融资担保公司风控管理办法

……..融资担保有限企业融资担保业务风险管理方法(试行)第一章总则第一条为切实提升企业融资担保业务风险防范水平，最大程度地降低担保风险，依据《中华人民共和国担保法》、《融资性担保企业管理暂行方法》、《融资性担保企业内部控制指导》等法律法规以及四川省人民政府关于规范担保行业关于文件精神，结合本企业实际，制订本风险管理方法。第二条本方法适适用于企业融资担保、个人融资担保业务风险管理。融资担保业务（以下简称“担保业务”或“担保项目”）风险管理包含保前风险控制和保后风险管理。保前风险控制包含调查、评审、审批等业务处理各步骤风险控制；保后风险管理包含保后巡查、风险分类、预警和风险处置等。第三条企业建立风险管理责任体系，董事长或其授权人是企业风险管理第一责任人，全方面负责企业风险管理工作。企业各高层管理人员帮助董事长或其授权人抓好风险管理工作；与风险工作关于担保业务部(含分支机构，下同)、风险管理部、财务部责任人是该部门风险管理第一责任人，在董事长或其授权人、总经理领导下依照本方法推行风险管理职责，对本部门风险管理工作负责。第四条企业建立担保评审委员会(以下简称“保审会”），负责对担保项目进行风险集中和终极评审。凡是接触担保业务或对担保项目经过是否有影响人员，应恪守独立、客观、公正判断标准和恪守企业廉洁制度要求。风险管理部、保审会应保持风险审查、项目评议严厉性，且不受他人干扰。第五条企业实施项目审查回避制度，凡是与担保项目有直接利害关系人员或项目介绍人，不得参加项目标调查、审查等工作。第六条担保业务流程中每一个步骤都应落实风险管理理念，执行风险管理要求，层层把关，力争将代偿风险和担保损失降到最低。第七条企业建立担保项目风险分级管理制度，对在保项目实施五级分类管理，对风险事件实施“随时关注、及时预警、集体研究、及时处理”制度。第八条为确保企业业务操作规程、风险管理制度在企业内部一贯、有效地执行，企业实施稽核制度。稽核范围包含保前尽职调查、风险审查、保审会会议、协议审查与订立、登记手续办理、档案归档与管理、保后检验等。第九条企业全部员工应恪守保密标准，对客户商业信息应严格保密，不得为自己或他人谋取利益；对本企业经营信息严格保密，未经企业同意不得对外提供与企业业务相关资料和情况。第十条按照尽职免责、渎职问责标准，对负有渎职责任人和部门应按规章方法追究相关责任。第二章保前风险控制第一节担保业务部风险控制方法第十一条严格受理条件。担保业务部应严格按照企业要求业务受理条件对申保项目进行初选，不符合受理条件项目应拒绝受理。第十二条认真审查资料。担保业务部应对客户资料进行客观、系统地分析判断；应对客户资料真实性、完整性、有效性(以下简称“三性审查”)负责，并负担对应责任；对缺乏佐证材料数据、结论，应要求客户补充提供；应善于发觉问题、识别风险、设计风控方法。对每一笔担保项目组织内部讨论，以充分识别风险并设计正当、有效、易操作风控方法。第十三条双人尽职调查。详细办理业务项目经理应实施A、B角制度，并明确其职责分工。A、B角应严格按照企业保前尽职调查要求开展尽职调查、撰写调查汇报。部门责任人、项目经理A、B角应对调查汇报内容真实性负责。第十四条切实解答问题。对于风险管理部在项目审查过程中所提出问题，担保业务部有责任给予解答。项目“上会”前，应确保风险管理部提出要求已落实或有确切结论；对保审会提问给予解答，并在会后及时核实关于情况，落实保审会提出风控方法。第十五条严格办理手续。担保业务部应严格按照《保审会决议》要求落实担保手续，做好各方面工作衔接，认真签署相关担保协议；帮助风险管理部办理反担保手续，因客观原因造成反担保手续办理滞后，担保业务部应督促客户主动配合及时完善反担保手续。第十六条细化项目管理。担保业务部应对担保业务实施台账细化管理，随时掌握项目动态，并定时向企业领导和相关部门报送。第十七条提升业务技能。业务人员应主动参加企业各种培训活动，各业务部门应定时组织业务学习和项目标案例讨论，努力拓展知识面，不停提升专业技能，熟悉和掌握企业担保业务流程和风险管理制度，有效预防操作风险发生。第二节风险管理部风险控制方法第十八条严格风险评审。风险管理部风险审查程序包含项目预审与现场评审相结合方式。