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文档简介

第1人民医院财务处工作制度1.引言本文档是第1人民医院财务处的工作制度，旨在规范和明确财务处的职责、权限、工作程序以及各项管理制度，确保财务工作的规范化、标准化、透明化、高效化。2.管理体制第1人民医院财务处隶属于医院行政管理部门，直接向行政部负责人汇报。财务处设有主任（或副主任）、财务管理人员等职务。3.职责及权限3.1主任（或副主任）主任（或副主任）是财务处的负责人，具有以下职责：组织和协调财务处内部管理工作；确定和实施财务管理制度和规章制度；制定年度预算；对财务处各项工作负责，确保预算执行情况；接受医院领导的安排和分配的其他工作。3.2财务管理人员财务管理人员是财务处的核心力量，主要职责如下：负责针对预算、票据、收支等各项事务的管理；实行日常财务记账与核算，管理财务数据；撰写财务报表，并按相关要求上报至行政部门；拟定财务审核报告，对经费使用情况进行审计监督检查、评估和分析。进行会计年度结账工作，制定会计年度结账计划及方案，并按相关规定上报后获得行政部的审批。3.3财务业务人员财务业务人员是财务处的工作人员，主要职责如下：执行财务管理人员下达的财务操作命令；实施票证检查，并管理各种票据与账簿；组织税务申报、处理社会保险、公积金等；管理银行帐户，开设和注销银行帐户，对财务相关存款及资产进行统一管理。按照财务部门的要求，进行日常的操作、册账、报销、核算等操作工作。4.工作程序4.1预算编制程序财务处主任会同会计处负责编写年度预算计划，然后提交院领导审批；预算编制周期为医院年度财务预算编制期间；主要步骤：评审填报单位预算、评审预算项目、评审预算总额，确定预算分配方案等。4.2安排与执行程序发放使用预算经费；确认结算通知单；填写会计记账凭证；提交库存管理表；审核发票与票据。4.3支付程序预算内支付：财务部收到单位的预算订单后，审批后确认支付；预算外支付：支出计划提交财务部门审批后支付。4.4财务报表的编制程序财务管理人员按要求填写会计账簿；财务管理人员对账进行审核核对；财务管理人员汇总各项财务数据，拟定财务报表。4.5财务审计程序审查财务管理人员的节点工作；共同制定财务审计计划；审计期间，公司的财务管理人员应积极配合审计工作。财务审计人员在执行工作时应沟通合作，共同商议最佳解决方案。5.监察制度财务处内部监督制度：开展日常巡视、稽查、及时发现和纠正财务管理中出现的问题、违规行为，挖掘出财务管理工作中的漏洞，出台整改方案，并监督检查其实施效果。财务处外部监督制度：受委托为单位进行和家庭进行咨询业务的机构和个人，应当对该行为所得收入的缴纳税款一并计入相关的收益。6.绩效评估绩效考核周期为医院财务处年度绩效考核期间；考核内容：年度预算编制情况、预算执行情况、会计建账情况、会计核算情况、账户管理情况、票据管理情况。7.结束语本文档旨在规范和明确第1人民医院财务处的职责、权限、工作程序以及各项管理制度，确保财务工作的规范化、标准化、透明化、高

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