个人所得税培训材料TSFC四步培训法

《个人所得税代扣代缴系统》培训教材一、系统登录、初始化安装软件：将《个人所得税代扣代缴系统》安装盘放入光驱后自动运行该光盘，单击[安装]按钮；或从税务机关指定地址下载软件后，单击[安装]按钮，安装软件。启动软件：安装完毕，桌面上自动建立“个人所得税代扣代缴系统”的快捷方式，双击该图标，启动软件。登录：以系统内置的操作员身份登录本系统。(操作员代码：001；密码：123456)扣缴义务人设置：录入扣缴义务人的编码、扣缴义务人名称及税务登记证号。配置服务器参数：主要包括服务器设置和代理设置两部分。如果税务机关的受理方式是网络方式，那么需要配置服务器参数。接收、更新服务器设置时从税务机关获取地址。设置证书：（默认）设置运行参数：采用默认状态或自行选择。获取税务局信息：有两种获取方式，网络下载或介质导入。获取的基础信息包括主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。完成初始化设置。下载成功后点“完成”按钮二、填写扣缴义务人信息1、单击主界面上的[扣缴义务人信息]按钮弹出操作界面。初次登录时使用设置向导功能后系统会自动从主管税务机关下载扣缴义务人信息并在本功能中显示。2、显示录入窗口。在基础信息标签页中，直接在相应栏目中显示扣缴义务人的各项基础信息。3、单击[确定]按钮，保存扣缴义务人数据和设置的证书信息，然后退出本功能窗口。如果单击[取消]按钮，则系统将不保存任何信息直接退出本功能窗口。三、报表填写的基本操作基本操作主要包括：报表数据导入、修改、删除、保存、查找、打印、导出、高级设置、关闭。

1、导入

本系统对所有报表提供了从外部文件导入报表数据的功能，导入有两种方式，第一种方式为从第三方的软件如财务软件导出纳税人信息，然后对纳税人信息根据本系统的要求进行整理后导入到本系统中。第二种方式为使用本系统提供的Excel模板填写纳税人信息，然后将Excel文件导入到本系统中。