对担保业务部申报项目，风险管理部应加强预审，掌握项目相关情况，善于发觉问题、揭示风险。现场评审前，评审经理应拟出评审提要。现场评审时应利用多个伎俩，调查核实企业实际情况，做好相关笔记。现场评审后再系统分析资料，并结合现场笔记，形成风险评审汇报。第十九条系统分析风险。风险管理部风险审查重点为项目风险综合评价、反担保方法合理性、正当性和可操作性。风险分析包含：政策风险、行业风险、经营风险、财务风险、道德风险及反担保方法变现风险等。提出风险防范和管理详细意见。不能控制终极风险，应出具否定意见。第二十条落实法律程序。风险管理部负责起草、修订、完善、出具委托担保协议、反担保协议等格式协议及非格式协议或协议、函件等；负责组织公证处一并现场监督协议订立，确保各类协议、协议签字、盖章正当性和有效性。第二十一条完善风控制度。风险管理部负责制订风险管理制度及业务操作流程，并牵头负责企业风险管理制度体系建设。应对企业相关制度执行情况作阶段性搜集和总结，对有缺点制度或不能有效控制风险制度负责及时修正和完善。第二十二条增强风控伎俩。风险管理部应在本部门内不定时召开风险分析培训会，经过以会代训等方式提升部门整体合规审查、风险审查、风险管理能力，重视提升风险评审人员和法务人员专业水平；应不停探索和创新更为科学、更适合本企业风险防控伎俩。第三节保审会风险控制方法第二十三条恪守审议规则。企业对担保项目实施担保评审委员会集中和终极审议。保审会应严格按照企业制订《担保评审委员会议事规则》开展工作。保审会组员应自觉恪守议事规则，恪守职业道德，保持客观、独立、公正，各委员独立发表意见，对各委员发表意见应详实做好会议统计并经本人签字确认。在评审项目时应实施利害关系人回避制度，不得影响其余组员独立发表意见。第二十四条明确审议意见。保审会在对项目风险识别充分、评定适当、控制方法正当有效且保障有力前提下才能作出同意担保决议。对事实已经调查清楚、资料齐全、正当项目，据其风险情况，保审会组员只能明确作出同意担保或不一样意担保意见，并提出风险控制补充意见。企业董事长或其授权人对保审会经过担保项目具备一票否决权。第二十五条认真落实决议。风险管理部应依照保审会组员意见出具《保审会决议》。担保业务部、风险管理部应不折不扣地落实保审会决议，严格担保和反担保手续办理。第二十六条严格项目审批。保审会评议经过项目，其风险控制方法标准上不得变更。如有变更，须经项目承接部门责任人申请，报风险管理部责任人审查并指定风控人员对新方法进行评审，并报经企业风控主管领导同意；对业务部门申请复议项目，须报经担保评审委员会主任、董事长或其授权人同意。申请复议项目，担保业务部和风险管理部须对补充调查、评审情况进行说明，提出新意见与操作方案。或可重新确定第一调查人和风控人员。第三章保后风险检验第一节保后检验执行部门第二十七条担保业务部是保后检验工作执行部门，详细工作包含以下方面：（一）担保业务部负责在保项目标常规检验，配合风险管理部抽查和重点检验。常规检验包含：对1年期担保项目于保后第3个月检验一次，到期前3个月重点检验一次；对1年期以上担保项目于保后第3个月检验一次，以后每六个月检验一次，到期前3个月重点检验一次。对于可疑类、损失类担保项目应酌情增加检验次数。（二）担保业务部应对3个月后到期在保项目，不论是否续保，均应作为重点对象开展保后检验，亲密关注客户经营情况、财务情况改变、落实还款资金等情况，以及实际控制人行踪、行为是否正常。对确定续保项目应提前3个月开启调查、审批程序。（三）担保业务部完成每次保后检验后，应及时向风险管理部报送《保后检验汇报》和相关资料，同时反应风险预警事项。在保后检验中假如发觉重大风险问题，应及时制订风险事件处置预案报送风险管理部及企业相关领导汇报。第二十八条风险管理部是保后检验工作监督和协同部门，详细工作包含以下方面：（一）风险管理部负责保后检验管理工作和在保项目风险分类审查工作。对担保业务部报送保后检验情况进行审查后，依照审查情况组织保后检验小组，以抽查方式监督、核查担保业务部保后检验工作。（二）对可疑、损失类项目进行现场调查和随时跟踪，牵头对重大风险事件确定处置方案并组织实施。