建筑工程公司财务管理手册及流程含表格

PAGEPAGE3目录第一章计划管理························································6第一节计划管理的种类第二节计划管理的程序第二章资产（资金和物品）流入的管理····································8第一节货币资金流入的管理第二节物品流入的管理第三章资产（资金和物品）流出的管理····································11第一节货币资金流出的管理第二节物品流出的管理 第四章会计基础工作及纳税管理·········································13第五章其它规定·······················································15第六章财务人员岗位职责···············································16第七章公司印章管理规定···············································17出入库运作流程·················································24仓本管理程序···················································29资产管理办法···················································30出差及差旅费报销管理规定······································38炕海招待费管理规册定课····系······析······汁······屿······脾······心······药······悼··47窝使用出租车及成公司临时用车副管理规屑定段······寒······鹊······丸······姓······胖48医加班管理规摄定星······品······辟······贱······糖······坦······现······能······锁··49城移动电话管理赠规牺定惯······胆······盾······城······涌······励······患······疏····52舰关于《到期未林收款》、《送味货单》与外协捆单位联系的相僵关手续的规殖定评····54躬第十七汤章委肆圾财务重要物品曾及文档的保管胜管理规斧定递······碧······呈······饲······吓······舅55首第十八舍章购碰总采购管理规播定血······镰······刻······好······期······偶······请······舟······幅··56乳第十九陶章腐饭逗财务管理规喘定唉······谦······晚······配······摊······捏······臣······油······畅··60

连财务部组织架溜构图钉总经理转财务总监稀财务部经理积斥分会计怪泄气出纳总则箩根据公司经营池管理的需要，酿在现有的《会孔计制度》、《拘财务管理制度印》、《销售手止册》、《销售苹管理流程》、蛙《行政管理手偏册》、《行政第管理流程》《映工厂管理手册燃》基础上，制亏订本财务管理灿手册，该手册币是公司内部管犁理使用，具有按本公司特点的澡实际操作性，韵随着公司管理报实践的不断变存化，根据需要晋可以修改，其摆特点是既具有层现实性又有连臭续性，经公司种领导批签后各储部门严格贯彻硬执行。检财务管理是基狸于企业生产经挂营过程中客观昼存在的资产活姥动和资金关系心而产生的，它辟是利用价值形躲式对企业生产说经营过程进行且的管理，是企沈业组织资产活今动、处理与各棋方面资金关系抽的一项综合性轻管理工作。柄财务管理是公挠司各项管理工次作的核心，任课何成功的企业防，除有可观的震市场潜力外，卵不可缺少的是陆有效的财务管婶理。制订财务腹管理手册对公底司发展具有重领要意义。计划管理郊公司计划管理棚的种类望如果公司加强德了管理工作的孤计划性，不仅券会使公司的日妇常工作有条不逝紊，还会使公婶司管理干部心戒中有数，对未京来发展充满希熔望，同时有防步患于未然的作灵用。轧计划管理的种召类有：营业销售计划钻履怎职部门是销售绿部，销售部负徒责人负责每月缎和每年销售计碰划的制定。每皮月应列出当月吉已签订的销售饺合同明细情况涉及正在谈判中愁待签订的合同优情况，销售部企负责人在每月魄下旬经理办公季会上向总经理述及各部门公布辅本部门营销活岸动计划，以便肌总经理审批和仿公司其他部门诚配合。成本计划植主管部门是后蛾勤和工厂。主件要负责人为配班合营销工作的晶实施，列出下耍月进货、加工瓣、施工、货运类计划，在每月吉下旬经理办公愚会上向总经理芦及各部门公布乔计划，以便于倚公司其他部门焦配合。费用计划担每月月底，财凯务部门依据各眯部门提交的费遮用支出计划，屡制定公司总的抓固定费用计划阔和部分可变费厌用计划并上报弓总经理，各部神门负责人需在晃每战月徒2默5卧日前将本部门挨费用支出计划济上交财务部。另计划内容要求故具体、细致。园每勇月狮1葛5可日前，财务部侍将上月的公司不总费用明细和挤费用比较分析屠，上报总经理且，以便对未来川的费用计划执很行提供参考。人才计划碌人事部门负责揭人根据每月营蓝销业务量，组牺织各部门人才或安排，以适应症公司业务发展适的人力需求。现金流量计划注财务部出纳每津月夏1标5躲日前，根据公要司当月现金结城余情况，下月谁预收现金情况脆，预计下月可陶供使用现金情料况，以及各部窜门的费用支出淡计划，制订公豆司现金流量计砌划报公司领导拢审阅。税务统筹计划垂财务部根据营项销计划，预测闯各公司纳税细芳节，包括流转膊税、企业所得撤税、印花税、攀个人所得税、镇房产税、车船妄税等。眨201沫2费年妇1树月和1啦日，国家税务携总局在上海正村在进行营业税延改增值税的试悄点工作，目前显还未涉及到建智筑工程业。财验务部将会随时胃关注新政策的皮出台对公司纳铁税环节的影响击并及时作出税许改后的应对方怕案。够公司计划管理碧工作的初步程堡序限每月下旬各部爬门负责人带领景本部门员工在序每月下旬制定丘下月业务计划慢，以便在每禽月酬3酒日经理办公例伍会上向公司领芳导和各部门汇瞎报沟通。欣公司领导每瘦月壁3旦日，召开公司椒经理办公例会膝，听取各部门姨下月计划工作丰的汇报，并在铁会议上讨论审南批各种计划。砌各部门根据经叙理办公例会审陡定的本部门计遵划，制作一式葱二份，交总经球理签批后交猜人事部钢一份，本部门舰留存一份，以帐便人事部作为披绩效考核的依冰据。道财务部监督的追内容包沸括抚:枝各部门上报步的采购计划、盲分包计划是否焰与对方有采购乌、分包施工协壶议晶(200僚0旋元以上的分包萌施工需与乙方挠签躁订交“填施工协模议疗”畏，帮200罩0载元以下按公司洽常规报螺价筒),然踩协议中议定的彼报价是否合理民、公允。凯在计划执行中挪如因特殊原因斥，超出计划范慰围的变动，部邪门负责人需做紧出书面报告，剖一式两份报总贷经理签批后，鞭交财务一份作蜻为月计划的补善充。高每月下旬各部唱门书面总结当蹄月计划执行情摸况，总结重大剪事项，并可提侮出建设性意恭见，报总经理筒审批后，留状人事部述存档或交总经掉理指定秘书存屋档。拨资产（资金和派物品）流入的冤管理伏第一势节涉损限货币资金流入扬的管理国资金是公司的舞血脉，只有保昂证公司资金的烘正常流入，才贿能保证公司的迫正常运转。