从第三方软件获取纳税人信息：以导入正常工资薪金收入为例，主要有以下几个步骤：第一步：从财务软件中将正常工资薪金收入的有关数据直接导出，可以导出为Txt格式或Excel格式。第二步：在本系统中导入正常工资薪金数据，单击工具栏中的“导入”按钮，然后在如下图1所示窗口中，选中“从外部数据导入生成”选项，然后单击[浏览]按钮选择外部文件。第三步：确认无误后单击[确定]按钮。第四步：将外部文件中的列与本系统正常工资薪金收入明细表要求显示的项目进行对应。第五步：单击[导入]按钮完成从外部文件完成报表数据的导入。根据EXCEL模板准备导入数据：第一步：在本系统的主界面中点击“帮助”，第二步：在打开的帮助中，选择“附录四/Excel模板文件下载”，点击右侧的“正常工资薪金收入”下载Excel模板。第三步：打开Excel文件，逐行填写相应的信息，您也可以单击Excel工作薄中的“填表说明”工作表，查看填表说明。第四步：准备好Excel数据后，使用本系统的导入功能将文件导入到系统中。2、修改：每张报表在填写了以后，如果要修改纳税人收入信息，可以有三种方法。鼠标双击要修改的记录，在修改窗口中修改。选中该记录后单击[修改]按钮，在出现的修改窗口中修改。直接单击要修改的那一栏数据，录入修改后的数据。3、删除：如果要删除纳税人收入信息，只要在选中该记录后单击[删除]按钮。（除了在“正常工资薪金收入”和“外籍人员正常工资薪金收入”中没有该功能外，其他报表填写中都有该功能。）4、保存：每张报表在数据信息录入过程中，每录入完一条数据系统都会自动保存。5、查找：系统针对每张报表分别提供了各种查询条件，便于进行查询。①在进入每张报表的填写功能时，系统默认是不显示查找条件的，您需要单击[查找]按钮才能显示查找条件。②单击[查找]按钮，可以按一个单独条件，或是多个组合条件进行查询。6、打印、导出：在查找到相应信息后单击[打印]或[导出]按钮，可以将当前查找到的本明细表中的纳税人收入信息打印或导出。导出文件的格式有xml、txt两种。7、高级设置自定义显示列：您可以根据自己不同的要求，设置报表显示时，需要显示哪些列，不需要显示哪些列。如下图所示，打“√”选中的列表示需要在报表中显示。[全部选择]和[全部取消]按钮提供给您快速选中或取消选中全部列的操作.编辑整列：如果要对某一列的数据一次性进行修改，如修改“其它免税所得”，只需在编辑窗口中选择要编辑的列后输入该列修改后的数值即可，如下图所示。选中“只修改所选行列值”项时，系统只修改选中行的“其它免税所得”列数据。整月数据清除：可以一次性清除整月的报表数据。8、关闭：单击[关闭]退出报表填写功能。四、报表填写的具体内容1、正常工资薪金收入：单击主界面上的[正常工资薪金收入]按钮，如果当月还没有生成过正常工资薪金数据，那么系统会询问您是否要使用自动生成工资薪金数据向导，建议单击[确定]按钮使用该向导。如果当月已生成过正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。单击[确定]按钮后，出现报表的填写方法，共有三种，您可以根据实际情况进行选择。2、外籍人员正常工资薪金收入：单击主界面上的[外籍人员正常工资薪金收入]按钮，如果您当月还没有生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么系统会询问您是否要使用自动导入外籍人员正常工资薪金数据向导，建议单击[确定]按钮使用该向导。如果当月已生成过外籍人员正常工资薪金数据，那么在进入本功能后系统自动显示报表数据。单击[确定]按钮后，出现本报表的填写方法，共有三种，您可以根据实际情况进行选择。在本报表中“工资薪金所得总额”和“免税项目”这两个蓝色显示的列是比较特殊的，无论您选择何种方法填写报表，在填写时需要双击该两列后分别填写“附表一外籍人员境内外工资薪金所得明细表”和“附表二外籍人员免税收入明细表”。3、全年一次性奖金收入：单击主界面上的[全年一次性奖金收入]按钮，本报表的填写方法共有二种：单击[导入]按钮从外部文件导入报表数据。单击[新增]按钮，逐项录入纳税人全年一次性奖金收入数据，录入完成单击[保存]按钮。如果当月没有正常工资薪金收入，在填写全年一次性奖金收入报表之前仍需要生成一个零数据的正常工资新金收入报表。4、无住所个人取得数月奖金收入：（同上）5、补发工资薪金：单击主界面上的[补发工资薪金]按钮，本报表的填写方法共有三种：外部文件导入数据。单击[导入]按钮从外部文件导入报表数据。逐条录入纳税人收入数据单击[新增]按钮，逐项录入纳税人收入数据，录入完成后单击[保存]按钮。同时录入多个或全部纳税人的收入数据。单击本功能主界面上的[生成补发工资数据]按钮，选择多个或全部纳税人，设置补发的起始月份，在"所属月份补发额"栏中录入所选纳税人的补发额，单击[确定]按钮生成纳税人补发工资数据。6、特殊行业全年工资薪金收入：单击主界面上的[特殊行业全年工资薪金收入]按钮，填写方法共有二种，“导入”与“手工增加”。7、内退一次性补偿收入：（同上）8、解除劳动合同一次性补偿收入：（同上）9、股票期权行权收入：（同上）10、非工资薪金收入：（同上）填写非工资新金收入报表之前需要先填写正常工资新金收入报表。如果当月没有正常工资薪金收入，在填写非工资新金收入报表之前需要先生成一个零数据的正常工资新金收入报表。11、生成申报数据：个单项收入填写完毕，单击主界面上的[生成申报数据]按钮，系统自动生成扣缴个人所得税报告表。进行扣缴申报时，必须生成并报送《扣缴个人所得税报告表》，其相关数据来源于前述9张支付收入明细表，在这里您不能直接修改报告表数据。报告表数据生成后，如果各张支付收入明细表没有进行修改，则不必再进行数据生成操作。12、预览待申报数据：生成扣缴个人所得税报告表后，可以在本功能中查看所有待申报的报表信息。选择“填写报表>>预览待申报数据”功能，进行查看。。单击[打印全部报表]按钮，可以将所有待申报报表进行打印。四、申报与反馈1、网络申报：单击主界面上的[网络申报]按钮，显示以下两部分内容：总的纳税人数、收入总额和合计应纳税额，该部分信息在窗口的最上部显示。包括每张报表的详细信息和总的支付收入额、应纳税额、人数以及申报状态信息。本功能中显示的报表申报状态为“待申报”。双击某一报表名称，可以查看该报表的详细信息。确认显示的申报文件数据无误后，单击[申报发送]按钮将其发送到税务机关进行申报。2、网络反馈：单击主界面上的[网络反馈]按钮，单击[下载]按钮，系统自动从税务机关下载所有申报后尚未获取的反馈信息。如果每月申报后就及时使用本功能下载反馈信息，那么在本功能中只显示本申报月的反馈信息。如果每月申报后没有及时下载反馈信息，那么在本功能中下载后显示的将是多个月份的申报反馈信息。选择申报所属月份后系统显示该月申报反馈信息。五、打印代扣代收税款凭证打印代扣代收税款凭证：单击主界面上的[打印代扣代收税款凭证]按钮，设置查询条件后单击[查找]按钮，系统自动查询并显示相关代扣代收税款凭证的信息。不设置任何查找条件的情况下，默认显示所有信息。需要作废代扣代收税款凭证时，首先应该定位到该凭证，确认显示的凭证确实要作废时则单击[作废]按钮进行作废。单击[打印]按钮后开始打印代扣代收税款凭证。六、查询统计1、查询申报明细：选择“查询统计>>查询申报明细”功能，系统提供了多种查询条件，可以按“所得月份”、“姓名”、“证照类型”、“证照号码”等条件进行单独或是组合式的查询。不设置查询条件的情况下默认查询所有申报情况。2、查询申报表：选择“查询统计>>查询申报表”功能，选择“所得月份”后单击[查询]按钮进行查询。七、辅助工具自查：在主管税务机关要求下，发现纳税人收入数据存在差异时：录入自查收入额；②以差额数据重新生成扣缴个人所得税报告表上传给税务机关，实现申报。选择“辅助工具>>自查”功能。单击[新增]按钮，选择某一支付类型后显示该类型的自查窗口，直接在该窗口的相应栏目中录入纳税人的自查数据。八、系统管理1、数据备份：选择“系统管理>>数据备份”功能，系统会自动创建一个备份文件，单击[确定]按钮完成数据备份。2、数据恢复：选择“系统管理>>数据恢复”功能，恢复来源共有两种：一种是从备份记录，另一种是从备份文件。系统默认的来源是“备份记录”。单击[选择]按钮，系统显示当天所有备份记录。如果不是要从当天的备份记录恢复，那么我们要先单击[备份日期]下拉框选择备份日期，然后单击[显示备份日志]按钮显示所选日期内的所有备份记录。选中要恢复的备份记录后单击[确定]按钮就完成了数据恢复。如果选择恢复来源为“备份文件”，则在单击[选择]按钮后出现选择窗口，选择备份文件后单击[打开]按钮，单击[确定]就完成了数据恢复。九、常见问题问题：录入测试信息后无法删除纳税人基础信息。解决办法：应先删除相关纳税人的数据信息方可删除纳税人基础信息。具体操作：先进入录入了纳税人数据信息的相关报表界面，找到高级设置按钮，点击整月数据清除，退出界面，进入纳税人基础信息界面，查找到需要删除的纳税人，点击删除按钮，完毕。问题：外籍人编码输入后，外籍人基础信息可录入，但数据信息不能录入。解决办法：录入系统能够识别的外籍人编码。具体操作：系统确认的外籍人编码必须有18位数字组成，依次为(地区代码)6位(登记年份)2位（国籍编码）3位（纳税人自然码）7位。地区代码是代扣代缴义务人税务登记所在地编码；登记年份填07；国籍编码在系统中查询，不足三位的在前面加0；问题：录入信息后发现纳税人身份证号码有误，如何修改。解决办法：在从未进行网上申报之前，发现纳税人身份证号码有误，直接将其基础信息全部删除（方法参见1）后重新录入正确信息即可。若网上申报已经形成申报数据以后，发现纳税人身份证号码有误，则需与税务机关联系，从税务机关相关网站下载修改模板后方可修改。4．问题：申报后发现申报信息或申报数据有误解决办法：扣缴义务人申报后的信息、数据不能修改，应在申报前反复检查，确认无误后申报。若确属申报后发现申报信息或申报数据有误，应与主管税务机关联系，仅许可后方可补充申报，方法参见自查。十、服务全国服务热线：4006582226金点典税网：电子信箱：mrgroup@

