必由之路，也是实现企业自身可持续进展的必定选择；既是顺应经济社会进展趋势的外在要求，也是提升企业可持续进展力量的内在需求；既是企业转变进展方式、实现科学进展的重要途径，也是企业国际化进展的战略需要。遵循“奉献能源、制造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚恳守信，节省资源、爱护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推动工作的基础，从制度建设、组织架构和力量建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。公司将依法合规作为新形势下实现高质量进展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，宽敞员工合规意识普遍增加，合规文化氛围更加深厚。（二）核心人员介绍1、 程XX,中国国籍，无永久境外居留权，1971年诞生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。2、 孔xx,中国国籍，无永久境外居留权，1970年诞生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。3、 覃xx,中国国籍，1976年诞生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。4、 江xx,中国国籍，1977年诞生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。5、 周xx,中国国籍，无永久境外居留权，1958年诞生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。九、进度规划方案（一）项目进度支配结合该项目建设的实际工作状况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期预备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备釆购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度方案一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性争辩及环评▲▲2项目立项▲▲3工程勘察建筑设计▲▲4施工图设计▲▲5项目招标及釆购▲▲6土建施工▲▲▲▲▲▲7设备订购及运输▲▲▲8设备安装和调试▲▲▲▲▲9新增职工培训▲▲▲10项目竣工验收▲▲11项目试运行▲▲12正式投入运营▲（二）项目实施保障措施本期项目方案在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度方案顺当进行，同时为了节省项目建设时间，依据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟釆用以下具体保障措施：1、 项目建设单位要合理支配设计、选购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、 将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性支配施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、 在技术沟通谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资方案应比资金投入方案超前，时间及资金数量需有余地。4、 项目建设单位组建一个投资把握小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与方案对比，进行投资方案调整，分析缘由采取措施，确保该项目建设目标如期完成。十、投资估算及资金筹措（一） 投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流淌资金，估算的主要依据包括：1、 《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》2、 《投资项目可行性争辩指南》3、 《建设项目投资估算编审规程》4、 《建设项目可行性争辩报告编制深度规定》5、 《建设工程工程量清单计价规范》6、 《企业工程设计概算编制方法》7、 《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（二） 项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相全都性的原则。本期项目建设投资19289.06万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三） 工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产预备费、其他前期工作费用，合计16293.66万元。1、建筑工程费估算依据估算，本期项目建筑工程费为8293.87万元。2、 设备购置费估算设备购置费的估算是依据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为7524.30万元。3、 安装工程费估算本期项目安装工程费为475.49万元。（四） 工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2538.19万元。（五） 预备费本期项目预备费为457.21万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用8293.877524.30475.4916293.661.1建筑工程费8293.878293.871.2设备购置费7524.307524.301.3安装工程费475.49475.492其他费用2538.192538.192.1土地出让金1527.391527.393预备费457.21457.213.1基本预备费213.94213.943.2涨价预备费243.27243.274投资合计19289.06（六）建设期利息依据建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款8907.66万元，贷款利率按4.9%进行测算，建设期利息436.48万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息436.48109.12327.361.1.1期初借款余额4453.831.1.2当期借款8907.664453.834453.831.1.3当期应计利息436.48109.12327.361.1.4期末借款余额4453.838907.661.2其他融资费用1.3小计436.48109.12327.362债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计436.48109.12327.36（七）流淌资金流淌资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买帮助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流淌资金测算一般釆用分项具体测算法或扩大指标法，依据企业流淌资金周转状况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流淌资金测算参照同行业流淌资产和流淌负债的合理周转天数，接受分项具体测算法进行测算。依据测算，本期项目流淌资金为4169.94万元。流淌资金估算表单位：万元序号项目第1年第2-第3年第4年第5年1流淌资产0.0026978.6928777.2735971.591.1应收账款0.0012140.4112949.7816187.221.2存货0.009442.5510072.0512590.061.2.1原辅材料0.002832.763021.623777.021.2.2燃料动力0.00141.64151.08188.851.2.3在产品0.004343.574633.145791.431.2.4产成品0.002124.572266.212832.761.3现金0.002158.302302.182877.731.4预付账款0.003237.443453.274316.592流淌负债0.0023851.2425441.3231801.652.1应付账款0.008586.449158.8711448.592.2预收账款0.0015264.8016282.4520353.063流淌资金0.003127.453335.954169.944流淌资金增加0.003127.45208.50833.995铺底流淌资金0.008093.618633.1810791.48（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流淌资金。