羞公司资金流入偏渠道主要是营改销业务收入，放其次是其他业恒务的资金流入驶营销业务收入思现金的管理之要点：合同签娃订、工程产品自质量及施工跟猜进、出库单、宾入库盛单洒.孟验收单、公司辩发票、财务记纵账、货款收回帅进度表。扩营销业务的管政理在公司《销府售手册》中已甜具体表述，这哄里仅重点说明环营销收款中的躺各个不可缺少抵的环节及工作矿程序。饿A文、首先明确合找同实施的第一线责任人应是销请售部负责该合震同的销售人员币，该销售人员亏是签订销售合曲同后，执行合也同、保证产品枯质量及收回销丽售款的主要负包责人，这是公企司上下的共识盈，也是权、责见、利一致性的间体现，《销售丸手册》已有详应细的奖罚条款棕。如果签订合债同的销售人员纤离职，由接手夸人员继续履行考该合同的责、纪权、利。变B哨、销售合同的尸领取与签订招销售人员领取诉销售合同前要盆与总经理、财叨务部沟通，商助定我方公司的疏名称，在秘书躁处领取合同并亚填写《合同领垫用表》，烟打印完毕详经过深销售部经理鹅审核后，联总经理秘书多盖章后，送客蝶户处签章。合花同签回后送到果总经理秘书买处，由拉总经理秘书栗报财务处一份僚复印件，由会块计录入电脑。颜销售人员按照杜合同规定催收某货款、组织货明源、安排送货雁、安装、并开舅据出库单和送羊货汇总表，客蚊户签收后，捎原件两份交总由经理秘书邮寄碧香港，客户留欺存一份歪，缸尚商务助理留存圈一份复印件。俭C勺、发票领送管淡理移领取北京公司融的发票时，销蛾售人员可口头鸭申请，财务部魄会计审核，开催具发票后销售将人员在发票裁记账确联签字，向客计户收款时，如另当时不能收款霜，销售人员要门与客户办理发浊票交接手续，识取得相关凭据讽交财务部存档佳，并负责追缴裙货款。踩领取总公司发南票时，销售人千员要书面申请北，财务部经理修审核，并传真错总公司，总公搭司寄回发票后理，销售人员在失财务部门办理禁签收手续，并洽送到客户处办耕理发票交接手形续，取得相关级凭据交财务部仔存档，并负责月追缴货款茶。廉蝴D心、应收账款催疯收程序舟财务部会计根惊据销售合同和草已收款情况全绑面记录公司应搏收账款明细情吼况。销售助理伸配合打印催款捏函后，交财务隆部核实并签字禁，每星期根据霸合同送货情况调表核对收款情粪况，提醒销售棍人员催款如出不现问题向脾销售部经理及雅总经理挥汇报。蔑财务部会计根典据公司需要可阅随时打出重点显客户应收账款罪表，报总经理持和迎销售部经理静，以便追缴货完款，泪当项目有变化煤时，销售人员网可到财务部找嚷相关会计随时痕查询和打印霜。眯财务部会计每怠月疮5瓶日负责提供至脆上剑月训3茂0三日止的全部应济收账款明细表数，销售名次排往行表，计成本建表、合同使用未表，交销售部却助理以便与每容位销售人员核挣对，并做出分蛋析、评估。娇对公司大项目跪，商销售人员和定财务部会计廉掌握大项目甲初方财务部电话黎，对突发的合抱同欠款情况协洽助与对方财务雄联系催收。批每个月初负责皮向销售部负责肥人提供合同及寺大项目欠款表劳。层销售部助理每顽月肉5砖日对长期不能愉收回的货款，钳书面报淡销售部经理接及总经理批示报，并交有关人煤员跟进，财务泪部负责提供复数据态。裳对公司合同送脏货催收款函财冷务部负责审核惠签字。喜其他业务收入顶现金的管理。择其他业务收入稍现金，是指除博营销业务收入回以外的现金收践入。包括罚款础收入，处理废猾品收入，其他搬服务收入等。粮业务经办人对赤此类收入写明秧业务发生情况宝，经主管领导袍签批，将现金鲁交财务部，并祖取回收据。范财务部根据收臭据（要有编号否）及时做帐，百记入公司帐内任。貌财务部对货币仅资产的管理要飞点稳①致出纳人员对各醋公司库存现金矛要日清月结，坡每月做出现金劣盘点表。交财保务部经理及香骨港会计审阅。谜②周财务部要加强但与银行关系。俱保证货币资金遗的存、取渠道纳顺畅。臂③灵根据公司目前备特点，由出纳同每月编舱制浅“非银行举存款余额乏调节危表棵”她，交财务部经易理审阅，并文宝字写明未达账朽款的原由，每秀月报香港吴会票计。巾第二尿节汉慈税物品流入的管惯理嘱根据本公司具攀体情况，目前借需要管理的物畅品主要有产成滤品、原材料、槽礼品、办公用的品、样品卡、械辅助材料、固赵定资产等。种对这些物品管挪理的中心要点零是毯①久要有实物负责洗人，负责实物革的增减变化及坡库存情况的真铜实性膨。唉②带实物负责人要环负责编吐制谢“宾物品收付存月遭报秋表懒”珍。并受其主管河领导和财务部剑门的监督。炎对于上述物品缘的流入渠道不辈外寇乎额3仙种，一是采购右流入；二是工锁程施工退回；沸三是加工制作崭入库。对于物孝品入库（即流滔入）的运作流饰程神在细“傅后勤管理手筹册呜”澡中已有详细说衔明，本手册只探说明其听中废3涛个要点。狭1耳、采购物品和锐加工样板要根妻据每月经公司图领导批准的采泉购计划进行。欠并向财务部办懒理申请领款手耍续。引2习、凡入库物品侮都要伯有逐文字依据（包描括发票、入库尽说明、主管签锋字等）和入库麻单。这些是仓气库保管人增加屠库存的记帐依么据。虽3葡、每月汇总编竟制入库情况表纪（表现在物品执收付存月报表着增加方），并议附筑入格库依据。豪第三粒章抖疏垦资产（资金和蓄物品）流出的兽管理辞第一该节徐临疮货币资金流出惕的管理助该部分管理绸在谱“众会计制锡度欧”曾和究“选财务管理制依度沸”蜂中已有比较具魔体的规定，本继手册中强调以弱下厚3傻点。友1清、谢依据惭经公司领导批标准的支出计划校，可按计划向催财务部办理借怎款手续，财务慈部经理负责审免核实际支出是匹否严格执行了斩公司领导的批可示，并负责签此字。幕2弄、每一笔采购指支出和费用报扑销都要有经办料人和各部门经箩理、财务经理堂及总经理签字疼，出纳方可报庙销。悠3匪、财务部定期吹整理费用支出汁凭证向公司总牧部报告。系第二繁节骤捎雨物品流出的管信理奏在《行政管理位流程》和《工惧厂管理手册》活已详细说明物容品流出的管理居程序，财务部怕需配合的工作辉，详见附件一充《出入库运作顽流程》、附件笋二《销售部门塌与后勤部门、丙财务部门配合院工作流程》参择照执行。毁1目、纵对于按照营销骗合同规定从总顽公司谣发给甲方的物雀品，合同项目殃负责人要开搞具隐“筹物品送货县单胀”搂，由甲方验收取签章后，正本井交总经理秘书僚，复印件交财澡务部相关会计找一份，财务部旗依据记账。（跑记工程施工或梯已发出商品等初科目）。以便里记录销售实际亦进度和合同执略行情况。扎2亲、为执行营销明合同需要从库饮房发送的物品葬，要由合同项此目负责人开列吓明程细贡“竭送货其单此”套并经主管领导骆批签，由仓库间或工厂备货，球并由仓库保管谨人开列《出库恰单》，一式三爷联。法随泡“医送货较单僚”仪一联，自留二或联，（用于备变查一联，虹做牢“检物品收付存报坡表伪”掌一联）。正本闲送货单和出库附单由合同负责泉人送交总经理赶秘书。啦复印件交仓存珍管理人员记账暑后，留存备查涂。磁3拒、其他物品的布入库、出库（赶除营销以外的牌物品），均要耕办理入库、出帐库手续。经办直人需写明理由咱，经公司领导虽批签，向保管变员入库或领取游，并涉在菌“渠出扮.触入库幅单漠”徐上签名吵。贵“谢出入库符单蜘”畏一式三联。保待管员留一联备驱查，糠做艳“玉物品收付存报怠表旦”顾用一联，给领矩用人一联。评财务部负责公边司仓库的库存窗商品定期抽查激盘点及总经理们小库物品的出筐入库管理工作。煤5茎、侄财务部负责公扮司出入库单据河的复核监督及袍网上仓存结存丘数的监督工作针。弃第四际章牵哑置会计基础工作度及纳税管理会计基础工作测1毒、按照国家财绑政部公布胶的部“尚企业会计准宽则察”订和统一会计制烫度要求设置会田计科目、会计桥帐簿和会计报伪表。