Excel财务应用教程教学教案

《Excel财务应用教程》配套教学教案课时内容Excel的基础操作授课时间90分钟课时2教学目标熟练掌握启动/退出Excel、工作簿、工作表、单元格的基本操作方法。熟练掌握编辑表格数据、设置单元格格式的方法。熟练掌握保护表格数据、设置页面、打印表格数据的方法。。教学重点了解制作财务表格必须掌握的Excel基础操作知识。掌握“公司日常费用记录表”、“员工信息表”、“差旅费报销单”等表格的制作。教学难点掌握Excel的基本操作，能使用Excel制作基本的表格。教学设计教学思路：（1）演示“日常费用记录表”工作簿的制作，让学员掌握在Excel中创建工作薄、输入数据和保存等操作；（2）演示“员工信息表”作品的具体步骤，让学员理解编辑和美化工作薄的方法；（3）演示“差旅费报销单”工作薄的具体步骤，让学员掌握工作薄的保护和打印操作；（4）安排上机实训。教学手段：（1）实例讲解过程穿插相关基础知识，实例结束后进行总结和疑难提问；（2）对于重点操作可以着重演示，并加强举例说明。教学资料及要求：除教材中的实例外，可以补充讲解自定义表格数量和设置自动保存的方法，便于学员拓展学习。教学内容讨论问题：1、Excel能够实现什么样的表格制作功能？2、工作中哪些工作可以通过Excel来实现？内容大纲：具体可结合本项目的PPT课件进行配合讲解。任务一创建“公司日常费用记录表”一、任务目标二、相关知识1．熟悉Excel2003工作界面2．认识工作簿、工作表与单元格3．认识Excel中的数据类型三、任务实施1．启动Excel并创建工作簿2．输入并快速填充数据3．重命名并删除多余的工作表4．保存并退出Excel2003任务二编辑并美化“员工信息表”一、任务目标二、相关知识1．编辑数据与单元格的区别2．通过“格式”工具栏设置单元格格式3．通过“单元格格式”对话框设置单元格格式三、任务实施1．在打开的工作簿中插入并删除行2．查找并替换数据3．输入以“0”开头的数据和身份证号码4．设置单元格格式5．调整单元格行高与列宽6．另存并关闭工作簿任务三保护并打印“差旅费报销单”一、任务目标二、相关知识1．保护表格数据的几种方式2．认识“页面设置”对话框3．设置打印预览和打印输出三、任务实施1．保护表格数据2．设置页面并预览打印效果3．打印表格数据实训一制作“收款收据”实训二制作“往来客户一览表”常见疑难解析拓展知识课后练习任务一——公司日常费用登记表任务二——员工信息表任务三——差旅费报销单实训一——收款收据小结掌握Excel的基本操作，主要包括新建、打开、保存、退出工作薄。掌握表格数据的输入和编辑，并能够设置工作表保护，打印输出工作表。对于本项目的内容，读者应认真学习和掌握，为后面制作大型表格打下基础。思考及作业想一想：在Excel主要应用与工作中的哪些方面？练一练：（1）在前面制作的“员工信息表”基础上编辑数据，完成后参考效果如图所示。（2）与制作“员工加班表”的方法相同，在“员工信息表”基础上编辑表格数据，然后调整单元格行高与列宽，并将编辑后的工作簿以“员工考勤表”为名进行另存，完成后退出Excel2003，参考效果如图所示。

课时内容员工薪酬核算授课时间150分钟课时4教学目标熟练掌握图片和图示的插入、编辑、美化方法。●熟练掌握公式与函数的使用方法，以及单元格的引用方式。●熟练掌握打印区域数据的方法。教学重点了解工作中员工薪酬核算的基本流程。●掌握“薪酬体系图”、“员工工资表”、“个人工资条”等表格的制作。教学难点使用Excel编制员工薪酬核算。教学设计教学思路：（1）演示“薪酬体系图”作品绘制的具体步骤，让学员理解结构组织图和艺术字等对象的制作方法；（2）演示“员工工资表”作品计算的具体步骤，让学员理解简单公式和函数计算数据的相关方法；（3）演示“个人工资条”作品的具体步骤，让学员理解查找与引用函数的使用方法以及打印工资条的方法；（4）安排上机实训。教学手段：（1）实例讲解过程穿插相关基础知识，实例结束后进行上机练习；（2）对于重点操作可以着重演示，并加强举例说明。教学资料及要求：除教材中的实例外，可以拓展讲解对公式错误值的解决方案。教学内容知识回顾：在前面讲解了Excel的基本操作，包括新建、打开、保存、退出工作薄，以及数据的输入和简单的编辑等。讨论问题：1、在核算员工薪酬时需要注意些什么？2、函数与公式的区别是什么？3、有哪些查找和引用函数？内容大纲：具体可结合本项目的PPT课件进行配合讲解。任务一绘制“薪酬体系图”一、任务目标二、相关知识1．各种图片对象的特点2．认识不同图示类型的作用三、任务实施1．取消Excel网格线的显示2．插入、编辑、美化组织结构图3．插入并编辑艺术字4．插入图片并美化表格任务二计算“员工工资表”一、任务目标二、相关知识1．认识公式与函数2．单元格的引用方式3．了解社保缴费标准和个人所得税税率4．