遇重大风险事件，应立刻向企业领导汇报，并组织相关部门召开风险分析会，总结经验、吸收教训，提升保前风险识别和保后风险防控能力。（三）按季进行在保项目标风险分析，包含全部项目标风险集中度分析、政策与经济及监管环境改变造成项目风险改变、保后检验风险分析等。（四）担保期最终一季度，风险管理部应通知担保业务部及时与客户衔接，了解客户还款准备情况，主动帮助客户组织还款。最终一季度保后检验由风控总监牵头组织保后检验小组进行。风险管理部在担保到期前1个月，要向被担保人发出《担保到期通知书》，督促其按协议推行到期还款义务。第二节保后检验内容第二十九条保后检验主要内容包含以下方面：1、客户基本情况改变及资金使用情况。包含客户主体性质、主要生产经营或项目进度、计划与贷前调查和借款协议是否一致，以及客户是否在老实地推行协议中各项承诺；2、客户生产经营情况。包含客户所在行业变动趋势，客户在行业中地位及变动情况，客户生产经营成本、销售收益、行业利润变动趋势；3、客户经营动态，控股股东、法人代表及高级管理人员是否参加高风险行业经营或赌博等非法活动；4、客户实际控制人经营理念及生活情况。对于那些沾染了生活恶习人，应及时采取方法追收贷款，防止损失；5、客户财务情况及清偿能力。包含客户财务报表是否连续、完整、真实，客户是否及时提供最新各种财务报表，是否定时进行财务分析；6、客户还款意愿；7、客户经营环境及经营策略改变；8、客户还本付息情况。包含贷款期限、金额、当前余额、贷款还本付息情况、贷款占用形态、贷款偿还有没有足够现金流量，除正常经营收入外有没有其余还款起源等；9、客户健康情况或遭受重大人身伤害，丧失或部分丧失劳动能力情况；10、客户有没有犯罪、违法、违纪等不良行为，受到法律、法规制裁或处罚情况；11、确保人确保资格和确保能力改变情况；12、抵（质）押物情况；包含担保抵（质）押手续是否齐全、正当，抵（质）押物评定值是否合理，是否有重复抵（质）押，抵（质）押物处置难易程度，抵（质）押物保管是否完好，担保人资格、财务情况有没有改变等。当出现抵（质）押物价值大幅下降、客户信用等级降低、财务情况恶化和信贷违约行为等重大风险事项时，实时对抵（质）押品进行价值重估；13、客户住所、经营地、联络电话、婚姻情况、企业发生增资、减资、股东改变、分立、合并、财产及法定代表人变更情况；关注抵（质）押公告窗口，注意质押权利改变，出质人情况和改变；14、客户法律诉讼风险。客户在用工方面是否恪守《劳动法》，企业排污是否符合《环境保护法》和以及针对行业排污限制标准，客户是否存在被诉讼情况、或者过去被诉讼情况、组成诉讼内容等，客户经济活动系列协议是否规范和是否存在法律方面问题。第三节保后检验方法第三十条保后检验主要采取以下方法：（一）保后检验实施“随时关注、及时汇报、集体研究”制度。即企业对项目正式担保后，应随时关注客户动向，检验人一旦发觉客户有重大违约情形，应及时通知风控部并向企业相关领导汇报，确定风险项目标追偿方案和组织追偿。（二）保后检验采取全方面检验和抽查相结合、例行检验和重点检验相结合。全方面检验由担保业务部进行，抽查由风控部进行，抽查面应不少于30％。每次检验必须最少2人同时进行。例行检验是担保业务部对保后3个月担保项目检验，和重点检验是担保业务部对到期前3个月担保项目和出现重大风险担保项目检验。（三）保后检验采取“一看、二听、三查”方法进行，一看：看企业经营情况、管理情况及抵（质）押物情况；二听：听客户责任人、财务人员等相关人员生产经营情况介绍；三查：查客户资金投向、生产经营、库存、销售、财务收支、现金流量等相关原始资料。对所检验担保项目标风险情况进行综合分析，确定风险类别，及时进行风险预警。（四）保后检验能够按贷款用途、期限长短、借款人及担保人资信情况等原因综合划分等级。对投资项目稳定、金额较小、借款人资信良好贷款能够适当延长检验周期，在确保其用途不变情况下，能够降低检验次数。将精力放在金额大、经营风险高、效果不确定贷款上。（五）保后检验应准确识别企业偿债能力、还款意愿、抓住客户企业关键资产和关键步骤。1、准确识别企业偿债能力。深入客户企业作认真细致调查核实，分析清楚客户企业真实资产、负债、销售、利润流动比率、速动比率以及企业关键技术先进性、主要经营者能力素质、产品市场成长性、市场占有份额、管理机制等等后，总结出企业是否具备偿债能力。