EPC工程资金保障方案

第一节项目实施资金保障方案在该工程上不折不扣地实行专款专用，多年来，形成的项目管理运作模式广为(一)各项目必须按照《会计法》的要求，设立独立的财务会计机构，配备财会人员，公司任免聘用财务负责人，项目部无权调整或撤换，以确保项目(二)建立开户审查制度，确保资金的合理使用。项目部在业务上接受公司财务部门指导，结算业务由公司财务部门统一管理，所有收付款业务均通过公司财务部门办理。取消项目部在银行开设帐户(特殊情况除外)。(三)公司建立项目资金集中使用制度，统筹调配资金，减少资金沉淀，以保证税金和上交款；项目部根据工程进度及业主拨款情况及时上报资金使用计划(需经项目经理、财务等部门共同签字认可)，经财务处审定后予以拨付。(四)公司机关所在省内的项目部，由公司财务部门直接管理，银行账户与业主的资金往来由公司财务部门负责，按项目拨付款及工程合同扣留税金及上交费用后，根据项目资金使用计划，统一安排资金，对主材等大额资金使用由公司财务处直接支付；对公司机关所在省外地区的项目，在公司办事处(联络处)、或公司管辖范围内的，由公司财务部门与办事处(联络处)、或区域公司签订委托管理协议，由办事处(联络处)或区域公司代表公司财务部门实施项目资金管理，确保资金使用的科学与安全；对不在公司办事处(联络处)、或区域公司管辖范围内的项目，由公司财务处直接委派财务负责人进行有效的资(五)项目部在材料采购中应由财务部门会同其它有关部门一起，根据材ABC金(六)公司项目的成本费用，要严格按照规定，在控制比例内据实列支，(七)项目部经理对项目资金管理负全面责任，项目部的资金管理由财务负责人全权负责实施，工程、预算、劳资、材料等部门要积极配合，确保项目资金保证措施我公司具备良好的资信、资金状况和履约能力，被授予“重合同、守信誉”制定资金使用制度，每月月底物资及设备部和行政部都要制定对本月结余和库存进行盘点，分析原因，据此并结合施工总体进度安排，制定下月资金需用计划，并报项目经理审批，财务资金部严格按资金需用计划监督资金的使用(一)项目财力的合理使用是工程按进度计划顺利施工的保障，做好项目(二)合理收取工程款：严格遵守合同条款中有关付款的条文，根据要求提供必要的付款依据，请业主、监理审核。统计工作的基础是实事求是，决不高估冒算，对设计变更增加的工作量实事求是地经过监理单位、业主审核，在(三)合理使用工程款：保证项目的资金使用是保证工程顺利进行的先决条件，为此公司在资金使用上坚决做到专款专用，不属于本工程使用的资金决(四)在抓计划的基础上做好调度工作，决不因计划不周导致物资积压，(五)合理调度工程款：若业主方按合同规定资金一时不能到位，则不能响工程质量，我方将千方百计调度项目外资金确保工程顺第二节资金年度使用计划及管理方案理方案(一)基本原则(含直接费用、间接费用)均应在工程回款70%内进行支用。。用资金时，公司将超出部分金额转为内部贷款，比照同期银行贷款利率计算利息，在收取工程款后直接还贷并在年终考核项目部利润指标时。(二)项目资金管理职责4、成本合约部需督促项目部及时签订合同，保证项目部付款比例核定的准关职能部室应及时反映项目专业技术监督管理中出现的问题，以资金。(三)工程项目资金的回收管理2、工程项目收取的资金(包括支票、汇票、其他现金等价物)应全部存入(四)工程项目资金的支出管理1、项目部(不含沉箱厂)成立前遗留的欠款(不含材料费)原则上由公司管理层审批后执行。项目部要以保证正常工程建设为前提，公平、公正、合理的制定资金使用计划，公司管理层发现项目部资金使用不合理时，有权对付款需办理保函或资金存款证明的，需填写保函申请并提供相关资料，办理保函使用的资金按公司内部贷款办理，按同期银行贷款利息纳入项目(一)项目资金管理的基本原则：集中管理、统一使用、以收定支、加快(二)项目资金管理实行“收支两条线”管理办法。即项目工程款回收后全额转入公司(本办法均指公司或分公司)帐户，项目各项支出由公司按计划统一支付，零星支出实行定额备用金制度。对远离公司所在地单独开设银行帐(三)各级财务部门是本单位项目资金管理的职能部门，负责本单位项目资金回收及使用的日常工作，向本单位负责人负责，并接受上级主管部门的检(四)项目经理部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款回收项目资金工作，对2、项目内业技术员(或预算员、统计员)负责在合同规定时间内完成对业主报量及工程进度款的申报，并催促业主在规定时间内审定，为项目回收工程责编制和办理工程预结算、索赔、变更及签证等工作，协。(五)公司预算部门应及时解决涉及工程合同条款的争议问题，协助项目(六)公司财务部门应及时收集了解业主资金动态信息，提供业主欠款有(七)为实现项目资金集中管理，各单位应加快信息化建设，逐步实现异(八)银行帐户实行集中管理。项目原则上不得开设银行帐户，远离公司因特殊原因确需单独开户的项目，应报公司批准，并定(九)对开设银行帐户的项目，其帐户由公司统一管理，并委托项目进行日常管理工作，严禁将银行帐户出租、出借。公司财务部门应定期对项目银行(十)银行帐户预留印鉴实行分开保管制。单位财务专用章由财务部门负责人保管，人名章由本人或被授权委托人保管，严禁一人保管支付款项所需的(十一)项目单独开设的银行帐户，工程竣工后必须及时予以注销，预留(十二)项目资金使用原则：计划管理、以收定支、控制使用。(十三)项目应于月底前填报下月《项目资金收支计划》报公司财务部门，由公司审核汇总后编制公司总的资金收支计划，经公司经理批准后执行。项目各项开支由公司统一支付。远离公司所在地单独开设银行帐户的项目由公司根(十四)项目各项开支由公司统一支付，项目日常零星开支实行定额备用金制度(远离分公司所在地单独开设银行帐户的除外)。定额备用金标准：大型汇总整理有关票据及时向分公司财务科报销。项目完工后，项目成本员应及时(十五)项目应加强物资采购计划管理，限量采购，避免存货积压、浪费。(十六)项目应建立健全分包工程结算台帐，核实计算分包单位完成工作(