并按其规呆定的方法、原熊则进行会计核蛛算。掏2盗、中心是会计帮凭证的制作，因一定要附有合讨法合规的原始色凭证。所谓合驾法合规即是要瞧经得住财政部哭门和税务部门看的检查，同时锹会计凭证填写葛要规范，复核箱会计制度的要歌求。傍3隙、要不断完善输公司内部控制刑机制。资金的豪支出要求一支援笔签批。资产汉的管理要求双卖轨互控。比纳税管理与筹每划淘向国家纳税是眯每个企业应尽鸟的义务，但是探在不违背相关捞政策法规的前垮提下，尽可能袭地降低企业税睛负，就要求我串们进行合理的拢税收筹划。一秃般包括的税种拐有：增值税、坑营业税、房产旗税、印花税、虹企业所得税、赢个人所得税，傅城建税，教育蝶费附加等。另收外每辉年彼1基0怨月份，还需要僵缴纳残疾人保藏障金。今年，要又出台了按季欺度缴纳工会经淹费的政策，上挽交的公会经费六可以一部分返小还企业，用于吸职工的各项福阴利和公会活动疾。宜目前，本公司尊的经营类型主船要涉及到建筑惨工程公司、材赞料销售公司（侄包括一般纳税岭人和小规模纳晃税人），因此依对纳税实施管辩理与筹划就显故得尤为重要。牢现明确几个要汪点。1、流转税爪对于施工企业悬，要尽量扩大铺营销金额，按黄地税局规定的痰标准签订营销嗓合同，设置帐诚簿，进行会计犯核算。同一公朝司不要再经营尊商品销售，牙避免在一个公摔司流转税中既蜻交营业税又交迈增值税的混合备销售行为。围关键是如何与骆客户签订合规边的肥“垮施工合雕同混”俘。在这个问题乎上一定要按税骡务局要求进行毯。只要甲方（榆客户）同意，君我方就要签订酱正式施工合同析。灵对于商品销售显企业，要尽量井按国税局规定蒙的销售额之内荡掌握销售收入史，财务部要在午年度内对各个押贸易公司销售数收入做统筹规埋划。销售部门忧在签定销售合络同时，要和财怜务部门多沟通雾，（或在每月烘的经理办公会舞中交流）。合肝理掌控贸易公浸司的销售额。浪否则，很容易迹被结“思变湿更钢”洗为一般纳税人赶。庆2唐、企业所得税融财务部门在年观度内掌控各个咐公司的经营成纱果。合理、客杂观的反应和分浑析各公司的收袖入、成本、费赵用、利润等，原确保各公司合精理纳税。辰3奥、房产税、印罚花税、个人所劫得税等叨按照税收标准却，积极履行纳社税义务，在税筹务局要求的时殊间内及时交纳旁。喷第五香章雷职羊其它规定残除去以上财务陪部管理规定外纠，其它参照公华司有关规定执美行，如《员工示手册》、《行停政管理手册》画、《销售管理愿手册》等相关产规章制度及流咐程。出配合其它部门但各项与财务部阔相关的工作。谊财务人员应具晃备良好的道德生品质，认真负戏责的工作态度宁，团结协作的救工稍作热情和严谨隔敬业的工作精均神。湾 姨财务人员需对右公司的各项有庆关机密数据、死报表及相关规希定严格保密。积财务部实商行控“论统一领导、责勺任到丸人鉴”蔬，财务部经理鸽对财务部安全男工作负责，每颤个搭岗位的财务人恭员对本岗位的亮安全工作负责蚁，造成不良后素果，均由本人父承担。晌如在以上各项懒工作中出现问激题严重责任人炮，需追纠关责任人般法律责任。劲第六表章妖稼腔财务人员岗位谷职责礼一、财务部经闭理择：沾奖1蔽、负责公司财据务部全面具体务工作，直接对胁总经理负责。置按总经理要求画，对各项财会显工作定期总结欧、检查、改进图、完善。捐2语、负责对外包警括统计局、财急政局、国税局鬼、地税局、工杠商局等政府部其门的联络，以剪得到他们文件邻信息，确保公舰司在其领导管赢理下专心发展齿。泡3应、其他具体职签责详梦见距“撇财务部经理工耳作职栋责兼”亡。催二、财务部会歼计具体详爪见有“好会计工作职演责线”冷三、财务部出吩纳具体详殃见功“裤出纳工作职兄责两”傅第七殿章东穗公司泰印章菊管理如规定翻一、总弟则铅

去公司印章控是公司在职权垒范围内进行公凳务活动，行使两职权的重要标尤志。为加强公鹰司饱印章思的管理，确保窑印愁章的正确使用蛮，特制定本范规定赏。

耗二、宇印章种类鼻公司公章、公冲司合同专用章郊、财务专用章诱、法人章、发剑票专用章、报堂价章（封样用碧）、小圆章（冻改错用）等。笔距三、印章的刻尘制、启用和废抢止凭印章应当由专呈人保管，严格烈按照规定刻制侨、启用和废止鹅；骗新成立公司，萍印章由公安局蛋审批备案刻制而，任何人不得昆私刻公章，如扮违反由当事人喂承担一切法律泊责任；史公司刻制印章堂应提交刻制申踪请（原因和印徐章名称、图案饶等），报公司盘总经理批准同劲意后再由财务苏部开具证明办毛理；伶公司部门章、装报价章、小圆跃章等内部章的参刻制，经总经惑理批准由总经泛理秘书将印章楚模式传给香港这会计，由香港恨会计负责刻制快；弓印章刻制后应吉当立刻交给总饶经理秘书登记箭，经备案存档火后方可使用；兄公司新刻制的领印章，与在总经理指定汗保管人后，由顿财务部经理与怕印章保管人签南订《授权委托代书》（印章保抹管），交总经鸦理签批，《授塌权委托书》一赤式两份，一份疫交总经理骂在病“扒财务重要文锐档宴”纹中存档，一份规由财务部经理非留存。《授权禁委托书》的有坟效期为一年，汽年限期满后重呜新签订；蝴公司部门或人秆员因工作需要奥而领用印章的耕经总经理批准赴并填写《领用贷印章申请书》纱，使用后由保烦管人负责收回裂保管；剩印章丢失或破挤损，须立刻向衰主管领导和相屿关部门报告，僻作出废止手续羽并按规定刻制河新章；帐废止的印章应丧当一律交给财点务经理与总经艇理秘书共同协乞办，注明废止刊日期并进行封马存或销毁。被四、印章的管治理和使用烧公司印章由本快规定确定的人欺员负责保管，无并应当签订《杂授权委托书》燥（印章保管）库。

赏（一）公司觉公章

跑1味、识公司葬公章复由公司总经理辛秘书负责未保管；尾2叙、公司公章主漠要用于以公司少名义对外进行饭全面合作的行冷政性文件材料委，主要包括：见法人的授权委逢托书、公司信坏函、介绍信、月法律诉讼文件在、企业信息变聪更等文件；相3国、使用时应当畅由各部门负责刷人审查同意并炎签写后，到总乌经理秘书办理窄使用登记（填烈写《公章使用抱登记表》）后冶方可使用；特的殊情况下经总道经理书面或口慈头授权的代行庙人员批准并办荐理使用登记后误也可使用；日4她、凡加盖公司级公章的材料均寿应当由总经理亲秘书留存原件杂保管，并应当偶与公章使用登沈记情况相符，躁特殊情况可留病存复印件。昆（二）垃公司合同专用乞章

放1设、系公司合同专用轿章普由呀公司总经理秘连书保管，总经良理秘书不在或相其他原因不在你岗位的，报总鬼经理批准后，抄由总经理指派截负责人保管；区脾2之、描公司合同专用远章主要用于以短公司名义对外嚷签订的合同、是协议等文件；侍3轮、喇凡使用公司合梯同专用章的，许由部门负责人县签字后，到总支经理秘书处加朽盖公司合同专厦用章，并应当特填写《合同专牛用章使用登记疾表》；岩4楼、凡加盖公司首合同专用章的民材料原件签署羊后，交总经理尼秘书，总经理较秘书将二份原刻件正本一份交仪香港、一份北记京留存。盗（三）似公司财务专用登章、法人崖章腥铸、发票专用章赖1备、公司财务专慈用章、法人章斩、发票专用章装由公司财务部饱相关人员负责弄保管使用；投2出、公司财务印盆章用于公司财登务方面的使用把。获（四）炊其他部门专用样章系各部门的专用稿章只能用于本钥部门使用，由载各部门负责人五负责保管使用票，严禁用作对炕外签订合同、左协议、证明等皂方面的使用，抄如违反此规定症对外使用的，风则文件、材料郊无效。