某鞋业集团有限公司对外投资管理制度

XXX集团对外投资管理制度目录TOC\o"1-3"\h\z谅总绘券则腿年2立第一章雨滤投资组织管丈理恢每3最第二章首之短期投资管余理贯芳4为第三章叠静长期投资管肚理羞便4顶第四章镰系附绑肃则天祸8总则丽第一条耻为加强元公司投资管板理，规范公岔司投资行为茄，提高资金菌运作效率，护保证资金运居营的安全性佛、收益性，炭依据国家有惭关财经法规袍规定，并结垄合公司具体括情况制定本懒制度。园第二条矮本制度亏适用于公司励对外投资行放为，营销分康公司和控股隆子公司的对忧外投资须经序过公司的审京核批准。卵第三条供本制度位所指的对外烂投资指将货亮币资金以及提经资产评估锤后的房屋、悟机器、设备忠、物资等实挨物，以及专丸利权、商标你权、土地使票用权等无形男资产作价出恒资，进行各料种形式的投惰资活动。投资的目的亩有效地利用太闲置资金或惠其他资产，冲进行适度的牙资本扩张，捎以获取较好疲的收益，确熔保资产保值震增值。根第五条杨霞投资的原则律（一）必须森遵守国家法奋律、法规，驰符合国家产桐业政策；愁（二）必须倚符合公司的粉发展战略；请（三）必须隆规模适度，兵量力而行，可不能影响公翻司主营业务蹄的发展；地（四）必须帖坚持效益原竿则，原则上婶长期投资收绿益率不应低航于公司的净具资产收益率需。陶第六条呆末对外投资的灶分类该对外投资按坟投资期限分寇为短期投资览和长期投资锅：藏（一）短期浑投资一般包茶括购买国债期、企业债券臂、金融债券葬以及股票等饮。羞（二）长期矮投资一般包广括：知1．出资与等公司外部企金业及其他经感济组织成立靠合资或合作即制法人实体钟；率2．与境外芽公司、企业蚀和其他经济券组织开办合组资、合作项秃目；恢3．以参股序的形式参与裳其他法人实柱体的生产经块营。量捉第七条密公司累计对在外投资不得因超过公司净慨资产的百分道之五十。像趁投资组织管品理跳第八条惕离集对外投资管背理权限秃（一）公司洁长期投资由规股东会授权越董事会审批毛，其审批权氏限不应超出辟公司章程的储有关规定，拖超出董事会批审批权限的垮由股东会审蓄批。重大投想资应经董事阴会抱战略决策委猴员会审议照、质询骗。端（二）公司稀短期投资账辣面余额在1放00万元以劈下（不含1能00万元）号的，由总裁桌审批；短期皱投资账面余斩额在100像万元以上（叔含100万绸元）的，由续董事会审批秧；公司短期硬投资账面余蚁额原则上不父应超过50溪0万元。短节期投资账面朋余额是指投袄资完成后，具“俩短期投资反”妄科目的账面挖余额。于第九条赴淡投资业务的袍职务分离设（一）投资络计划编制人熔员与审批人捎员分离。熄（二）负责冷证券购入与姿出售的业务贤人员与会计焰记录人员分捕离。稿（三）证券筋保管人员与稼会计记录人朽员分离。帆（四）参与戚投资交易活尖动的人员不尺能同时负责距有价证券的孤盘点工作。停（五）负责特利息或股利穿计算及会计绝记录的人员羞应同支付利坛息或股利的揪人员分离，负并尽可能由瘦独立的金融推机构代理支衫付。江第十条昂公司计划财录务部投资科股为投资承办寸部门，傻根据公司发框展战略的要究求，综合平仓衡各种相关阁因素，对对跟外投资预选头项目进行筛胞选、审查，挂确定基本符迁合对外投资梨条件的对象瞒，宽具体负责投肾资项目的信痛息收集、项染目建议书及庭可行性研究那报告的编制捞、项目申报凤立项、项目缘实施过程中嫁的监督、协反调以及项目柱后评价工作拘。次第十一条增缸公司计划财润务部财务科逝负责投资效火益评估、经插济可行性分侵析、资金筹黑措、办理出坝资手续以及谊对外投资资衡产评估结果雅的确认等。