校内仿真综合实习报告的说明

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校内仿真综合实习报告

一、实习单位基本状况和岗位职责简述(一)单位基本状况

笨笨公司是一个起步于本地的民营企业，创立已有三年，长期以来一直专注于p系列产品的生产与经营，属于典型的离散型制造企业。P系列产品所需物料的配套性较高，需要进行确凿地规划亦保证生产，同时要尽量降低库存，一降低成本、减少资金占用；同时其所生产的px系列产品的特性化要求比较高，除标准产品外，企业还可以根据客户的要求进行产品的定制，因此，其所生产类型属于多种、小批量生产。

笨笨公司规划在今后几年将投资新产品的开发，在不同的市场生产和销售P系列产品，使公司真正拥有竞争优势，在市场竞争中获得长期的经济利益。

（二）岗位职责简述

在新的管理团队中，我幸运的选中了公司的CFO，这对我来说是一个很好的锻炼的机遇，但同时也是一个很大的挑战。CFO必需对整个公司从宏观上进行把握，我觉得作为CFO，想要扮演好这个角色，首先就要具备过硬的财务知识还要和各个部门很好的协调。CFO可以运用以前学过的财务知识，是对理论的一种实践，我便接受了这个职务，并告诉自己要认真提防的态度做好这个角色。在融资、资金管理承受关键角色。是把握企业的神经系统（财务信息）的灵魂人物。

二、实习内容

（一）前期准备阶段

作为CFO，在日常经营中需要应用的财务知识较多，在此次ERP实战中，我的主要任务分为以下几点：一是我在年初和季度初分别计算长期贷款和短期贷款额度，做好资金预算，以便解决滚动资金的问题，在资金不足而且可贷款额度又不足以弥补资金上的不足时，我也会主张贴现来解燃眉之急，尽量保证不会出现现金断流和权益为负数的状况。二是需要计算应收账款，在每季度的应收账款更新，还有在贴现是计算账期。三是要计算各期的各项费用，譬如管理费用，折旧，贴息，利息，维修费，转产费，租金，广告费等等各项费用。

（二）运营阶段主要实习内容

在这次实训当中我对企业的经营、整体的运作级财务管理等方面有了新的认识。一个企业是以一个协作的团队为基础，所以要重视团队协作，团队精神。整个试验中，CEO是舵手、财务总监是保驾护航、营销总监冲锋陷阵??，

他们是一环扣一环的，每一个角色都要各负其责，才能使整体得到最大的发挥。我作为财务总监的的人员，应当在经营初撮好资金预算，了解企业的财务状况，做好财务分析为CEO明确企业的决策，对企业将要进行的战略规划，提出看法，并给予财务预计支持；又要与运营总监进行有效的沟通，听取关于生产的规划方案，并给予最有利的支持；还要合理安排并支付购买总监拟订的购买计划；同时，每年年初还要给营销总监最大的财政支持用于广告费用等的支出。总之，财务总监的每件工作，都关系到企业的运营和成长。

三、存在问题

对于我公司的状况，我认为，前两年我们的利润是负数的，第三年时利润有好转，但我们公司所有者权益依旧没有提到相应的水平，由于权益较低而不能贷款，所以我们要不断的利用贴现来维持经营，前三年的经营我们的资金很大程度上都是不足的，到了第四年状况有所好转，由于我们投广告拿了国际的广告龙头，订单也多，所以我们的所有者权益也有好转，有了第四年的基础，到了第五、六年我的所有者权益有了很大的上升。通过这六年的体会，我也渐渐地长，我体会到ERP的关键就在于，根据自身实际状况和市场环境随时作出调整，所以我们在发现问题后也做出了策略上的变化。

在前三年现金总是嫌不够，但是又不得不用在一些必要的地方，中而且中间两年很难熬，所以就需要我们根据尽可能满生产的生产力多拿订单，增加销售额，尽量减少各项费用，增加权益，这样才可能用滚短贷的方法解决资金问题，必要的时候可以贴现来解燃眉之急，防止资金断流出现破产，通过前两轮的实战模拟，我们合理的贷款，紧急时贴现，不滥用资金，每一分都要计算好再花，折这样就能够有力的保证资金流不被强行中断，能够保证生产的正常运行，也就会有收入的增加，而且也能还得起长贷，不至于破产

我想说，在企业的竞争中，财务管理必不可少，我们本身是会计专业，这门实践课让我们在理论课程的基础上走出课本，走到实践中去应用所学过的知识，并且还学到一些书本上远远没有的东西。虽然这门课的实践过程可能跟社会上真正的经营公司无法比较，但是让我们初步体会到真正参与到经营公司的模式中，从中我也体会到了作为企业财务总监的责任，就是要做好企业融资和财务核算，以及对企业经营过程中的财务支出和风险有个良好的把握。沙盘模拟试验课让我在开心中进行体验，在参与中得到学习，在实践中进行反思，在实战中得到提升！

四、实习收获与心得体会

总之，通过这次沙盘推演，我对企业经营有了粗浅的了解，对课本中所学的知识有了感性的认识，是一次很宝贵的经验。

一、我知道了作为一名财务人员要怎样参与到企业事务中，怎样记账、填报表、做预算。这让我有机遇了解各种状况下该怎样记账、填写报表。另外，我了解到编制财务预算并非财务人员一个人的工作，它需要销售总监报告的销售费用数据、生产总监报告的生产费用数据、购买总监报告的购买费用数据，再加上我自己计算的财务费用和其他支出的数据，才能编制出一张财务预算

表。

二、我了解到资金对于一个企业的重要性。以前只在书中看到资金对于一个企业的重要，但并没有切身的体会到终究有多重要。现金一直是每个组都很重视的问题，由于现金一旦断流，那么就会破产，排名自然也会靠后，所以对现金的掌控是个重点也是个难点。让我对资金链有了深刻的体会。长贷和短贷是分开算利息的，短贷的利息低，可是一个企业要有所突破，光靠短贷根本无法维持，最好的方法就是长短贷相结合。贴息可以缓解经济压力，开始贴息换来的代价就是权益的下降，具有双面性。

三、构建战略思维。应根据环境、战略与能力三者的关系，当环境发生变化时，为了适应这种变化，企业必需改变战略，制定出适应新环境的新战略。同样，当战略改变了，企业的能力也必需随着变化，从而使企业的能力能够符合战略的要求，保证战略的实现。

四、我再一次体会到团队协作的重要性。ERP沙盘推演是一个需要团队协作的工程，个人各司其职、各有专攻，但又要相互协同、相互商榷，这样才能将模拟试验进行下去。实施全面管理，期间与本团队的队员们相互帮助，相互支持，一起学习管理知识，把握管理技巧，提高管理素质，同时也加强了自己的沟通交流能力，总结中也会有所表达，并时刻提醒我们团队合作的重要性。五、回想沙盘实战过程，首先，我深刻地感受到财务数据与企业业务的直接相关性，理解到财务数据是对企业运营状况的总结和提炼，为以后“透过财务看经营〞打好基础。从专业角度来分析，要想做好一名卓越的财务总监，需要有极其扎实的理论知识与储存，对各项数据的分类及汇总极其敏感，做到不犯迷糊不犯错误。

其次，作为CFO，关键是要时刻保持冷静并且高度集中的注意力，对沙盘上的每一笔操作了之于心，并根据财务状况提供数据分析给大家，特别是CEO作为经营战略决策的依据。

最终，十分感谢本次实习演练带给我自己以及小组各个成员的巨大收获，使得我们在对生产