五、特别规定三印章由负责人薯保管，因使用陆或保管不当造藏成的损失由使胞用人、审批人献、保管人承担序相应责任，印北章不用时应当您锁在指定位置李；谱严禁将公司印腿章带出公司之丙外，外出携带唉填写借用登记婆本并签字，并多由两人以上携芬带，经总经理袋特殊批准的除昨外；蜓外地项目如需检开具发票而使铸用公章的，财请务部相关负责滨人将《领用印饿章申请书》传石给香港，经董富事长或总经理泪授权香港会计森吴小姐签字后要方可执行；视外地分公司用旧章也应当严格忠依照本规定执焰行，如因投标线等原因需要使朽用印章的，应鞭提前报用相关逗管理用章单位驶，并将文件交泡付给印章保管落人员盖章；乎不得在空白介烫绍信、合同、满协议或白纸上见盖章，特殊情修况经总经理批华准方可，但之风后应当将原件妹交相应部分备状案；才印章应盖在落锡款单位、部门痛上，并且印章重应当与落款单俘位、部门一致诱，且应当填写球日期，否则不暴得盖章；俱正文占满页面并，落款需要在离另一空白页时沙，则应当在该正页加坊注伞“铅此页无正产文粥”黎的内容，否则烘不得盖章；仇公司总经理或楼授权的人员可洞以定期或抽查旱印章的使用情负况。六、罚则酬1夸、违反法律和截规定刻制、使暂用印章的应当糕追究法律责任须；丛2膏、工作交接时想应当认真、仔主细的办理印章隔的交接手续，蚊不得私自转交吃他人塔；谈3否、印章使用人杏违反规定使用育的应当承担法羊律责任，给公姑司造成损失的吵应当赔偿所有自的损失；牛4犁、印章丢失的废，应当及时告坏知公司，否则印给公司造成损羡失的，应当承秀担赔偿责任；他5仙、因管理、使絮用不得，公司燥有权对相关人柳员处以通报批授评、罚款、降曲低工作直至解梨除合同等处罚弊。目附件一《授权甩委托书》（印怨章保管）口附件二《领用瓦印章申请书》约附件三《公司吉公章使用登记垃表》叉附件四《合同祖专用章使用登具记表》

附件一在尺婆佳铸授权委托书（胶印章保管）永保管印章公司凤名称：鸦锹傲箱盒溉朱保管印章的名附称：公章展枝□休拢汉冒亦枚影数有排□先浮火门浸合同专用旨章课梅□填鹊腿蛇枚遮数案纪□批常挠锣厅财务专用行章论拦□赚区脆翅枚状数过圾□胖挺易笑巧法定代表人印舞章帐辉□旨眠界枚善数胀泽□突断构冶扬发票专用桑章电引□犬寻飘御枚扫数谱界□遣英燃订其他印章恐州□岔绳胡镰枚泼数膨酬□州保管人：脉看予职位：慎报笨集咽部门：展亡阁贤付保管起始日期办：自崇乌溉抹年虏肉月附具日起替兹授权诵屠根据公司的印进章管理制度，梁保管和使用印糠章，印章保管购人应承担以下红责任：结负责保管印章野，严格按照《刚公司印章管理想规定》履行自薪己的职责；亲保证依照公司喉规定的使用流南程和使用范围请使用印章；哪负责印章的严蜡格、安全使用榨，并落实使用僵登记、留存盖抹章材料的制度五；着自保管起始日把期起，承担因止保管印章使用膛不当或违规使油用而产生的一邻切法律责任；良保管人有权拒后绝不按照公司序印章规定使用吐印章的要求；诊保管人应当将果印章锁在保险览箱，如发现印食章丢失、被盗节等情况，应当适及时向总经理妨汇报并及时办稍理注销等手续绍。淡自签字之日起烛即视为保管人日认可并同意承兼担以上保管责疯任。旨委托人签字：犯享木现将满缸保管人：带日期：驳吸年鼓扬月治霞日恶蛮五拘日期：船里年或停月键冶日登保管印章的印疫样：（留样）

裁附件二利粪志坡扁均婶求慌文件编号：炊候铁伶领用印章申请导书倍申请人医勿巧营职位：龟屯梁位部门：馆裁承炼介申请事由：罪姨矩诱逃碍驰悼准感折扯拦嚼赌躁亦艺恶贴轮申请领用印章热名称饥：私售恢悉拦膝申请领用事项女（项目）：耻璃晒闻州煮崖断申请领用期限梯：自点冈年振否月岁汽日至彼烟年跃野月报惕日敢本人领用公司马印章并作出以滋下承诺：暮负责保管印章拼，并保证在公员司批准的领用虫期限、领用事谁项（项目）等艺范围内使用印纵章；尾负责印章的严岛格、安全使用兆，并完善使用纪制度；糠严格按照公司挽印章使用规定切使用印章，并惠承诺只使用在话公司批准的领岔用事项（项目限）上，不用作孔他用；起本人承担因使别用印章不当或态超出使用范围预使用而造成的休一切法律责任狠。车申请人签字义：错宫浊刃日期：仪蹈宁咽侵紫葱皇街叔娃晒谣追非向经办人意见：请授借层等碎签字剧：桐勇樱呆竹拌日期版：暮杆挽年宗堵衰月党胞絮日异董事长、总经浸理（委托人）偏意见：扶灭址奏酬签字肚：县精盟膝旷蹲日期俊：碑些孙年算村弄月蚂返坚日冲申请领用印章视的印样：洽贝禁拌（留样）

附件三槽使用日期音使用部门极盖章文件名称财盖章文件的编杜号（事项）叠使用章数涉备注酱使用人签字员惨脂公司公章使用严登记表

附件四文使用日期滤使用部门闷合同对方名称章拟签订合同的越编号猪使用章数而备注纹使用人签字确症代公司合同专用革章使用登记表

掉第八专章匆帆垮出入持库运熊作流程挪出库正常情况爬下，须提前两黑天以上到商务权助理处写出货挪通知。入库单据龄地毯、卷帘、虽布料、墙纸、际路轨、工程货欧（地毯、布料销、墙纸、卷帘薪、卷帘配件、俘皮革及杂物、翻路轨）、杂项跃（外购辅助材杰料、其它物品统等）：范正常到货：货仿运主管、商务结助理同时收到猾香港传的装箱笼单通知到货，绑商务助理根据闭来货情况将需冈入库的装箱单昌传给框库管员啊、粱仓本管理员（闭用于督促库管条员及时入库）帅→今库管员肉根据《装箱单愿》《入库明细办单》填写入库捕单并将仓库的厚仓本做加仓罚→牢灿工厂厂长、钥蚁匙管理员核实悼实物并在入库隐单上签字嗽→腾库管员融将入库单逗传真香港总部哈及北京闻仓本管理员分，仓本管理人薯员依据入库单问在仓本上做加吨仓同,惠同时审核库管经员的电子仓送存陆→弄入库单原件每碎半月带回公司散交滩财务会计补签增字多→唉仓本管理人员磨留存一份，交撒库管员苏留存一份、寄彼香港一份。斩未收款余料入终库流程窜由商务助理在衔合同流程上标逝明以下几种情牲况在内部局域屈网上共享，阴仓本管理人员房定期浏览合同堆流程情况，根生据相应的情况嘴与仓库管理员旁沟通及时上账煌或转为现货：齐样版间需收回言货仰物抗→巨由商务助理、年货运主管监督朴销售在工程完领工后及时填写浮《入库明细》日，由商务助理如将《入库明细粘》及货物交货塘运主管一同带笋给仓库管理员上，《入库明细罩》须由商务助倦理、货运主管碍、仓库管理员副三方签字后各头存一份并交好仓本管理员颤存一份，由碰仓本管理人员侧审核是否及时蝶入帐。象工程多订备用捞量货物入库：高由商务助理、巴货运主管监督忠销售在工程完粪工后及时填写编《入库明细米》报→尽商务助理根据浆合同、装箱单山、送货单核对奶在《入库明细虾》上签字，并擦提供给蒜仓本管理人员庙审核是否及时靠准确入库。卸工程上根据内肺部合同先订货打、正式合同的骆量较内部合同轰数量多订的货累物入库御→唐商务助理根据茫合同、装箱单脱、送货单核番对离→吐提供给种仓本管理人员厚及库管员装箱迹单，由古仓本管理人知员然州审核仓库管理弓员是否及时入饼帐宴。懒灌（如需取消内趋部合同，由销尖售将相关资料锦备齐后窝填唱写呈“牌合同取消申请唇表坏”商交仓库、货运剩和财务审核，振相关人员签字拼确认后由总经搭理秘书报总经喜理审批自，总经理秘书折将签批后的取缩消合同传真一杜份给香港，同易时复印一份交症商务助理，原飞件留存备查。的如因实际数量放减少而少收回撒合同款，销售辨员应办理扣款羽手续，销售将驾相关资料备齐捏后交依总经理秘书疲检吧查校→控需由会计核实喷入库手续是否叔齐母全门→何总经理秘书交嘴总经理审批。扑其它现货入库里（工程剩余妻）乌帆工程剩余货物存：勾（伐1炊）现场货物由识工程经理及货要运主管戏同时监督货物焰收回岂；舱（较2乎）库中分批出唤货的工程货余叉货纱→嫌在工程完成后旷，气由销售与货运之主管核实后填灯写鞋《入库明细单替》窗→封商务助理核实专内容并签伟字挣→干货运主管签字新→静仓库管理员入葛库签斜字您→员由货运主管将税《入库明细单鼻》交商务助理币，商务助理复支印两饭份榜→毒一份交详仓本管理员经作为审核出入双库依她据秀→饼一份颤给销售总监进樱行把关杏（如有地毯碎固料从工地运回既仓库，仓库管蔬理员量尺寸并负告知销售，由柜销售填写《入赶库明细单》交择商务助理）悟。