火第十二条寿对专业性订较强或较大心型投资项目均，其前期工条作应组成专若门项目可行唇性调研小组秘来完成。曲第十三条请公司法隙律顾问、审叉计监察部负研责对项目的舟事前效益审饮计、协议、阳合同、章程减的法律审核持。渠苗短期投资管游理帆第十四条拾排短期投资程编序挪（一）公司腐计划财务部念定期编制现念金流量状况技表；败（二）投资合分析人员根猪据证券市场勇上各种证券覆的情况和其绢他投资对象碌的盈利能力逝编报短期投肥资计划；飞（三）依照漆短期投资规恢模大小按照竟职权审批该辩项投资计划忌；输第十五条嫂公司计奶划财务部按码照短期证券鞭类别、数量脸、单价、应日计利息、购纯进日期等项柜目及时登记炼该项投资；竿第十六条母公司建研立严格的证览券保管制度缸，至少由两泪名以上人员臭共同控制，奔不得一人单臂独接触有价寺证券，证券番的存入和取剥处必须详细强记录在证券古登记簿内，羡并由在场的烘经手人员签粗名。陕第十七条混公司购纷入的短期有山价证券必须些在购入当日测记入公司名葵下。厘第十八条介公司计柄划财务部负驰责定期组织叔有价证券的卡盘点（详见跨财物盘点制俯度）。烈第十九条说公司计债划财务部对休每一种证券狼设立明细帐疮加以反映，冬每月应编制滥证券投资、静盈亏报表，吼对于债券应锅编制折、溢马价摊销表。便第二十条特公司计捏划财务部应愉将投资收到粥的利息、股扣利及时入帐庙。炊第二十一条滩公司短驾期投资分别想由总裁、董俩事会按其职耽权批准处置骆。轿额长期投资管某理抢第二十二条捷公司对股外长期投资优按投资项目层的性质分为活新项目和已蔽有项目增资是。兔（一）新项访目投资是指溜投资项目经低批准立项后府，按批准的抓投资额进行院的投资。靠（二）已有毙项目增资是董指原有的投辰资项目根据友经营的需要俭，需在原有车投资的基础刚上增加投资绸的活动。骡第二十三条阀稠对外长期投响资程序虚（一）公司培计划财务部午财务科协同既计划财务部递投资科确定贷投资目的并上对投资环境番进行考察；饰（二）公司刃计划财务部候投资科在充伪分调查研究痒的基础上编丽制投资意向良书（立项报门告）；迎（三）公司牌计划财务部都投资科编制担项目投资可菠行性研究报明告，报总裁慢办公室，在鞋授权范围内例总裁办公会惯负责审批，袖超出授权范盼围，上报董际事会战略决桑策委员会审尿议，由董事包会审批；您（四）公司诱计划财务部府编制项目合族作协议书（概合同）；惭（五）按国职家有关规定胆和本办法规楼定的程序办铜理报批手续液；借（六）公司酬计划财务部堪投资科制定赏有关章程和蒜管理制度；投（七）公司弄计划财务部闭投资科负责蓬项目实施运买作及其经营婶管理。胃第二十四条项对外长受期投资项目蹦一经批准，捧一律不得随缺意增加投资雪，如确需增扩资，必须重针报投资意向乔书和可行性是研究报告。屑第二十五条削对外长块期投资兴办降合营企业对雾合营合作方箱的要求量（一）有较等好的商业信哥誉和经济实尚力；廉（二）能够榜提供合法的椒资信证明；圣（三）根据腐需要提供完粘整的财务状平况、经营成并果等相关资莲料。半第二十六条父对外长致期投资项目良必须编制投步资意向书（役立项报告）阅。项目投资扔意向书的主浆要内容包括梨：饼（一）投资关目的；舍（二）投资纲项目的名称妙；饱（三）项目持的投资规模煎和资金来源曾；剑（四）投资洁项目的经营沈方式；弦（五）投资变项目的效益轿预测；漏（六）投资派的风险预测亭（包括汇率语风险、市场咐风险、经营歼风险、政治职风险）；声（七）投资痰所在地（国窗家或地区）欲的市场情况谷、经济政策孔；纯（八）投资卡所在地的外庄汇管理规定缴及税收法律件法规；这（九）投资脆合作方的资峡信情况。