模块三知识能力试题答案一、名词解释1、饭店人员培训一个有用的饭店培训可以理解为一个系统过程。在这个过程中企业的人力资源通过指导和实践活动获得知识、培养技能、改变态度、增进能力，从而提高企业整体的绩效。2、培训需求分析需求分析就是通过对酒店及其成员的现有状况与理想工作状况的差距进行分析，来确定是否需要培训以及培训的内容的系统方法。需求分析具有很强的指导性，它既是确定培训目标、设计培训计划的前提，也是进行培训评估的基础。3、交叉培训又称工作轮换，指让受训人有计划地从一个岗位换到另一个岗位，以使员工熟悉不同部门或岗位的业务，具备多项专业技能。4、TSFC四步培训法具有科学性的“TSFC四步培训法”，即准备（Tellyou）课前准备并告知学员培训的相关知识和技能示范（Showyou）示范和重复培训步骤练习（Followme）学员在培训师指导下对所学知识和技能进行练习。检查与跟踪（Checkyou）对学员完成的任务进行检查并给予积极支持和及时反馈。二、填空题1、培训评估主要从（反应）（学习）（行为）（结果）四方面进行。2、培训目标主要分为：技能培训、知识传授和（增强能力）。3、培训的特点是（针对性）（多样性）（速成性）（持续性）（强化外语培训）。4、培训应遵循（成人学习）原则。三、单项选择题师傅带徒弟这种培训方式的开发主体是(