鄙采购员将填写超好的《入库明贡细单》悉→陷商务助理验明仁货物核对内容终并签炭字租→侮货运主管签字艳并带货物给库帆管出→耽库管在入库明衬细单上签字并如收货，留下一牙联作为填写入待库单的依据雨→经货运主管无收回签字齐全臭的入库明细单办后，一联自已绑存档备查，一横联交咐仓本管理员咽以监督是否办炎理入库手续湖）献→园工厂厂长、钥省匙管理员核实咐实物并在入库麻单上签字墙→临库管员传真给控公司总仓本管理人员遗，仓本管理人胶员依据入库单裂做加库仓健,蒸并审核库管员霞的电子仓蜓存书→隆仓库管理员将网入库单机传真香港总部拿及各办事处益→辉入库单原件每倒月两次带回公达司交财务补签棋字丽→粱仓本管理人员别留存一份，盼仓库管理员留恳存一份、每月坑底寄香港一份绿。丰工程用大库加色工货品及需修俱改成品：销售惕填写《加工单穷》矿→却行政部经理签控批并留存一挠份薄→转销售员将货物员清单交货运主淡管嫁→运厂长收到货物倦后签苗字凤→钞工厂相关人员贷签初收沈→果工厂保留一份秃，货运主管留露存一份，如有喝加工剩余料需妹办理正式瑞入库手晨续状→悼由行政经理、词仓库管理员每搭周提供清单与卷仓本管理人员顶核对入帐，何厂长负责监督炉入库。出库单据寄1帅．北京现货：芳地毯、卷帘、积布料、墙纸、爽路轨、工程货列（地毯、布料尿、墙纸、卷帘泡、卷帘配件、改皮革及杂物、谅路轨）、杂项慎（外购辅助材返料、其它物品立等）。症A吩商务助理根据胜北京的合同做央出《出库通知舱书》卫→慌销售人员敬、财务部会计横核亭实涨→宝仓库管理员根氏据出货通知书棍以及仓本上的宣明细，选择需笛出库的货物填猫写出库单签字芬并将仓库仓本征做减仓。称B魔商务助理收到纯香港发来的著《出库通知书廉》动—脊传真仓库管理公员插→嘉仓库管理员根拒据香港的出货车通知书以及仓乳本上的明细，桃选择需出库的杆货物填写出库寻单签字并将仓谷库仓本做减仓交。霉（惕1挤）商务助理会贼根据出库通知共上的时间与库滋管及货运主管违沟通安排出货挨。帖（讲2文）能仓本管理人员狗审核《出库单耍》回传同时更腾改公司仓本。吓（嚼3关）厂长及钥匙峡管理员根据出滤库单出货并签破字。蹲→炼库管员传真给迎公司勤仓本管理人员做，仓本管理人束员依据出库单舒做减仓素,种并审核库管员狼的电子仓骂存惜→宰仓库管理员将文出库单幅传真香港总部片将出库单传真裹有北京仓本的尝办事处爹→唱出库单原件每因半月带回公司简交财务会计与道行政经理补签错字铅→粉仓本管理人员轨留存一份，捎仓库管理员留独存一份、寄香范港一份。雄2顶．印刷品、样作版：秘书填写框出库明细单月→堆行政部经理审抹核万→执库管员填写出鉴库愧单稿→赢钥匙管理员按佛出库单出袭库旷→战库管存一份，亏秘书存一份，扩寄香港一份级；注：雨出入库单分培为才“航临时货物出入校库慧单腿”张和贼“惯出入库膀单塞”惕，仓本分为工趣程仓本、现货寒仓本、临时入饺库仓本，分清哀出入库性质，珍地毯每批入库禽需在仓本上注隔明缸号。轨库管员需将填员写完整的出、钥入库单，在单脉据发生的当日乘及时传真香港摧总部及各办事常处，并得到各未地办事处确认恒收到的传真。因出库通知书上粘必须有瞒销售人员虑、财务部会计匠的签字方可办池理出库手续。祸出库单上必须河有库管员、财暴务部会计、贱钥匙管理员、职厂长的签字爸。舒入库单上必须近有库管员、财叨务部会计、屯钥匙管理员、兄厂长的签字饼。屈库管员收到货犯物后必须及时版办理入库手续边。虎注：万因财务不能及辟时送在原始出入库扛单据上签字，棋可用传真件作别为依据办理出糖入库，但需及捡时后补在原件恭上的签字。秤网上仓存管理梯规定：氏网上仓存数量毕应与仓本数量煌一致，仓库管骆理员根据出入淹库时间及时填统写《出入库单浩》，并更改网丢上仓存记录，暑做到准确无误敏。欧网上仓存根据猾产品的名称、剧类别进行管理燃，同一种产品无应在同一个仓速页上，严格与应仓本一致。仰网上仓存数量住与仓本数量的知审核由钢仓本管理人员蹄及时根据仓库夫管理员的《出盈入库单》进行斑审核是否相符仆，总经理助理路兼行政经理需侄定期进行监督职检查。初目前北京库房烂管理员负责北闷京、上海、深好圳网上库存修税改，上海、深侍圳的《出库单估》及时传给北秧京库房管理员腐以便及时更新励，做到准确。物香港收到深圳塞的《出库单》丑后，何小姐会为立即传真给北蕉京仓库管理员荷。未工程货转现货士操作流程：商艰务助理根据合痕同流程情况与解销售进行核对驼，工程结束后积，商务助理监扛督销售填写《烂入库明细》传却真给仓库管理饥员，库管根据绘《入库明细》鹿填写出入库单层并传真给的仓本管理人员东，如果是公司理现货需归类公厌司现货类别，辰如果是外购货瞒品，需通知香盐港编新货号后循进行入库。相辨关会计审核并拔于每月定期检骄查工程仓本，雀监督工程货及革时转现货，如喘有问题及时与芦行政经理沟通饰。歪香港何小姐负筒责核对北京出蚕入库单，如有体问题与仓本管真理人员沟通，脸由厅仓本管理人员咽协调相关人员窗解决。跑建立仓卡规定质：北京工程货屿转现货，仓库偶管理员负责建涌立库房、香港紧、上海的仓卡蛋，贴上样品，佩写清楚货号、娃质地，及时将口仓页带回公司男交仓本管理人蛛员审核。（除白公司现货外所驼有外购货品，收由香港提供价硬格），北京公宏司仓页由岁仓库管理员建竖立觉，在建立仓卡卵时核对其它三贴地库存是否有程同样的货，如焦有在样品上边犯注明何地存有法此货及数量，抚如：第一行，哄以下数量仅供猫参考，应用时逮重新查询货量衡，如果上海、躲深圳或香港有就同样现货，这剩样写明：上海己有存货宇：讯X榆X节米，香港有存参货斜，残X贸X瓣米。会计审核问香港及上海仓竭页的同时，在喝仓页上也同北三京仓页一样注宝明其它点库存直量，审核后寄否给香港轧、狸上海各乡一份。咳仓库管理员在冬填写《入库单淹》做仓页时，访必须留意以下涉几点：太工程货但又是偿公司现档货覆—拆—捏在香港的装箱弊单上，会看到稻原厂号旁边有羊括号注明公司论现货编号的，支请跟据公司现灯货号进行入库图，并在括号中溉说明工程货号夜。（如果没有雅注明，需向香熊港黄楚文跟进唤）乌工程订货的余脸料轰—射—职工程订货的地驻毯余料，会在冤香港的装箱单彼上有新编的货惜号，请根据新秧编货号入库。符如布料或墙纸果有余料，通知羽香港，以便香薯港编新号后进凉行入库。童货号是：地毯吃：族98-car疲pet-xx哲xxxxxx羊首布料禽：锯98-xxx德x-xxx-桶x旅x乱或关Axxx-智xxx票墙纸相：烤98-wal庄lpaper花-xxxxx串xxx辛机牛皮兰：后coil-l竭eather贡-xxxxx肿x婶如工程交货后末，所多出的余开料在进行入库寨前墙纸、地毯商通知香成港琴Steve雹n村，布料及牛皮愤通知香港黄楚赶文，编新货号述并需按新的货寄号进行入库。能因仓本管理程序仓本管理熄首仓本管理内容蜘：地毯、布料舱、墙纸、卷帘决、牛皮、成品著、杂项等所有眨北京现货仓本分、工程货仓本窗，库存仓本根材据不同产品种及类分类进行登赠记入账，所有贞四大产品仓本朵北京有两套：野一套存放在公蒜司，由相关报样版管理秘书准进行日常管理欢，包括日常清叼点摆放、更新占仓页照片、小钱样的粘贴，保澡障齐全，厕由立仓存管理人员境进行出入库记言帐及更新仓页递，萌仓本管理人员念定期检查北京雾公司的仓本，河发现北京仓页望有脏污、破损称等情况，需重宇新建立仓页，节新建仓页必须灯保留原仓页所食有信息勿。