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文档简介

集团资金集中管理办法第一章总则第一条

为了加强资金管理，提高资金利用效率，降低资金成本，保障资金安全，防范财务风险，促进集团整体资金管理水平和管理效果的提升，根据董事会会议精神，特制定本办法。第二条

本办法所称资金，是指银行存款、现金、有价证券和银行承兑票据。第三条

本办法适用于集团及各所属分子公司。第二章管理体制第四条

集团设立资金部，负责集团及所属各分子公司资金分配、调拨和管理，检查、监督、指导各所属分子公司资金管理工作。第五条

资金部的职责主要包括以下内容：一、提出资金集中管理的具体办法，经集团审定后，负责组织实施；二、及时监控所属各分子公司的资金流动情况，特别是资金的流出情况，发现问题及时报告；三、检查、指导、监督所属各分子公司的资金管理工作；四、建立内部资金管理岗位责任制，保证资金集中管理业务的有序开展；五、审查、汇总资金收支预算，准确预测集团总体资金需求，及时提出筹资或还款意见；六、办理资金集中管理和核算的具体事宜。第六条

集团所属各分子公司不设立资金部，资金管理职责由财务不承担。第七条

各分子公司财务部门应履行以下职责：一、落实集团资金部资金管理的有关规定和要求；二、编制资金收支预算，分析预算执行情况；三、建立内部资金管理制度，规范内部资金管理工作秩序；四、办理资金集中管理和会计核算的具体事宜。第八条

集团资金部梳理并建立网上银行系统，网上银行系统应覆盖集团所属各分子公司。资金部主要通过网上银行系统办理资金收支，监管监控下属公司的资金收支。第三章银行帐户管理第九条

集团公司根据实际需要确定办理资金收支业务的银行系统，集团所属各分子公司原则上必须在集团确定的银行系统内开立银行账户，并开通网上银行业务，建立网上银行系统。第十条

集团统一规范和管理银行账户的开立和撤消工作，各分子公司银行账户的开立和撤消，必须上报集团备案。第十一条

各分子公司基本账户一个，主要用于支付工资、备用金及日常零星等费用；第十二条各分子公司开设税款专户一个，按照当地税务部门的要求专门用于税金的缴纳。第十三条各分子公司按照集团的统一要求，在规定银行开设集团专控资金账户，专门核算集团专管资金的收支。第十四条

一般结算账户，集团所属各分子公司原则上开立不超过3个。对于没有信贷关系，服务工作质量不高的银行账户应及时清理。第十五条

各分子公司因特殊原因需增加账户的，必须报请集团进行专项审批。第四章支票、印鉴和网银U盾的管理第十六条支票、印鉴和U盾，关系到公司资金安全，必须按照规定分别妥善保管，不得随意转交他人使用，严格禁止同一人保管所有支票、印鉴和U盾。保管人员因事离开公司前应将印鉴、U盾和密码转交给上级指定的人员临时保管，办理必要的书面交接手续。回公司后应及时清点收回。未按照集团资金部规定使用银行承兑票据，造成公司账面资金短缺，影响公司日常经营；第七章附则第二十九条

本办法涉及的具体工作流程、专项办法以及对有关规定的修订，

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