2、准确识别企业还款意愿。对企业基本层面，如股权结构、纳税情况、信用统计、诉讼、纠纷以及企业主要经营者个人对履约信用重视程度等作调查、分析，以此判断企业还款意愿。3、抓住客户企业关键资产和关键步骤。以达成对企业有效制约，迫使其还款。第四节保后检验总结第三十一条每次保后检验后，担保业务部应完成《保后检验汇报》和相关资料搜集，并在调查结束后5个工作日内交风险管理部。保后检验资料应现场搜集并加盖企业公章。保后检验档案由风险管理部集中保管。第四章风险分类第一节风险分类管理第三十二条企业依据保后检验情况，对在保项目划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个风险等级进行管理，后三类合称为不良担保。（一）正常类项目，由担保业务部门依照企业要求定时进行保后检验，并将保后搜集资料及汇报提交风险管理部。风险管理部对保后检验及时性及真实性进行监督检验，违反尽职保后管理要求应提出整改意见和处罚提议。（二）关注类项目，风险管理部应在分类结果公布一个月内派员到现场监督检验，担保业务部门必须全程参加。（三）次级、可疑、损失项目，担保业务部应在风险管理部公布分类结果5日内完成项目检验汇报并将保后调查资料送风险管理部。检验汇报中必须坚持按一户一策标准确定初步处置方案，检验汇报须经部门责任人审查签字确认。风险管理部牵头制订处置方法。对担保项目进行五级分类管理是一个连续、动态过程；任何时候假如发觉有风险隐患或发生异常情况，项目经理应及时对对应担保项目标类别进行调整，并逐层上报相关领导和采取必要监控方法。第二节风险分类职责划分第三十三条业务部职责：（一）及时搜集、补充完善借款人信贷信息和银行业机构对其贷款风险分类资料；（二）对借款人进行实地调查，了解、掌握借款人生产经营和财务情况，及时在贷后检验材料中反应各类风险原因，作为分类直接依据；（三）按照本方法要求标准、方法进行初分；（四）主动与风险管理部进行沟通，对项目风险分类审批结果及分类审查意见应落实并给予执行；（五）部门责任人对客户经理分类工作进行考评、评价和监督，并签字确认分类结果。（六）配合风险管理部做好项目风险分类工作。第三十四条风险管理部职责：（一）指导、检验、督促业务部开展项目风险分类工作；（二）审查担保业务部项目风险分类，对分类有争议项目组织分类会审；（三）对担保项目风险分类情况、分类过程中发觉风险隐患、保后管理中突出问题，主动与业务部门进行沟通，及时向企业高级管理层汇报并督促关于业务部门防范化解风险或落实整改，并跟踪监控；（四）撰写项目保后综合分析汇报，对担保项目风险情况进行预警、评价，并提出改进担保项目风险分类工作和提升保后管理质量提议；（五）汇总汇报、通报担保项目风险分类结果。第三节风险分类流程第三十五条担保项目风险分类按以下流程进行：（一）项目风险初分。项目风险初分由担保业务部负责。担保业务部依照项目保前调查、项目反担保协议订立、项目资料归档、贷款实际用途、保后检验等情况对在保项目进行风险初分。担保业务部应在每季度结束后15日内完成风险初分并向风险管理部提交《在保项目风险分类审批表》和相关资料。（二）项目风险分类审查。项目风险分类审查由风险管理部负责。风险管理部在收到担保业务部报送项目风险初分资料后5日内，依照保后检验情况完成项目风险分类审查。风险管理部分类审查意见与业务部初分结果一致，由风险管理部经理审查；不一致或项目存在关注及以下特征，由风控总监召集担保业务部、风险管理部责任人对项目风险进行评议，并将评议结果报企业风控主管领导审查。（三）项目风险审批。风险管理部分类审查意见与担保业务部初分结果一致，由风控总监审批；不一致或项目存在关注以下（包含关注）特征，报风控总监、企业风控主管领导审批。风险分类审批应在3个工作日内完成。分类审批资料由风险管理部保管，风险分类结果应由风险管理部通报相关部门及企业领导。第四节风险分类组织第三十六条风险分类组织工作由风险管理部牵头，业务部配合。（一）担保业务部项目经理为负责定级第一责任人，风险管理部保后监管人员为审核和检验人；（二）经风险管理部认定分类结果应通报企业领导。