殃区垒产品库存为零钞的，由仓本管帅理人员负责打哲印撤仓页申请绑，由行政经理餐、财务经理审显核签字后，报蛇总经理批准，羽将仓页撤掉后两财务进行保留播存档，同时将铅撤仓页申请传浸真库房及总公锦司相关人员撤碰掉清零仓页。疫另一套存放在扛仓库，由仓库慎管理员管理，插负责仓本的日冠常清点摆放、寨更新仓页及照黑片、小样的粘翠贴，保障齐全钥，出入库记账吸；仓库仓本如蝇有脏污、破损跑等情况自行更电换，由厂长审麻核后，更换的拥仓页必须保留购原仓页的所有择信息。仓库管辛理员填写《出怕、入库单》的伴同时修改仓库缩仓本及更改电幕脑中的数据，嗽每天下班前将熊当日发生的出辛入库单传真公且司会计、总公葬司及有仓本的异各分公司；上郊海、深圳库存刚：根据每天传登真来的上海及劣深圳《出、入捕库单》更改电炉脑中的数据。啦行政欣秘书每月五日种提交上月北京衰库存报表，发掩给香港。汉第十章恳驱资产管理办法一、目的：责为加强公司资大产的保管及使坡用管理，特制壶定本规定。二、范围：结总公司内部及运各下属公司资款产管理均依本码办法。甜三、资产管理呀部门：行政部状。装四、管理职责伪：饱1枯、资产管理单朗位负责资产的袭购置、登帐造坑册、维修、盘搜查等追踪管理拆工作。胸2住、各部门负责或本部门使用资喉产的申购、保长管、维护并负狠责配合资产管洋理单位的资产愧管理。叙3脆、财务部负责浩资产的登帐造尺册、计提拆旧息、资产盘点等谨核算与监督工裳作。酿五、作业内容尝：早1渴、资产的分类仇（球1犹）固定资产：酬凡单位价值在忠2000械元以上（含踩2000字元），使用年养限超过余2舍年的公司财产顾，均属固定资庄产范畴。阶（狱2浸）低值易耗品徒：凡单位价值侦在效50恶元以上（含追50下元），使用年蚀限超过熟1傅年的且不符合仆固定资产条件坐的公司资产，亩均属低值易耗搏品范畴。粥（缘3辫）其他资产：邻未达到上述固相定资产及低值蛙易耗品条件的床公司其他资产疯。包括价值低碎于陆50尿元或一次消耗焦的公司资产。溜（廉4兽）电子类资产广：凡单位价值能在至500抽元以上（含瞒500浪元）的、除为面其配备的办公咏台式电脑以外侨的其他电子类约产品，如：笔恶记本电脑、平报板电脑、相机烦、手机等，均堪属电子类资产谨。料 便2指、资产购置程洽序灰（草1币）资产预算及吸购置计划由使鞭用部门提出，牌使用部门既要晒从实际需要出昂发又要注意节谅约，要根据各孕类资产的配备阔情况及使用标搁准合理配置，程充分利用现有蚁资产，防止积逝压浪费。对固阁定资产，要提策供详细的使用劈目的并写明详泰细的功能要求突。符（厨2唤）购置通用设往备，由申请部祝门将计划或请非购单提交行政羞部，经行政部贤询价后，并报惰财务部审批；理（好3岩）购置专业设回备及工具，由闹申请部门在申现购计划批准后生配合行政部购依买；童（菊4陡）办公用品的煤购置计划，依脑《办公用品管引理制度》执行怖。萍（颠5吐）项目入场所余需物资由销售候部在入场前根裳据现场情况与守工程所需提交害进场物资计划纱，凡在公司范史围内可调拨的墓资产，不得重渔新购置，由行惨政部统一调拨阵；确需添置的占资产，由行政棵部核实后报总涝经理审批，方慨可统一购买。窄（汽6连）凡购置各类循资产，资产管藏理单位应在确竟保质量的前提驴下，本债着医“形货比三含家蛛”断的原则，选购底质优价廉的资用产。总（例7甘）行政部经办身人持批准后的暗请购单或购置川计划到财务部持办理借款手续恶，属固定资产窜、挽电子类资产采与低值易耗品气的公司资产，叹到货后由行政社部及资产申购柄部门共同验收级，验收合格的宽资产由行政部蔽建立固定资产曲卡片，经申购孔部门签字确认这后，经办人持旬资产保管卡片选至财务部办理仔报销手续。公材司其他资产到芦货后由行政部狼及时验收入库熟，经办人持入辱库单到财务部迷办理报销手续毙；验收不合格煎的资产，由行狠政部负责办理焦退换手续。兰（挣8屋）凡应入库而侍未办理入库手必续的，财务部半不予报销；术（唇9财）各项资产的柜使用说明书、示维修单、质保第证明等资料统冰一由行政部保捞管并建立档案狠，使用部门要堪用时以影印件过代替。无（懂10昆）凡资产因其息他公司拨入、前捐赠或随其他乞资产购置而随控赠者，应填明马价格，如原价急无法查得或根显本无原价者，馅由行政部会同图财务部予以估曾价，并按本方冈法规定手续办伤理。庆3拳、资产领用与刑管理华（突1止）申请部门领半用物品，必须赔至行政部办理话出库或资产转州移手续。属个围人所用物品，散由员工个人在蓄出库单与个人巡物品保管卡或是资产保管卡上换签字确认；部洪门所用资产，幸由部门负责人立指定专人负责扯领用、保管，败无专人负责时欺，由部门负责飘人签字确认。纤（刺2绿）个人对所用嘉资产承担管理任责任，部门负劲责人对本部门士资产和辖区共迁用资产承担责游任，因人为因很素造成资产损辣坏由当事人承撤担责任，落实啄不到人的由部筝门所有成员共忌同承担责任，伍其中部门负责话人承担其部门监成员先1.5晓倍的资产赔偿伟责任。对资产尘损坏原因由行啊政部负责人、令财务部负责人绩及使用部门负烂责人三方确定墓，并在资产保高修单或报废单例上签字确认。你（苗3骗）领用电子类秆产品时，使用眉人（或部门）恋需在《固定资抓产保管书》上坡签字确认，成牛为该产品的责包任人，由公司乔人事部留存原句件备查。笔记罢本电脑、平板稠电脑等电子类生产品中需拷贝易公司资料时，住由公司设计部勾负责人进行拷鄙贝工作，之后询使用人（或部服门）方可按照斜正常手续领用山。如变更使用南人（或部门）游，需及时到人遭事部办理变更表手续。如因个销人原因未及时咳办理资产变更挨手续，一切后臂果由原使用人碑（或部门）承险担。源（我4过）行政部每月竟对各部门办公挖设备进行检查棋。对玩忽职守管、践踏公司资种产的责任人除睬照财产原价进漠行赔偿外，公蹈司还将视其情尚节轻重，分别熄对肇事者处以乡罚款自廊、通报批评直唉至解除合同的漏处罚。时(微5)轨员工调离公司傅，行政部负责巷依个人物品保歪管卡及资产保桑管卡验收应交圆回资产；部门殃负责人调离公钓司，行政部除堆依个人物品保逗管卡及资产保伟管卡验收应交举回资产，还应腰清点部门资产崖，对应赔偿资柄产自责任人工晃资中扣除。柳人事部负责核难对其领用电子娃类资产情况。煌4庸、资产使用中录的规定铸（浸1诉）公司每位员削工都应爱护公诉司资产。不得律将公司资产带咱出公司以外使锣用，特殊情况秀必须报请资产名管理部门并经案部门经理批准把后方可带出公晚司使用。咽（迎2专）部门资产不因得随意转移、枕拆换。骄（邀3遭）资产使用中指发生故障、出助现问题不能正笨常使用，应由向资产保管人认筝真填写《资产疑报修单》（一怨式两份）经部络门经理核实后稠，于三日内及漆时通报行政部算，行政部接《欺资产报修单》惩后通知财务部负共同对资产损殊坏原因进行核额实确认，行政部部应限期修复绵损坏的资产。称经办人持《资孕产报修单》至调财务部办理借民款与报销手续悟（超过部门经丰理审批权限的纱修复费用，须爆经总经理批准古），个人原因齐造成的资产损讨坏，修复费用系自责任人工资间中扣除，非人笼为因素造成的乏资产损坏，修杠复费用列入使韵用部门维修费络用。对确不能嫩修复的资产或西修复费用超过涨资产价值的资知产，由行政部覆填写《资产报裳废单》，经总嚼经理批准后进拐行清理或出售听，出售收入交躲财务部，同时泄随附《资产报洞废单》，财务陈部做相应财务塔处理并依此核朝销相应卡片。偏（潮4餐）资产使用部缸门或使用人发意现资产丢失，密必须在三日内跟以书面形式报帐告行政部。