瘦第二十七条干投资恐意向书（立投项报告）报陷总裁办公会仁批准后，计进划财务部投桥资科应委托阅专业设计研轰究机构负责衰编制可行性沃研究报告。梁项目可行性怨研究报告的钱主要内容包虾括：逆（一）总论乌：恰1．项目提桥出的背景，午项目投资的枯必要性和投呆资的经济意捞义；泡2．项目投床资可行性研剧究的依据和漆范围。收（二）市场南预测和项目出投资规模：当1．国内外替市场需求预永测；劳2．国内现遇有类似企业疏的生产经营逢情况的统计扶；亭3．项目进推入市场的生怜产经营条件原及经销渠道源；档4．项目进丈入市场的竞投争能力及前喘景分析。扎（三）预算县和资金的筹懒措：挠1．该项目鲁的注册资金贪及该项目生榴产经营所需朝资金；畅2．资金的笔来源渠道，鹅筹集方式及嘴贷款的偿还天办法；过3．资金回测收期的预测漫；鲜4．现金流久量计划。知（四）项目卡的财务分析缠：冤1．项目君前期开办费告以及建设期四间各年的经乖营性支出；艰2．项目碗运营后各年降的收入、成梅本、利润、祥税金测算。做可利用投资商收益率、净扒现值、资产尚收益率等财化务指标进行涉分析；押3．项目敏舍感性分析及设风险分析等诚。貌第二十八条纷项目可鉴行性研究报食告报董事会姥批准后，计错划财务部编涂制项目合作宪协议书（合秘同）。项目瞧合作协议书睬（合同）的特主要内容包堤括：喜（一）合作伟各方的名称称、地址及法攻定代表人；暴（二）合作生项目的名称森、地址、经凑济性质、注男册资金及法咱定代表人；宴（三）合作撤项目的经营他范围和经营丽方式；监（四）合作屠项目的内部逆管理形式、竟管理人员的逐分配比例、聋机构设置及扇实行的财务狱会计制度；籍（五）合作共各方的出资掀数额、出资谷比例、出资址方式及出资隐期限；河（六）合作感各方的利润骄分成办法和蛙亏损责任分伤担比例；端（七）合作害各方违约时崇应承担的违筐约责任，以蚁及违约金的望计算方法；洲（八）协议烦（合同）的撒生效条件；袖（九）协议新（合同）的席变更、解除浮的条件和程掩序；而（十）出现摔争议时的解鼓决方式以及抄选定的仲裁师机构及所适锡用的法律；携（十一）协倒议（合同）杂的有效期限椅；痕（十二）合吉作期满时财践产清算办法侵及债权、债蜜务的分担；委（十三）协京议各方认为沟需要制订的健其他条款。置项目合作协辈议书（合同涌）由公司法仁人代表签字霉生效或由公聋司法人代表闭授权委托代违理人签字生掠效。耻第二十九条汇长期投榴资的财务管投理饲对外投资的慕财务管理由蔽公司计划财猾务部负责，列计划财务部乓根据分析和揭管理的需要踩，取得被投蓄资单位的财蚕务报告，以息便对被投资馆单位的财务益状况和投资撕回报状况进撒行分析，维摇护公司权益围，确保公司女利益不受损侄害。柄第三十条戒对外长近期投资的转作让与收回矿（一）出现利或发生下列筒情况之一时佣，公司可以挡收回对外投戚资；帜1．按照章惨程规定，该虚投资项目（橡企业）经营慎期满；婆2．由于投雨资项目（企能业）经营不遣善，无法偿照还到期债务朝依法实施破机产；清3．由于发者生不可抗力部而使项目（双企业）无法疲继续经营；艘4．合同规熟定投资终止疤的其他情况锦出现或发生关时。绘（二）出现血或发生下列奉情况之一时裙，可以转让闻对外长期投附资：狐1．投资项协目已经明显授有悖于公司性经营方向的祝；纪2．投资项伍目出现连续秘亏损且扭亏您无望没有市肥场前景的；鞋3．由于自畅身经营资金区不足急需补河充资金时；匀4．公司认还为有必要