假如经过认定担保业务被分类为次级及以上级别，应由项目经理、担保业务部责任人、风险管理部保后监管人、风险管理部责任人等按照保后专题检验要求组成专题检验小组，从发觉问题之日起对客户进行连续性跟踪检验，并针对对所发觉问题制订出对应、切实可行操作方案报企业领导同意后执行。第五节控制方法第三十七条对于担保项目不一样风险等应采取不一样控制方法：（一）正常类，保持与被担保人联络，确保银行按时收回贷款本息，防止本企业代偿发生。（二）关注类，应采取以下方法：第一，在被担保人风险情况未有好转之前，不得增加新贷款担保；第二，最少每个月一次巡查被担保人生产经营等情况，并形成有相关监管方法保后巡查汇报存档。（三）次级类，应采取以下方法：第一，最少每个月一次保后巡查，掌握最新情况，实地检验、核实反担保物情况，并严密监视反担保物占用情况，预防反担保物被转移或遭到无须要损坏，形成保后巡查汇报；第二，配合贷款行加强贷款催收，逐步压缩贷款；第三，注意借贷协议、确保协议、抵押协议、质押协议诉讼时效，确保能在诉讼时效内提起诉讼或依法处理抵（质）押物。（四）可疑类，应采取以下方法：第一，配合贷款行加强担保贷款催收；第二，加强对被担保人资产监控，预防资产非法流失；第三，亲密注意与被担保人关于合并、重组、托管等不确定原因，采取对应反担保物保全方法；第四，运使用方法律伎俩催收，追究确保人责任或依法处理反担保物。（五）损失类，应采取以下方法：第一，采取尽可能降低损失各种方法主动清收；第二，分析损失类贷款成因，并认真总结教训；第三，对于确实无法收回，按摄影关呆坏账核销程序给予核销。第六节五级分类特征第三十八条担保项目五级分类按照以下内容进行识别：一正常类1.被担保人有能力推行还款义务，还款意愿良好，经营、财务等各方面情况正常，能正常还本付息，对被担保人最终偿还贷款有充分把握；2.被担保人及其股东信用统计良好，近三年在金融机构均无违约统计；3.被担保人经营净现金流稳定且能够满足债务推行需要；4.被担保人处于行业中上游地位，具备一定竞争优势，财务情况稳定，负债规模适中；5.被担保人资信情况良好，融资渠道和融资能力基本能满足融资需要。二关注类1.被担保人销售收入、经营利润下降或出现流动性不足征兆，一些关键财务指标出现异常性不利改变或低于同行业平均水平；2.被担保人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；3.被担保人固定资产贷款项目出现重大不利于贷款偿还原因（如基建项目工期延长、预算调增过大）；4.被担保人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；5.被担保人改制（如分立、吞并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；6.被担保人主要股东、关联企业或母子企业等发生了重大负面改变（发生经济纠纷、诉讼，或退出），并可能影响被担保人偿债能力。7.被担保人管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者品行、健康情况出现了不利于贷款偿还改变；8.被担保人不与本企业主动配合，不提供保后检验相关资料致使无法了解被担保人实际经营情况，不推行保前约定监管方法；9.被担保人不推行保前约定监管方法；10.宏观经济、市场、行业、管理政策等外部原因改变对借款人经营产生不利影响，并可能影响被担保人偿债能力；11.被担保人处于停产或半停产，但反担保抵（质）押率充分，反担保抵（质）押物远远大于实现贷款本息价值和实现债权费用，对最终收回企业代偿本息有充分把握；12.反担保抵押物、质押物价值下降，或对反担保抵（质）押物可能失去控制；或对确保反担保有效性出现问题，可能影响企业终极风险控制；13.本金或利息逾期30天以下（不含30天）；14.企业融资担保部保后检验渎职，有二次未按企业要求（如不提交保后调查汇报、调查汇报出现重大瑕疵等）提供保后调查汇报；15.企业对担保项目管理出现严重漏洞（如未按企业管理要求对项目资料归档超出30日，担保项目档案资料不齐，主要档案资料遗失等），可能对企业行使权利造成负面影响。三次级类1.