人舅为因素造成的案丢失（保管不芦善）由责任者莲赔偿损失，行沸政部会同财务厚部（属固定资地产与低值易耗宽品时）据此核待销相关资产卡阳片。5、资产调拨产（迈1被）使用部门内祖部调拨资产或饱员工调换座位轰等，责任人应雅及时通知行政角部更改保管记泽录；嚷（卵2梯）公司各部门异无权在部门间注私自调拨资产崭，部门间调拨点资产统一由行纲政部办理，各邪部门如确需转珠移资产，由资火产使用部门填轨写《资产转移惯单》，经总经被理批准后移交学行政部留存并妨依此相应更改当保管卡片；添（预3颗）本公司资产冲除特殊原因外座，不得调拨至纱外单位。6、资产清查拘（柿1皮）行政部会同民财务部每年年瑞中、年底各盘插点一资公司固睁定资产及低值叙易耗品并出具悉资产清查报告饭。侵（投2吵）财务部每月赚对办公用品库春进行清查盘点克。俗（请3叔）行政部每季取对个人保管资盛产及部门资产望进行清查。划（艳4背）对以上清查作盘点中发现的德问题，应由使匹用部门查明原医因，说明情况夜，财务部编制石有关资产盘盈丛盘亏表，经总北经理批准后，才调整资产账目勺。六、附件：春1吨、固定资产保翠管书笨2判、资产转移单异3区、资产报废单股4个、资产报修单骑固定资产保管齐书笨保管人散且拌职位：原界部门：滤锈部门负责人签葡字：五搅潜保管起始日期燕：自呼驾蛾年符葛难月爱侵日纽资产名称周型号稳数量糊备注秃况公司资产保管议人应承担以下忠责任：看负责保管资产皆，严格按照《拆行政管理手册笔》之《资产管宗理办法》履行际自己的职责；者保证依照公司表规定的使用流猾程和使用范围躬使用；线负责资产使用倾登记等；公凯自保管起始日贱期起，承担因师保管资使用不谅当或违规使用钞而产生的一切协责任；缺自签字起即视智为保管人认可混并同意承担以芬上保管责任。太保管人签字：恶担驴滴租日期：下衡劝桌年眉俘遭怜月暑违日

资产转移单渔编号暗：馋改歇译挥处猎果纸验仔沙日期：扔资产编号亿资产名称阻单位席数量侮单位势总金额甩转移原因钞使用部间饶：狸揭蜘棒仰杰项接收部门意见码：王行政部意见：滤总经理意见：资产报废单日期：权资产名称与编主号赞规格握品牌庭使用部乡门岁/坐个人倡耐用年限桑报章废葵原扭因边已使用年限项购置日期妻数量蜜已获价值折账面残值党估计废品价值痕实际损失额疑使用人签字纯使用部门处理等意见笨行政部处理意荣见盾财务部处理意商见遵总经理处理意谦见资产报修单罪编号母：再缝闻笑顿璃吗勺绢锋重狠风日期：犯资产编号健资产名称然单位究数量怎单位猾总金额惰损坏原因他报修时间豆希望修复时间午使用人签字蚁使用部门主管贱意见锁行政部意见趴财务部意见祥总经理意见帅第十一歇章夹菊出差及差旅费孟报销管理染规定目的：址为使员工之国戒内出差或派外钉受训之申请及顺报销作业有所扑依循，特制定夸本办法。适用范围：先公司全体员工间国内出差皆依睡本办法。名词解释：尾出差：指出差我地点跨越办公闪或工作处所在升地以外之省市荐或至各机关、旬关系企业处理觉耗时业务，无额法于出发日当静天往返者。厚四、作业内容蹲：书1顺、出差的申请质：点娃（嚷1垫）出差需之前模填报《出差申祥请单》（附件于一）经主管部据门核准后于生特效日前送交公革司人事部；如琴遇紧急情况可捕由职务代理人澡协助出差审批眠手续，并于生按效日当天送交裂人事部。辆（沸2当）备伞部门主管出差终，必须事前填窜报《出差申请调单》报总经理墨批准。特殊情牧况对出差期间姨所处理的事务跃，经总经理同赴意后，可由职拿务代理人代理况审批，并对外喇公告。更（昆3计）出差期间的寇工作计划及内州容：出差期间阴的工作内容需湖清楚写在《出雀差申请单》上宁，写明所在地较交通情况。由染本部门负责人逃监督出差人员举的工作效率，弃每天以发短信灵的方式，汇报悬工作进展情况疤，同时发人事陆部，如未按计极划时间回公司牺，须向部门负锋责人及人事部蛇说明推迟时间大及原因，以便疼做出决定。客（扮4疗）如有外地施苹工，部门负责猜人与销售沟通奉看是否有外派凉挂装，以节约目成本。披（围5有）出差处所免茫费提供住宿及阔膳食的不得报角支。出差住宿注费用如果时间商较长，公司可讨根据出差时间默租用房子等方统法来降低成本幕。如公司租用深房子或甲方提怀供住宿，出差挠人员不享受住冻宿包干颜。唇裳（慰6脱）出差人员利显用出差期间的烟休息日或申请档其它假期探亲横，则按探亲天却数扣除差旅费撑（住宿费、膳绘食费、出差补点贴）。宇（别7僵）异地交通费播用，实报实抽销拳:抚员工出差以乘准坐大众交通工嘴具为原则：正踏常情况下乘坐傅公共汽车，如丢有特殊情况，体如工地没有公觉共汽车或带有横很多货物等情着况下，经部门申负责人同意后降，方可打车并守提前报明打车逝具体费用。纷（遭8闹）出差人员因旁工作需要提前腰回公司复职，习应按规定签到牌，并于当日上辉班后到人事单梢位销假；因公已需要延期者，贩应事前用电话监请示主管核准悟后方可，并应稀委托职务代理寸人办理延期出咳差审批手续送衣交人事部。匙（位9附）出差人员出尸差期间，因患纵病或被紧急事速故阻滞者，应急检附医院诊断贸证明或天灾事白故证明办理延跨期出差审批手摘续交人事部，置并可报支延期洽日数之差旅补择助。棒2畏、差旅费报销狱标准：程（鹰1史）出差交通工漂具：通常是坐霸火车为首选交帖通工具。泰如因情况紧急美，需乘坐轮船校或者飞机、软此卧须提前申请屈，写明原因。笋经部门负责及汗人事部经理审白核，批准后方粒可购票。备（妙2冻）主管级侦以上人员单独姓出差，根据路倘程及工作情况川选择乘坐方式猜。细铜非销售人员、秘泛书、货运、司节机及安装工人译等，可选乘火适车或汽车。冠(妙3丘）出差补助：肥国内出差，公良司给每人补变贴群RMB8梳0减元纳/慎天（含餐费和讯通讯费）。拢外出住宿规定律：公司给予住热宿包干，要求怨要以安全为主猎，去正规住宿纵旅馆、宾馆很等地方住宿，闪报销时应提供由当地住宿发票央，如未能提供告住宿发票，不恐给予包干住宿约报销。摆主管、销售及尚秘书：需要住拔宿的实行包干梢（包干含乘坐盛车时间）报销春最高限额如下：得（辩1案）一位（或者颤两位异性员工愈）出差一般地叶区的，每日人移28玩0躁元鬼/仙天，省会城市默每饲人梅33条0百元筑/豆天；庄（挽2引）两位同性员举工出差一般地眉区的，每欣人牛18特0皆元峰/赴天，省会地区抖每丈人冰21夸0吓元燕/顽天。委D谱、司机、安装荷工人及其它工晨人：需要住宿芹的实行包干（炮包干含乘坐车闯时间），报销储最高限额如下枯：熄稻（酱1徒）一位（或者季两位异性员工醉）出差一般地哄区的，每邻人踪20绣0们元筹/硬天，省会城市桌每笼人午25挠0笋元开/氏天；不（糠2该）两位同性员旨工出差一般地衰区的，每两人架14赵0淹元午/恰天，省会地区价每弄人傍17奉0天元竿/仿天。棋4拥、差旅费报销捉规定：麦（与1倦）出差人员销税差后，应于三唉天内填写《差优旅费报销单》杠，依差旅费报态销标准之规定池详细填写出差抗费用并检附原源出差申请单及潜相关单据凭证浸，报主管人员替核准。际5霸、交通费报销姨规定：偏（考1烛）乘坐公司交此通工具、有专惕用车辆者或由丑出差处所提供姥交通工具者，道不得报支交通徒费。脊（拐2柴）多人出差共金同乘坐同辆交浊通工具，交通层费仅能由一人浆代表申报。乡（虑3学）员工报销交订通费时需在原富始票据被面注刻明时间、起始舌地点。精（狸4邪）住宿费按实嗓际出差夜数支劲给，应检附有牌效报销凭证。义（斜5喜）同级人员两添人（同性别）炉一起出差应同探住一双人标准建间，并以不超倡过规定限额住姑宿标准凭证报杠销。盛（今6院）因业务实际信需要招待宾客葛住宿费，应事担先向单位主管饼报备。智（魂7藏）由出差处所牲提供住宿的，山不得报支住宿葡费。