2023年公司出纳管理制度(篇)

2023年公司出纳管理制度(篇)

书目

第1篇公司出纳业务管理方法

第2篇燃气公司出纳员资金管理岗位职责

第3篇园林绿化公司出纳员管理制度

第4篇公司出纳管理制度

第5篇某物业管理公司出纳工作守则

第6篇物业管理公司出纳岗位职责-9

第7篇物业管理公司出纳岗位职责-10

第8篇物业管理公司出纳员岗位职责

第9篇某物业管理公司出纳收款员岗位职责

第10篇某物业管理公司出纳职务说明书

第11篇物业管理公司出纳岗位职责-6

公司出纳业务管理方法

公司出纳业务管理方法

一、出纳员

财务部设置专职出纳员。出纳员由工作责任心强,熟识银行业务,具有较好的会计基础学问的人员担当。

出纳员的主要工作职责是:负责复核一切与货币资金收付有关的原始凭证。依据审核无误的原始凭证收付现金及办理银行转帐结算手续。负责向银行领购各种结算票据。负责库存现金的保管。负责登记“现金日记帐”和“银行存款记帐”。负责办其他属于出纳工作范围和财务部经理交办的事项。出纳员要严格守公司的一切机密,本公司货币资金收付、结存状况,未经公司领导或财务部经理批准不得向任何人、任何单位供应。专职出纳员因故临不在岗时,由财务部经理指定担当与出纳业务相关职务的人员出纳业务。

二、付款:

一切款项的支付必需坚持集中审批的原则,付款凭据必需具备公司领导、财务部经理、部门经理签字。付款时,有关经手人应填制公司统一印制的“付款通知书”“报销单”“借款单”等,按上条款规定领导部门经理审批。付款时,出纳员应依据经济业务的内容确定采纳现金支付或转帐支付方式,现金运用范围如下:支付给个人的工资、津贴、奖金等劳动酬劳和福利、劳保费用等。出差人必需携带的差旅费。结算起点以下的零星支出。其他财经法规允许的支出。

除上述a至d项外的业务支出,一律采纳转帐结算。

收款:公司收到其他单位或个人支付款项时,应出具财政部门统一监制的收据。财务部指定出纳员以外的会计人员依据有关原始凭证填制收据,出纳员在复核有关原始凭证的基础上,凭收据收款后在该收据上加盖公司财务专用章。收的款项若为现金,应细致点验,确保无误,同时,在每天终结前,将库存现金金额与库存限额核对,超过限额的应刚好交存银行。

对帐:出纳员每天在现金收付业务发生完毕时,应将“现金日记帐”的余额与库存现金进行核对,确保帐实相符。财务部指定专人进行“银行存款日记款”与“银行对帐单”的定期核对,企业帐面存款余额与“银行对帐单”余额不符时,应逐笔查明缘由进行处理,并按月编制“银行存款余额调整表”调整相符。

燃气公司出纳员资金管理岗位职责

燃气公司出纳员(资金管理)岗位职责

1、根据国家《会计法》,'企业会计制度'和'会计基础工作规范'等制度的要求办理出纳业务;管理公司库存现金,有价证券,印鉴和有关票据等;

2、依据审核后的会计凭证办理银行存款和现金结算业务(对外汇兑业务,必需索取对方财务部门相关手续原件);

3、负责银行存款办理和现金日记账记录,核对,保证资金平安;

4、上报银行存款,有价证券余额表月度表,为领导决策供应信息;

5、保证资金支付,借款,票据领用和盖章等行为手续的完备;

6、对借有支票,备用金未核销的部门和人员,经通知后仍不予核销的,可拒绝办理,同时将有关状况报告领导;

7、完成领导交办的其他工作.

园林绿化公司出纳员管理制度

园林绿化工程公司出纳员管理制度

1.仔细保管登记银行、现金日记帐,做到日清月结。

2.管好现金,库存现金不超过规定限额:3000元,当日销售款当日存入银行,不准坐支现金。

3.严格履行借款手续,未经领导批准,不准私自借款,或占用公款,每月开资,必需扣清借款。用款额不超过三仟元可请示主管财经的副总经理批准,三仟元以上必需经总经理批准,特别状况除外。

4.严格执行报销制度,按规定把好资金支出关,报销手续必需齐全,没有领导审批不予受理。

5.根据有关规定严格支票管理,作好记录,运用支票要经领导审批,一日内督促报销或刚好收回。

6.月末主动与会计和银行对帐,必需两帐相符。

7.取送款要留意平安,避开发生意外。

公司出纳管理制度

一、财务部职责范围

1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度,严格根据财务工作程序执行。

3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安,维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支安排,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预料、核算、考核和限制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策供应有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参加公司工程承包合同和选购 合同的评审工作。

9、刚好核算和上缴各种税金。

10、参加项目部与施工队结算,参加采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、平安、有效。

12、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素养。

13、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准:

1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。

2、日常费用借款:各部门因办理业务须要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。

3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在1000元以上,运用年限在一年以上者,办公设施单价20**元以上者,属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后,方可由相应部门办理。购置固定资产必需开具正式发票。

4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,详细由各部门依据实际状况核定,报总裁批准后执行。全部备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。

5、其他临时借款:如业务费、款待费、周转金等,审批程序同第1条。

6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。

某物业管理公司出纳工作守则

物业管理公司出纳工作守则

1.坚固树立服务意识,为客户供应优质服务。

2.对客户讲话要有礼貌、耐性,尽可能回答客户提出的问题,如不清晰,应刚好向领导请示,以便给客户一个满足的答复。

3.每日刚好登记流水帐,做到日清日结,帐实相符。

4.保管好库存现金,押金凭证、支票等。

5.保管好运用和未运用的发票。

6.按规定签发支票,并督促领用者5日内报帐。

7.按时登记各种现金、银行存款帐,不延误结帐。

8.平常收款、付款现金时,无论是客户还是内部职工,做到当面点清,唱收唱付。

9.帮助收付款会计做好收款和付款工作。

10.定期将收款存入银行,做到不坐支。

11.按时交纳税款,不得延期。

12.每月结帐后编制《银行存款余额调整表》。

物业管理公司出纳岗位职责-9

物业管理公司出纳岗位职责(九)

