信用证基础知识和要点 频现问题解决方法-2023修改整理

千里之行，始于足下让知识带有温度。第第2页/共2页精品文档推荐信用证基础知识和要点频现问题解决方法一．信用证是什么

信用证是由银行出具的、监督交货和担保付款的文件,

UCP600信用证定义：指一项不行撤销的支配，无论其名称和描述如何

1.信用证就是客户向银行申请，由银行出具的一份文件。

2.信用证操作中，我们只跟银行打交道，根据信用证的要求出货，提交全套单据给银行。单据符合信用证要求的，

银行付款；单据不符合银行要求的，银行拒付，并处以罚金，交易另行商议。

3.信用证操作中，银行只看单证，不管货物。

二．信用证有什么益处

1.信用证最主要的益处是解决了买卖双方彼此不相信，纠缠于款、货交接上的难题。说到底，做生意原来就有风险，

相比之下，信用证是比较牢靠的。

2.信用证的另一个益处，是能够减轻客户的资金压力，从而使客户更情愿与接受信用证付款的公司合作。

所以，信用证既能解决我们出口商妥帖收款的难题，也减轻了外商的资金压力，长久以来受到国际贸易行业的欢迎，即便是老客户也经常会使用。

三。信用证的弊端

信用证操作全依靠银行，银行可不是白打工，每个步骤都收取手续费。

四.单证的重要性

由于是单证交易，所以在实际操作中，银行不会去管货物如何，只是按照信用证规定，审核全套单据是否齐全有效。

甚至银行也不会去负责分辨单据的真假，只要单证“表面上”合乎信用证要求，就接受并且付款。银行只认单据，不认货，也不认人。

银行只按照单证来办理货物交接和支付货款。单证对，就付款。

单据不符信用证要求，银行可以否决付款，并处以罚金。

五、使用信用证流程和手续

1.签订合同后，我们把我们的国内开户行名称告知客户。客户找他国外的开户行申请开立信用证，把货物的品名、数

量、价格、交货期、所需单据等要求告知银行，银行按照客户的要求来开信用证。

2.国外银行把信用证交给我们的国内开户银行，国内银行再转交给我们。

3.我们按照信用证的要求在商定时光备货出货。

4.出货以后我们预备好全套单据交给国内银行。

5.国内银行审核后，将全套单据转交给开立信用证的外国银行。

6.国外银行收到全套单据，审核无误后，把货款打到我们国内银行的账户上。

其中的第5步，也可以国内银行先审核我们的单据，确认无误后，先把货款垫付给我们，这种操作称为“议付’通过议付我们可以提前收回货款，但相应的要交给银行一笔手续费。

还有一种少见的特别操作叫保兑。假如客户找的是一家杂牌小银行开立信用证，我们信不过，此时可以请我们自己的银行或另一家大银行再做一次担保，万一小银行赖账，则由保兑银行负责支付。

六、.单证制作原则和技巧

普通的原则是尽量容易，单证全都、单单全都。

1.尽量容易

信用证下的单据时给银行看的，银行不懂行，也不核对实际货物，只看信用证的字面，所以切忌罗嗦具体，普通讲的多，错的多。

2.信用证的表述，单、证全都

信用证下做单据，“吻合度’比真切性更重要。单据的内容表述，要彻低根据信用证的规定，一字不差，信用证要求的单据，一份不漏，比如受益人和申请人的名称，要彻低根据信用证的表述，包括缩写方式、空格和标点符号都尽量彻低全都。