被担保人经营亏损，支付困难而且难以取得补充资金起源，经营活动现金流量为负数；2.被担保人不能偿还其余债权人债务；3.被担保人已不得不经过出售、变卖主要生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者经过拍卖抵押品、推行确保责任等路径筹集还款资金；4.被担保人采取隐瞒事实等不正当伎俩取得担保贷款；5.被担保人内部管理出现问题，对正常经营组成实质损害，妨碍债务及时足额清偿；6.被担保人处于半停产状态，且行使反担保权利和按约定采取其余保障方法进行追偿，也可能会造成一定损失。7.为清收贷款本息、保全资产等目标发放“借新还旧”贷款；8.担保项目档案不齐全，主要法律文件遗失，无法填补，且致使企业无法行使权利，可能给企业造成一定损失。9.被担保人陷入重大经济法律纠纷，或借款人未能清偿司法机关已经裁定债务，或被担保人拖欠应缴纳税款且金额较大；10.被担保人内部管理混乱，影响债务及时足额清偿；11.本金或利息逾期已达30——90天（不含90天）以下；12.担保企业必须代偿才能了结该笔债务。四可疑类1、被担保人处于停产或贷款项目因非正常原因处于停缓建状态。2、被担保人实际已严重资不抵债。3、被担保人进入清算程序。4、被担保人或其法定代表人包括重大案件，对被担保人正常经营活动造成重大影响。5、被担保人改制后，难以落实债务或虽落实债务，但不能正常还本付息。6、贷款重组后仍不能正常偿还贷款本息。7、已诉诸法律追收贷款。8、被担保人在其余金融机构贷款被划为损失类。9、本金或利息逾期361天以上贷款或垫付款项。五损失类1、被担保人因依法解散、关闭、撤消、宣告破产终止法人资格，对被担保人及其担保人进行追偿后，未能收回贷款。2、被担保人已完全停顿经营活动且复工无望，或者产品无市场，严重资不抵债，濒临倒问，依法对其资产进行清偿，并对担保人进行追偿后未能收回贷款。3、被担保人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》要求宣告失踪，依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后未能收回贷款。4、被担保人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能取得保险赔偿，确实无力偿还贷款；或者保险赔偿清偿后，确实无力偿还部分贷款，依法对其财产进行清偿或对担保人进行迫偿后，未能收回贷款。5、被担保人触犯刑律，依法判处刑罚，其财产不足偿还所借债务，又无其余债务负担者，依法追偿后无法收回贷款。6、被担保人及其担保人不能偿还到期债务，我企业诉诸法律，经法院对被担保人和担保人强制执行，被担保人和担保人均无财产可执行，法院裁定终止执行后，仍无法收回贷款。7、因为上述⑴至⑹顶原因，借款久不能偿还到期债务，对依法取得抵债资产，按评定确认市场公允价值入账后，扣除抵债资产接收费用，小于贷款本息差额，经追偿后仍无法收回贷款。8、除银行贷款本金和应收利息以外其余逾期3年无法收回其余应收款。第五章风险预警第一节风险预警责任划分第三十九条项目经理为第一责任人、担保业务部门责任人为第二责任人、风险管理部监管人和责任人为第三责任人、企业相关领导为第四责任人。1、项目经理：客户出现风险信号时，业务主办应在第一时间上报部门责任人和风险管理部；2、业务部门责任人：项目经理负责搜集风险信号和详细管理责任，并由部门责任人确保预警信息及对应处理意见第一时间上报，对重大紧急风险信号，可直接以电话、传真等形式在第一时间汇报上级主管领导，正式书面资料可酌情次日汇报；3、风险管理部：负责对全企业业务风险监督管理日常工作、负责风险信息整理、通报和风险预警提醒，确定预案和风险退出方法、对重大风险预警信息负责向上级汇报并提请及时处理；风险管理部是风险预警管理部门，负责做好担保风险预警、提醒等活动集中管理工作。业务部（分企业）负责做好担保风险跟踪、搜集、识别、汇报、实施工作。4、企业相关领导：对重大风险预警信息做出指示。责任人及各部门应按照风险管理部下发风险预警提醒、处置意见书认真落实相关方法，同时风险管理部负责风险提醒、处置意见整改、跟踪督促、并对整改情况进行稽核检验。