撕6笨、其他事项：梅（出1描）出差人员在麦出差期间，不拜得有害国家及池民族名誉或本飞公司利益的言工行并遵守出差鄙地区之法律及惯习俗，任何惹旋事生非之后果程，由出差人自支行负责，与本微公司无关。包（铃2揪）出差人员如皆有违反规定虚句报差旅费之事疾，一经发现并族查证属实者，拉除虚报部分不肤予报销并追回细已报销部分外碌，并依《员工耽奖惩办法》予农以处分。胃（殿3俱）出差人员费舍用超标，超标樱部分不给予报迈销，财务部有西权拒绝。比《出差及差旅膏费报销管理规欣定》的补充说跑明鱼根刷据询201纠2聚年傅2由月下发的《出逗差及差旅费报钓销管理规定》欧的相关内容，凡结合公司实际唇情况，进一步迟规范出差工作怨各个环节的管尘理，特做出如醒下补充说明：一、出差类型讯1丽、当日出差：置出差当日可往睛返者。当日出裁差人员不得在光外住宿，但因潜实际需要，需码提前告知部门馒负责人，核准呜后，按远途出麦差办理。叫2公、远途出差：玻出差必须在外筑住宿者。远途助出差在其区域栏有公交车直达滋目的地的，需益乘坐公交车；筝若因时间紧急煤或其他原因须席经其部门负责联人批准后可乘栗坐出租车。诵3邻、出差人员之弯交通工具除可异利用公司、个箱人车辆外，以渴利用火车、汽花车为原则；但表因特急事情或也路程较远者经马公司总经理审沫批后可利用空托运交通工具。普5末、出差乘坐交配通工具一览表挪：睁级别垒火车寨高铁祥飞机居5哪小时内没超愈过诉5萝小时沉经理级（含）慰以上番硬座兼硬洪卧巴/阀软卧冰普通孩经济订主管级（含）帝以上摧硬座哨硬快座痕/卸硬卧钉普通悬经济次普通员工奴硬座我硬卧扩普通析经济竞二、出差时间佳的核定余1于、出差当江日霉12:0夏0蛋以前出发，粱按旺1居天计算。屡2欢、出差当煮日挨12:0衣0稿以后出发，按弃半天计算。炕3涉、出差当娇日谜12:0圾0耕以前返回，按坊半天计算。愚4脑、出差当煮日引12:0垂0软以后返回，制按伶1饱天计算。因 现5曾、扒答此处涉及的时贩间以飞机、车关、船票等的梦起之/创至时间为准。除三、出差费用稿报销原则促（一）住宿费滴（参见《员工己出差住宿标准干》）鬼1牧、当日出差者唉不报销住宿费奋。樱2搜、住宿费用按四标准报销，超债标自付，欠标野不补。贩（二）餐饮费谋及通讯费随1沾、补贴标准鸡为取8狡0远元桨/愉天索/苦人。吊2摸、出差当萄日来12:0锻0户以前出发，悼按蒜1宴天计算，发放勉全额补贴。里3只、出差当秀日算12:0岔0萝以后出发，按斑半天计算，发大放零50抵%迫补贴。蛇4屑、出差当片日寇12:0排0鹰以前返回，按骂半天计算，发炭放露50练%渐补贴。旦5登、出差当萍日烟12:0窑0狡以后返回，缩按溉1清天计算，发放洒全额补贴。鉴6渴、此处涉及的偶时间以飞机、口车、船票等的赢起钳/冬至时间为准。（三）交通费豪1挽、原则上，首彻选乘坐当地公勤共交通工具。克却因特殊情况搭需乘坐出租车急，需保留乘车抵发票，并在票乌据背面注明起沫止时间和地点盯，作为报销凭疮证。瓶2血、如乘坐出租两车单程费用超泰过言5亮0次元（含循）合/共次，需提前告敞知部门负责人谅，获准后方可趴乘坐；否则，稀所发生的交通察费用不予报销柔。杏（四）由对方筐客户或当地分伐公司接待所发绵生的住宿费、界餐饮费及交通丸费，不予报销鲁。坐四、出差人员蜓的管理钢1浮、部门负责人梨根据工作需要本，安排员工出严差的人数和天进数，并提前做涌好工作计划。强2河、如因工作需寺要延长出差时轮间，需在计划四归期的前一天钟电话告知部门朽负责人，说明悉缘由，获准后丧方可继续异地风工作；如因个袖人原因故意拖逐延归期，经部抄门负责人核实押后，可视情节协轻重对其下达没处罚单，且超划出计划出差天快数后所发生的骑一切费用由本石人承担。送3让、出差员工需外在每日工作结满束后，以短信桥及电话的方式丸向部门负责人戒汇报当天的工凡作进展情况，略并做好相关文深字记录，以便搁在出差结束后筒作出详细总结雁。菠五、本说明作营为原《出差及畅差旅费报销管木理规定》的补撑充文本，与原铸规定有出入的欢地方以本补充友说明为准。绳六、本说明经重公司总经理审爷批后下发并执住行。邪七、省会地区轧及一般地区的新划分：吉1伞、省会地区：蝇北京、上海、状天津、重庆、织沈阳、大连、语长春、哈尔滨糟、南京、杭州作、宁波、厦门盛、济南、青岛鹅、武汉、广州劲、深圳、成都槽、西安、香港锣、澳门。骡2捞、一般地区：梅除上述地区以狸外的其他地区劲。贞附件掀一箩梅《销售出差申答请单》类附件肉二梨替《后勤出差申拘请单》歉附件答三霜床《销售人员出畜差工作小结》因附件卫四厚裤《后勤人员出世差工作小结》 敏销售出差申请喝单狼肺煮目顾卷傲骡若日期剖申请人惧慌职践乒别油部扁呼门垃大出差原因及漆计划帝济已庄是否需要其他赶部门配合工作食割影联系电话告/张手机敌掌巡项目是否具备古拍照条件的键拜访单位兆联系人瓦联系电散话矛/瞧手机粥出差地瞒衣是否住宿握滩住宿标准边/口每集天程·廊每人凑赠人事部门核准炭需随同人总/掏每样天逮·扰每人陷交通工具岛霉标准合规要破生/踪每车天命·龄每人蚁依人事部门核准隶出差时间区搅年饭喊月溉桂日至桑薄月任形日窗合男罚计锡峡社健蹲核街天柏借款金额拾侵备注镜出差期间其他叶工作安排埋岁集饶工作规范筒：差1萍、出差期间每狸天应向上级汇枕报工作，电叔话尘/筝电子信息惊2旨、出差费用不洋得用白条抵账呀3溜、发生业务招帐待费时必须经躲总经理批准战部门经理签字躬岁总助（后勤）室审核成总经理审批侵鼻后勤出差申请畏单轿污柔糖钢扯金目储日期虑申请人寒膝职解问别腾部悦替门虚控出差原因及久计划糕咸狸畅销售部项吸目值团球负责人意见与厉秀总助（销售客）纪桌神某柿意见积肾露是否需其他部巨门配合工作捧纽拜访单位祖联系人猜联系电盖话传/狱手机绩出差地迁躬是否住宿渡仰住宿标准捞/岔每敞天静·示每人拆上人事部门核准饱需随同人狐/夹每艰天在·暑每人脊交通工具初婶标准合规迟探糖/软每库天炒·抗每人因叫人事部门核准全出差时间著响年汪舰月巷瑞日至监详月嗓臂日勒合岛性计快泪稠诱巡疼轰天寺借款金额姿拴备注恨出差期间其他劈工作安排窑奔贴餐工作规范朽：范1闹、出差期间每关天应向上级汇羞报工作，电铁话欣/羊电子信息糖2忘、出差费用不阵得用白条抵账钻3舌、发生业务招穴待费时必须经饺总经理批准欧商务助理签字撞糟总助（销售）犁审核工总经理审批枣个销售人员出差袍工作小结均墨沈代揭叮汉兰轨讨犯丑草贯竖分球近谎咽佛日期：谨出差人廉慌职图弓别徐哪部昆气逐门裕煌拜访单位鼓彼联系人剑械联系电话槐/旺手机施残出差工作小痛结紧汉屯惑呢看尝难棍巨孤蒜壶送风土货盟灯轨巴惯浪伶麦苍昏格精印送当睛目商务助理签字车度么纹总助（销售）责审核分竟总经理审批秘精后勤人员出差矩工作小结犹汤词谢添偏老耳陷检乐隐拆停刃凯限行雪拉体浇晃泳苹妥叉日期雄汽葵出差人猫踢职降垫别用感部侍酬棋门秩杰拜访单位参革联系人阶景联系电话缠/题手机肚双出差工作小烘结搭桶捷缩模稍额际荒掘暴蛮衰赵兔圾面蒙义哄驼牌泊蛾虑普田单柄刷悼销售部项目负尝责人意见抹角裳者总助（销售）役意见内饶部门经理签字要影嘉怖总助（后勤）授审核纷秆总经理审批候借关于费用支出各及票据核销的涌补充规定牵为了保证公司塌费用的合理支枣出，有效地控倒制公司成本总结量，特制定本崭规定。粗零费用报销在程避序上应遵贩循册“劣谁经手谁报询销验”杀的原则。虎合财务部门对核意销票据中应填趁制的每项内容凳，如报销人、教日期、业务内猛容、金额、汉经手人签字，招领导签字等进传行逐一审核，队确认无误后方巡能入账篇。树哪原则上票面不味能有涂改。费塘用报销单不能娇出现红字，票庸面须用签字笔舟或钢