一、严格根据现金管理和银行结算制度办理现金收支和银行结算业务。

二、对于根据会计手续二进制和取得的各种银行结算凭证、现金收付凭证及各类电脑托收单据,在该项经济业务完成后,应刚好转由会计作为原始凭证做账务处理。

三、对于现金的管理,应做到在每日终了,计算出全日的现金收入、支出会计数和结存数,并同实际库存数核对相符,做到日清月结,保证账款相符。还要留意保持现金实际库存数不超过规定的限额。

四、依据已经办理完毕的收、付款凭证,逐笔依次登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额要刚好与银行对账核对,最终与会计总账中的现金和银行存款科目的累计结余额核对相符,月末还要编制'银行存款余额调整表'。

五、对现金和各种有价证券,要确保其平安和完整无缺,如有短缺要负赔偿责任。

六、出纳人员运用的保险柜,要留意保守保险柜密码的隐私,保险柜的钥匙不得随意转交他人。

七、严格管理空白支票、带有印鉴的空白收据和停车场发票,专设登记簿登记,仔细办理信用手续。以支票结算时,须在支票上写明收款单位(人)、结算金额(或现额)、出票日期、支票用途、转账支票与现金支票的标识及其他有关要求填列的内容,并做好支票的领用登记手续,禁止经办人员领取空白支票。

物业管理公司出纳岗位职责-10

物业管理公司出纳岗位职责10

1、出纳人员必需熟知《现金管理暂行条例》,明确现金开支范围,驾驭现金收支的有关规定。

2、负责保管现金及现金支票。

3、办理依据审核无误的经审核人员签字的收付款业务。

4、登记手工的现金日记账,做到日清日结。

5、库存现金不能超过库存限额,不允许白条抵库。

6、对于现金收入业务,必需开具收据送存银行,不得坐支。

7、负责办理各部门经费指标的核销,随时驾驭各部门的经费运用状况,定期结出各部门的经费余额。

8、要仔细审查各种报销或支出的原始凭证,对于违反会计制度和手续不健全的业务,有权拒绝报销。

9、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。

10、负责银行日记账与银行对账单的核对,并刚好按月编制银行存款余额调整表。

11、公司领导交代的其他任务。

物业管理公司出纳员岗位职责

物业管理有限公司出纳员岗位职责

a.负责全公司的银行转帐票据及现金的收付结算工作,当天发生的业务事项肯定要在当天结算,不得积压。

b.负责审核每笔汇款单是否已按公司规定办妥付款手续,不符合规定者应赐予退回。

c.负责有系统地保管未签发之支票,支票簿及已签发的支票存根联。

d.每日依据各项业务发生交易所登记日记帐,结动身生额和余额。

e.负责对保险柜密码肯定保密及妥当保管锁匙。

f.负责对所管辖的收据做好收发及核销工作。

g.负责向公司财务主管供应资金运用状况、应付帐款状况。

h.负责办理有关结算事项,跟踪对外开放供应帐号的托收、承付业务办理状况,刚好将有关协议、合同归档。

i.装订记帐凭证,会计报表、各种帐册,并分类编号,负责对凭证报表帐册的妥当保管。

j.负责顾客物业管理各项费用的收取工作。

k.完成领导交办的其他工作任务。

某物业管理公司出纳收款员岗位职责

物业管理公司出纳收款员岗位职责

每日上班时,须自行支配好当天的收款安排及清理好当天的财务帐目,不得有错。

按财务制度规定即记录收入、支出的现金,在现金日记帐中逐笔登记,逐日结清库存现金余额,月末编制库存现金表报主任、会计。

严格根据财务制度的有关规定,对收支的帐目应做到票据齐全。

不得将库存现金与个人资金混用,出纳人员应每天将实际盘点现金数与现金日记帐帐面余额相核对,保证帐实相符。主任、会计可定期不定期对库存现金进行清查盘点,如出现现金溢余或短缺,应刚好查明缘由,由个人缘由造成现金削减的,当事人应担当全部经济责任。

严格按库存限额(3000元)驾驭现金的运用,多余现金和各项业务收入现额应在当日送存银行,现金不足时应刚好从银行提现补足。

开具支票、汇票后,应即时记入银行存款日记帐,每月依据银行存款对帐单核对银行存款日记帐,对记帐错误、未达帐项造成的不符,应编制银行存款调整表。

出纳人员应刚好、正确地记录与银行往来的一切业务,妥当保管支票,在经济往来中干脆领取支票时必需有签收人签字方能结算。

建立与客户的良好关系,并以适当的方式催缴各种费用,以确保当月收费的百分率。如有拖欠,应及与会计、管理人员协作以实行相应措施。

为便于统计,分析收费状况,出纳人员应在收费明细单上逐笔登记所收缴管理费、车位租金、水费、电费、气费、有偿服务费及代办费等。

某物业管理公司出纳职务说明书

物业管理公司出纳职务说明书

1负责登记现金日记帐,银行存款日记账的工作,做到日清月结。

2负责保管现金、有价证券、空白支票及银行印鉴卡等有关资料。

3负责管理银行账户,办理银行结算业务,月终刚好对账,并依据须要编制银行存款余额调整表。

4出纳员要根据有关规定,详细办理经营收