第二节风险预警流程第四十条风险预警按照以下流程进行：（一）预警信息搜集与信号提醒。风险管理部将已作风险分类担保项目行进行分析，发觉符合风险预警信号标识内容担保项目，划分风险预警等级，公布预警客户名单，送与项目相关担保业务部和企业相关领导。对于宏观产业政策、行业政策等改变情况，每六个月公布预警1次；对于在保客户经营、管理、财务、反担保物等发觉有重大改变，应随时预警提醒。（二）预警方案与审查。依照预警名单，风险管理部与担保业务部共同讨论并研究制订跟踪方案。方案由担保业务部项目经理负责执行，将跟踪情况写出《风险预警跟踪汇报》报风险管理部立案和审查，风险管理部对跟踪落实情况进行抽查，做到逐笔落实。（三）预警处理。对二级预警，风险管理部要直接参加处理；对一级预警，总经理、董事长或其授权人要直接参加处理，并监督处理方案落实；加强保后巡查，对已经出现风险预警信号担保项目，应加大保后巡查力度，增加检验频率。其中对出现一级预警担保项目，经风险管理部检验认定对担保项目安全有重大影响，提早进入处理程序。第三节风险预警等级划分第四十一条风险预警分为一级预警、二级预警、三级预警。预警级别主要表征处理措施一级预警被担保人、抵（质）押物出现尤其显著影响担保资产安全原因业务员在保后发觉信号1个工作日内向风控部汇报，风控部及时组织人员进行实地调查，调查后3日内填写《担保业务一级预警汇报书》形成最终处理方案，并最迟在出现风险预警信号5个工作日内将结果上报企业总经理、董事长或其授权人组织会审。二级预警被担保人抵（质）押物出现比较显著影响担保资产安全原因相关人员发觉信号1个工作日内向风控部汇报，风控部组织实地调查，并与企业主管领导商谈，就相关问题作出处理。三级预警被担保人、提供担保确保人、抵（质）押物出现可能影响担保资产安全或出现影响担保资产安全潜在原因相关人员发觉信号1个工作日内向风控部汇报，风控部组织实地调查，在出现信号10日内将调查汇报报风控部和相关领导。第四节风险预警信号识别第四十二条惯用风险预警信号包含但不限于一下内容。（一）一级预警信号：指被担保人、抵质押物出现重大改变，对担保安全有重大影响，甚至会出现损失原因，详细包含：1、贷款被大量挤占、挪用；2、连续提供虚假财务资料或隐瞒主要事实；3、经过各种形式逃废银行及企业债务，信用情况严重恶化；4、经营不善，处于停产、半停产或经营停滞状态；5、产品严重积压滞销，现金流严重不足，资金周转陷于瘫痪；6、产期亏损或已资不抵债；7、未经我企业或银行同意私自处罚抵（质）押物；8、企业进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等；9、管理层关键人物突然死亡、生病或辞职，使债务无法落实；10、被担保人主要股东、关联企业、或母子企业等发生了重大不利改变；11、包括重大法律诉讼、仲裁或经济纠纷；12、被担保人或反担保人主要管理人员涉嫌犯罪；13、有意拖欠贷款本息，信用极差；14、不能偿还其它债务；15、以非正常路径或不合理条件从其余银行融资；16、营业执照或其余经营权利、许可被吊销；17、已经或准备申请破产或清算；18、碰到火灾、台风等严重自然灾害或其余意外事件，严重影响企业生存发展和债务清偿能力；19、其余对贷款按期偿还组成严重威胁事项。（二）二级预警信号：指被担保人、抵（质）押物已经出现影响担保安全原因，详细包含：1、应收账款出现大量坏账；2、出现亏损或存在潜亏或利润结构出现异常；3、出现大量意外损失；4、重大收购或转让出售；5、产品市场份额下降；6、产品不能适应市场改变或用户需求改变；7、管理层或董事会改变频繁；8、管理层经营思想改变，表现为极端冒进或保守；9、高级管理层间出现严重争论和分歧；10、被担保人拖延支付利息或费用；11、员工士气低落；12、不接收银行和我企业监督；13、出现大额对外担保或对外担保超出本身承受能力；14、其余贷款出现逾期、欠息；15、存货大增，产品出现滞销；16、被担保人产品质量出现问题或服务水平下降；17、对供给链中地位关系发生改变，如供给而不再供货、购货商停顿或降低采购限量；18、政府对行业实施严格限制；19、行业呈整体衰退趋势；20、