品名的描述，在结汇发票中一定要根据信用证完整填写。

3.注重信用证下单据之间的关联性，单单全都。

不同单据间，涉及同样内容的地方，表述要全都。比如结汇发票和箱单中品名描述要全都，结汇发票中的编号、日期和产地证中的编号和日期的要全都

全套单据之间，不能有自相冲突的地方。

固然，在坚持上述原则的前提下，实际操作中不行避开的需要一些灵便性。

比如，品名描述在结汇发票中要具体，在提单、产地证中普通写总称。

哪些可以灵便，哪些必需严格，掌握三个尺度：

1.银行只看单据表面，不负责分辨真假。

2.信用证实确要求的按信用证办，没说明的尽量减免。

3.信用证下的单据是给银行看的，与海关、商检、发运等没有必定联系。假如浮现不符的地方，能改则改，不能改

则不管实际如何，按信用证的要求制作。

七、基本单据种类。

1.结汇发票

2.箱单

3.全套清洁海运提单

4.产地证

5.客户出具的合格验货报告

6.汇票

7.受益人声明并附上快递底单8.传真报告

八.信用证的审核

1.看受益人、申请人、金额、货物数量等这些基本要求是否真确无误

2.期限的审核

信用证最关键的期限有三个：44C:最后装船期、48交单期、31D有效期

最后装船期不是说一定要在这个时光出货，而是“在此之前”

A“最后装船期限“提单上都有一个用”SHIPPEDONBOARDDATE”标注的日期，可以是提单固定的栏目，也可以是盖蓝色章。个别提单没有这个标注的，银行就以提单签发日期(ISSUEDDATE)为准，这个日期代表货物已经装出出运。（倒签提单是违规操作，应尽量避开。）

B.交单期

交单期规定了我们必需在提单“SHIPPEDONBOARD”日期后几天内将全套单据交给银行。

UCP600中，规定交单期最长久限为21天。普通欧洲的客户允许15天至20天。但日、韩、澳洲、东南亚地区的客户则喜爱 把交单期卡的很紧，由于到这些地方的船期只需三五天或一周多，假如我们太迟交单，单据在银行里辗转一轮到客户手里，货物早在目的港码头堆放好几天了，唯恐还要收我们滞港费。

假如信用证交单期是7天，这是比较危急的，习惯上的交单期应不少于12天为准。

C、有效期/到期地

31D是信用证的大限。正常状况下，就是最后装船期加上交单期。如信用证装船期9月1日，交单期7天，则有效期应为9月8日。但也有自相冲突的地方，比如最后船期是9月1日，交单期7天，有效期却同样是9月1日，这种船期就是有效期的状况称之为：“双到期”双到期使信用证字面上的最后装船期形同虚设，实际操作的船期就应在最后船期上再提前十几天。（有效地到期地也应当注重，假如国外到期就意味着要把单据寄到国外所需的日期。）九、不符点单证的处理

万一有了不符点单据

1.把单据交给我们的银行后，可以做议付/押汇。即请我们的银行先审核单据并预先付款。

2.向开证行电提不符点

我们自己发觉不符点单据，假如无法修改的，可以先请我们的银行通过SWIFT发电文告诉开证行关于单据中的不符点状况，请开证行打算是否接受这些不符点。开证行假如接受，就回复一份SWIFT电文来确认，确认了我们再交单。这样时光上就会耽搁两三天(注重不要超过信用证有效期)，损失不符点罚金，担当几百元人民币的店电报/电传费，不至于拒付。

4.时光上赶不及的，惟独情客户修改信用证

十、正常状况下，开证行处理不符点单据的方式

1.临时保留住单据，不付款

2.然后开证行在接到单据后5天内给我们的银行发出一份“拒付通知“，上面列明白不符点，让我们答复如何处理，

此时我们就会请客户跟银行说接受不符点，普通不会就让银行将单据退回。

3.同时，开证行也会去征询客户的意见，是否接受不符点单据。

4.假如在我们答复之前，客户已经向开证行声明接受不符点了，开证行就直接把单据交给客户，并付款给我们。

5.假如在客户答复之前，我们已经通知开证行将单据退回，则开证行照办。不过我们不行能这样做，由于损失太大。

6.不管最后如何解决，开证行都会根据信用证中规定的金额扣罚不符点费。

总之，即便拒付，开证行也有责任保留单据，要么付款，要么退单。假如此时货物被提走，说明客户已经接受了这批货，反而我们有了保章，由于单据绝对退不回来了，只要我们坚持不担当不符点以外的罚金，坚持退单，开证行和客户就不得不付款。