D

)。

A.师傅

B.徒弟

C.学校

D.企业或单位在欧美、日本等国家盛行的，不经培训或培训不合格不得进入岗位的培训形式是(C

)。

A.在职培训

B.非在职培训

C.岗前培训

D.脱产培训下列哪项不是在培训过程中教室布置的决定因素（D）。A.参训人员人数B.培训活动形式C.课堂控制程度D.学员参与程度4.下列哪项不是培训的“Learn”教育方法的内容：（E）A.多讨论B.重视经历C.积极参与D.相关内容E.游戏5.培训目标是学员接受培训后所表现出来的工作能力水平的描述。培训目标的要求不包括：(B)A.清楚B.简单C.具体D.可衡量6.培训过程中最复杂最费时的阶段是：(D)A.培训评估B.培训需求分析C.培训设计D.制作培训资料7.“你喜欢这样的培训吗？”“你对培训师的表现是否满意？”这属于培训评估方面的（A）层面。A.反应B.学习C.行为D.结果8.OJT指的是（B）A.职前培训B.在职培训C.脱岗培训D.交叉培训9.提出一些工作中有代表性的问题，并假设几种解决问题的方法，让员工讨论和选择正确答案，并申明理由，并由指导教师做出综合分析的一种方法是：（D）A.角色扮演B.案例分析C.操作示范D.情景模拟四、简答题1、描述角色扮演法的实施过程和优缺点。是让员工模拟实际情景，扮演各种角色进行训练的趣味性很强的一种方法，从而改进和提高自己在职位上表现出的态度与行为。这种培训方法多用于改善人际关系的训练。主管与属员之间，销售人员、服务人员与客人之间，领班与服务员之间，由于所在职位不同，感受与态度也常不同。因此，角色扮演法的做法是：让员工扮演与自己工作相关的另一职位上的角色，并进行模拟，亲自体验对方的感受，消除员工之间、员工与管理者之间、管理者之间的隔阂、以达到相互沟通与理解的培训目的。其缺点在于其情景的人为性，降低了情景的现实性；角色扮演更强调个人，不重视集体，不利于培养受训者的团队精神。2、简述培训的意义。1.培训对饭店的意义（1）适应环境的变化，满足市场竞争的需要（2）增强企业稳定性和凝聚力。（3）有效减低损耗和劳动成本（4）全面提高劳动效率，提升服务质量（5）改善饭店“非专业化”的现状，提升饭店形象。2.培训对员工的意义（1）培训可以提高员工素质（2）增强员工的自信心和安全感。（3）为员工晋升创造条件，促进职业发展。3、说明培训需求分析的层次和内容。（1）组织分析(OrganizationAnalysis)确定培训需求的第一步是把饭店作为一个整体进行检查，分析饭店的组织目标和经营目的，来确定完整的、有针对性的培训需求。要通盘考虑哪些技能和体系能最有效地促成组织日标的实现，比如，处理顾客投诉的技巧、计算机等技术体系的运用、沟通技巧等等。（2）工作任务分析(JobAnalysis)工作任务分析就是要看清每项工作都包含哪些任务和行为，以及完成这些任务所需要的如识、技能及能力和素质等。只有通过工作任务分析，才能确定培训的逻辑顺序，保证培训的重点内容。它是定位培训过程的根本依据。（3）个人分析(IndividualAnalysis)个人分析主要是确定培训对象，并了解他们的学习特点和培训需求。（4）资源分析(ResourseAnalysis)资源分析可以帮助确定企业可利用的资源及其限制资源和条件。有培训相关的资源主要指培训的设施和设备，包括：培训教室安排。教室的桌椅、座位数、教室大小等辅助人员及其服务设施。包括助教、秘书服务、复印机、电脑、电视、投影仪、录像机、白板、活动翻纸等。实习、实地考察场地安排。4、简述操作示范法的特点和流程。操作示范法是最常用、最有效的基层培训方法，除由教师亲自示范外，还包括用教学电影、幻灯和参观学习。这种方法适用于较具机械性的工作，如摆台、上菜、现场烹调、调酒、做床、清扫、办理宾客入住登记、接受预定等。操作示范法的程序是：先由教师讲解操作理论与技术规范，并按照岗位规定的标准、程序进行示范表演。对于操作过程中的重点和难点可以反复强调示范。然后由员工模仿演练，同时教师应进行指导，纠正错误动作，直到员工符合操作标准。五、论述题1、论述培训的系统过程。培训需求分析培