产业、税收等宏观经济政策调整，对被担保人经营有影响；21、出售、变卖主要生产、经营性固定资产；22、项目标可行性存在偏差，或计划执行出现较大调整；23、经营活动现金流入量连续降低，投资、筹资活动现金流量异常；24、抵（质）押物价格下降，对控制风险形成威胁；25、生产条件或组织业绩恶化；26、内部矛盾增强或用人不妥、用人唯亲；27、其余银行对客户采取不利方法或客户财产被设置抵（质）押；28、虚增销售款、应收款或存货；29、低估负债或虚假计价（三）三级预警信号：指被担保人、抵（质）押物出现可能影响担保安全或出现影响担保安全或出现影响担保安全潜在原因，详细包含：1、财务汇报报送滞后或不完整；2、出现重大技术变革，影响到行业产品和生产技术变革；3、被担保人贸易条件发生改变，由预收款销售变为现款销售，或由现款销售变为赊账销售；4、经营目标或经营方法发生较大调整；5、主要数据在行业统计中展现下降趋势；6、所处行业相关法律法规发生改变；7、兼管不熟悉业务或在不熟悉地域开展业务；8、收购其余企业或者开设新销售网点；9、主要管理人员发生变更；10、管理层对环境和行业中改变反应较为迟缓，缺乏足够行业经验和管理能力，对企业发展缺乏战略性计划；11、管理层不受企业制度约束任意任意行为；12、企业管理无序，文件丢失或损坏；13、厂房和设备及其它设施未得到很好地维护；14、经营行为短期化，不顾长久利益；15、外部机构对被担保人评级进行调级；16、被担保人不能提供我企业所要求信息资料，如供销协议、项目进展汇报；17、银行负责、或有负债显著上升，或融资活动异常；18、对客户或供给商过分依赖；19、远高于行业平均水平快速增加；20、审计被推迟或最终一次审计超出一年；21、报表附注中有不利原因披露；22、以短期贷款来分期偿还长久负债或以借款来支付通常可由收入负担经营费用等；23、不能按时推行承诺或预期已处理问题重新出现；24、办公场所装修豪华但处于空置状态；25、账户异常活动等；26、企业分支机构设置不合理；27、被担保人向其余银行申请贷款被拒绝；28、关联方之间大额异常交易。第五节风险预警实施第四十三条风险预警按照以下方法实施：（一）明确相关责任。对保后管理做出预警方案，风险管理部要分别逐笔落实，要明确责任人进行监督；对二级预警，风险管理部要直接参加处理；对一级预警，总经理、董事长或其授权人要直接参加处理，并监督处理方案落实。（二）加强保后巡查。对已经出现风险预警信号担保项目，要加大保后巡查力度，增加检验频率。其中对出现一级预警担保项目，经风险管理部检验认定对担保项目安全有重大影响，提早进入处理程序。（三）制订追偿方案。风险管理部依照保后巡查情况、风险预警情况，对将要到期正常类担保项目、出现风险预警信号问题担保项目、已经逾期担保项目，提前制订或定时调整对应风险防范方法和处理策略并向上级汇报。第六节风险预警处置方式第四十四条风险预警按照以下方式处置：（一）预警信号出现后，项目经理要及时汇报，并深入企业及关于部门了解情况：1、寻找风险信息源；2、对风险预警信息进行分析和判断；3、采取必要应急保护方法，防范业务风险蔓延。（二）风险管理部依照担保业务部提供风险信号，作出风险处置方法交担保业务部实施：1、加强对客户财务情况、现金流量、存款账户跟踪检验；2、帮助客户改进经营管理或财务管理；3、要求借款人提出更详细还款计划及相关应急预案；4、加强对贷款抵押物监控和管理；5、完善落实担保手续，或追加、更换必要担保；6、深入完善贷款手续正当性，补齐相关贷款资料；7、列入关注对象，调整保后管理客户类别加大检验频度；8、收回到期贷款后不再办理继续担保；9、提前收回部分或全部贷款，或在协议中增加对应保护性条款；10、加强贷款催收，依法向确保人追偿债务或处置融资担保抵（质）押物，或与客户协商以资抵贷；11、介入企业改制、吞并、购置、分立、租赁等重大事件，落实我企业债权；12、与政府部门或其余关于部门联络，采取多个渠道维护我企业债权；13、依法提起诉讼；14、提请法院宣告其破产还债；15、其余有利于风险控制方法。第六章风险处置第一节研究处置方案第四十五条经保后巡查发觉被担保人不能按时偿还银行贷款时，担保业务部应及时向风险管理部及企业领导