但是有一种特例，就是信用证里的提单其实是非正式的货物收据，FORWARDERCARGORECEIPT,这个客户可以不用信用证单据而提货，开证行也照样能退单，这样我们只能财货两空，所以信用证要坚持使用正规的提单。十一。信用证的变形

1.即期信用证：银行见票即付

2.远期信用证：远期信用证跟即期信用证一样，也是银行保证付款，只不过远期银行收到单据后，保证多少天以后

付款。交单的时候我们会做一份远期承兑汇票，开证行签章加具承兑，到期后，银行支付货款。

假如资金上耗不起，可以拿着远期承兑汇票到银行去：“贴现“（BANKDISCOUNT）,也就是把未到期的承兑汇票卖给银行，银行收取手续费和利息后折付款项。贴现可以在开证行办理也可以在我们自己的银行办理。

3.假远期信用证

远期信用证，假如一开头就打算贴现的话，可以简化操作，在信用证中规定贴现条款，贴现的费用由客户担当。

对客户来说是远期信用证，可以延期付款，对我们来说跟即期信用证一样，交单后可以马上拿到钱。

这种在远期信用证中直接规定贴现并由客户担当贴现费的称之为假远期信用证。

十二、信用证的操作费用

一票信用证涉及的费用包括国外开证银行、国内通知/议付银行和可能的中间行手续费。这些费用只能我们和客户家分摊。普通我们担当大头。最常见的有两种：1.ALLCHARGESOUTSIDEXXX（客户/开证行所在的国家）AREFORBENEFICIARY’SACCOUNT.全部客户/开证行境外的费用均由（信用证）受益人来担当。

2.ALLBANKINGCHARGESEXCEPTOPENINGCHARGESAREFORBENEFICIARY’SACCOUNT.除开证费外

全部费用均由受益人担当。不同的银行，收取的费用名称和金额不同。但大体差不多。

普通由出口商担当的费用；

1.通知手续费CORRESPONDENTBANK‘SCHARGES:200-300元人民币

注重：假如修改信用证，每次修改都要通知受益人并收费。

2.电传/电报/SWIFT费TEX/CABLE/SWIFTCHARGES:约每页次150元人民币

3.议付费：NEGOTIATIONCOMMISSION:总货款金额的0.15%

4.快递接单费：COURIER:200元人民币

5.不符点扣费(如有)DISCREPANTDOCUMENTFEE::至少50美金

6.汇入费；(某些银行收取):总金额的0.125%

7.无兑换手续费（某些银行收取）COMMISSION-IN-LIEU：0.125%

这是银行蒙钱的招数。假如客户付款和我们收款分属于两种货币，银行互相兑换可以赚取一点差价。即使不兑

换，银行照样收钱，叫做无兑换手续费。

8.中转行（如有）划款费：总货款金额的0.125%

9.信用证保兑费(如有)CONFIRMATIONCHARGES:每个月0.2%

10.寄单利息费用（如有）：TRANSITINTERESTCHARGES:普通是按当初伦多同业拆借率再加点。

从银行议付寄单到终于收回款项，中间有几天时光，会产生利息，小钱银行也不会放过。所谓同业拆借率指的

是银行之间短期调拨款项的利息率。

普通由客户担当的费用

1.信用证开证手续费OPENINGCOMMISSION约为开证金额的0.125%，3个月为期限，期限超过3个月另加。

2.电传/电报/SWIFT费TEX/CABLE/SWIFTCHARGES:约每页次15美金

3.信用证修改费AMENDMENTCOMMISSION：金额增减的按0.125%，其他条款则统一按40美金/次收取

4.延期付款手续费（如有）DELAYEDREIMBURSEMENTCOMMISSION”每月0.1%

5.提货担保出SHIPPINGGUARANTE：费用：40美金/票

所谓提货担保，客户因为某种缘由，没有取得正本提单之前，想先行提货，银行据以开出的一份给船公司的

担保，终于还是要用正本提单来换回的，但有利于客户周转。

所以容易的信用证，我们担当SWIFT电报、寄单、来证通