依据谨慎财务估算，项目总投资23895.48万元，其中：建设投资19289.06万元，占项目总投资的80.72%；建设期利息436.48万元，占项目总投资的1.83%；流淌资金4169.94万元，占项目总投资的17.45%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资23895.48100.00%1.1建设投资19289.0680.72%1.1.1工程费用16293.6668.19%1.1.1.1建筑工程费8293.8734.71%1.1.1.2设备购置费7524.3031.49%1.1.1.3安装工程费475.491.99%1.1.2工程建设其他费用2538.1910.62%1.1.2.1土地岀让金1527.396.39%1.1.2.2其他前期费用1010.804.23%1.2.3预备费457.211.91%1.2.3.1基本预备费213.940.90%1.2.3.2涨价预备费243.271.02%1.2建设期利息436.481.83%1.3流淌资金4169.9417.45%（九）资金筹措与投资方案本期项目总投资23895.48万元，其中申请银行长期贷款8907.66万元，其余部分由企业自筹。项目投资方案与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资23895.48100.00%1.1建设投资19289.0680.72%1.2建设期利息436.481.83%1.3流淌资金4169.9417.45%2资金筹措23895.48100.00%2.1项目资本金14987.8262.72%2.1.1用于建设投资10381.4043.45%2.1.2用于建设期利息436.481.83%2.1.3用于流淌资金4169.9417.45%2.2债务资金8907.6637.28%2.2.1用于建设投资8907.6637.28%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流淌资金2.3其他资金十一、项目经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目全部基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二） 项目计算期及达产方案的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营状况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营力量直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三） 营业收入估算本期项目达产年估计每年可实现营业收入50000.00万元；具体测算数据详见一《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0037500.0040000.0050000.002增值税0.001868.321992.872207.652.1销项税0.004875.005200.006500.002.2进项税0.003006.683207.134292.353税金及附加0.00224.20239.15264.923.1城建税0.00130.78139.50154.543.2教育费附加0.0056.0559.7966.233.3地方教育附加0.0037.3739.8644.15（二） 达产年增值税估算依据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税二销项税额-进项税额=2207.65万元。（三） 综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，依据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营力量计算，本期项目综合总成本费用39217.11万元，其中：可变成本33035.03万元，固定成本6182.08万元。达产年项目经营成本37759.01万元。具体测算数据详见一《综合总成本费用估算表》所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0023128.3324670.2230837.782工资及福利费0.002197.252197.252197.253修理费0.00661.04661.04661.044其他费用0.004062.944062.944062.944.1其他制造费用0.00268.12268.12268.124.2其他管理费用0.00378.43378.43378.434.3其他营业费用0.003416.393416.393416.395经营成本0.0030049.5631591.4537759.016折旧费0.00991.07991.07991.077摊销费0.0030.5530.5530.558利息支出0.00436.48436.48436.489总成本费用0.0031507.6633049.5539217.119.1其中：固定成本0.006182.086182.086182.089.2可变成本0.0025325.5826867.4733035.03（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。依据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加264.92万元。（五） 利润总额及企业所得税依据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）:利润总额二营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10517.97（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，依据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税二应纳税所得额X税率=10517.97X25.00%=2629.49（万元）。（六） 利润及利润安排该项目达产年可实现利润总额10517.97万元，缴纳企业所得税2629.49万元，其正常经营年份净利润：净利润二达产年利润总额-企业所得税=10517.97-2629.49=7888.48（万元）。利润及利润安排表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0037500.0040000.0050000.002税金及附加0.00224.20239.15264.923总成本费用0.0031507.6633049.5539217.114利润总额0.005768.146711.3010517.975应纳所得税额0.005768.146711.3010517.976所得税0.001442.041677.832629.497净利润0.004326.105033.477888.488期初未安排利润0.000.003893.498034.269可供安排的利润0.004326.108926.9615922.7410法定盈余公积金0.00432.61892.701592.2711可供安排的利润0.003893.498034.2614330.4712未安排利润0.003893.498034.2614330.4713息税前利润0.007646.668825.6113583.94（四） 财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR）,系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=25.09%o本期项目投资财务内部收益率25.09%,高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收力量要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较髙。（五） 财务净现值（所得税后）所得税后财