计算薪酬项目需了解的相关规定和函数三、任务实施1．查看并复制多个工作表2．清除并修改单元格中的数据3．用公式和函数计算薪酬项目任务三制作“个人工资条”一、任务目标二、相关知识1．查找与引用函数的使用2．打印区域数据的多种方法三、任务实施1．自动套用表格格式2．使用VLOOKUP函数查找并引用数据3．预览打印效果并复制数据4．打印工资条实训一制作“企业内部薪酬满意度调查表”实训二制作“银行代发工资表”常见疑难解析拓展知识课后练习任务一——薪酬体系图任务二——员工工资表任务三——工资条实训二——银行代发工资条小结掌握员工薪酬核算的组成部分。掌握使用Excel来计算员工薪酬等。对于本项目的内容，读者应认真学习和掌握，为以后实际工作打下基础。思考及作业想一想：企业的薪酬核算有什么标准？练一练：（1）制作“薪资标准表”，首先要在工作表中输入相关数据，并设置表格格式，然后根据公式计算“浮动工资”，完成后再为相应的工资数据设置其格式为“会计专用”格式，小数位数为“2”，其参考效果如图所示。（2）制作“员工奖金核算表”，首先要在工作表中输入相关数据，然后根据公式计算数据，完成后自动套用表格格式，其参考效果如图所示，本例中的相关计算公式如下。绩效奖金＝绩效基数（假设从基本工资中提取20%）×绩效评价汇总系数（假设该值为）。个人当月奖金基数＝以考评的绩效分数作为系数×绩效基数。基数占总奖金比重＝个人当月奖金基数÷当月总的奖金基数。实得奖金＝基数占总奖金比重×绩效奖金。课时内容填制并处理会计凭证授课时间120分钟课时3教学目标熟练掌握设置数据有效性和使用记录单的方法。熟练掌握定义单元格名称和设置自动筛选功能的方法。熟练掌握条件格式的使用和相关函数的使用方法教学重点了解工作中填制并处理会计凭证的基本流程。掌握“科目代码表”、“凭证明细表”、“凭证汇总表”等表格的制作教学难点掌握Excel在会计凭证中的使用。教学设计教学思路：（1）演示“科目代码表”表格制作的具体步骤，让学员理解数据有效性、记录单和冻结窗格等操作；（2）演示“凭证明细查询表”表格的具体步骤，让学员理解定义单元格名称、引用函数、自动筛选功能的使用；（3）演示“科目汇总表”表格的具体步骤，让学员理解条件格式的使用和显示设置；（4）安排上机实训。教学手段：（1）实例讲解过程穿插相关基础知识，实例结束后进行上机练习；（2）对于重点操作可以着重演示，并加强举例说明。教学资料及要求：除教材中的实例外，可以找一些会计类的凭证给学员作为参考。教学内容知识回顾：在前面讲解了Excel在员工薪酬管理方面的应用，主要有薪酬的计算和打印等。讨论问题：1、如何制作特殊的会计凭证格式？2、怎样用Excel实现会计类特殊的计算方法和显示方式？内容大纲：具体可结合本项目的PPT课件进行配合讲解。任务一制作“科目代码表”一、任务目标二、相关知识1．了解数据有效性的作用2．认识记录单3．如何建立会计科目表三、任务实施1．设置数据有效性限制重复值录入2．利用记录单输入数据3．冻结窗格任务二制作“凭证明细查询表”一、任务目标二、相关知识1．定义名称的方法与规则2．如何设置数据有效性序列三、任务实施1．定义单元格名称2．设置数据有效性序列3．使用函数引用数据4．设置自动筛选功能任务三制作“科目汇总表”一、任务目标二、相关知识1．条件格式的使用2．自动求和功能的使用三、任务实施1．输入并自定义数字格式2．计算借方和贷方金额3．使用条件格式判断借贷是否相等4．取消网格线、水平滚动条与工作表标签显示实训一填制“记账凭证”实训二登记“总账表”常见疑难解析拓展知识课后练习任务一——科目代码表任务二——凭证明细查询表任务三——科目汇总表实训一——记账凭证小结掌握Excel在会计凭证方面的使用。掌握数据有效性、记录单、定义名称、引用函数、自动筛选、条件格式等操作。对于本项目的内容，学员应认真学习和掌握。思考及作业想一想：Excel在会计凭证类表格中有什么特长，需要注意些什么？练一练：（1）要制作“试算平衡表”，首先在“科目汇总表”工作表的基础上修改并输入相应数据，然后假设期初借方和贷方余额并输入相关数据，完成后再根据公式计算期末借方和贷方余额，并设置单元格格式，其参考效果如图所示。期末借方余额：若期初余额在借方，则使用公式“＝期初借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额”，且其计算结果大于0就在期末借方余额，小于0就在期末贷方余额。期末贷方余额：若期初余额在贷方，则使用公式“＝期初贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额”，且其计算结果大于0就在期末贷方余额，小于0就在期末借方余额。（2）登记“现金日记账簿”，假设XX公司2013年4月末现金日记账余额为1589元，现将对2013年5月发生的现金收支业务登记现金日记账并计算结存，其参考效果如图所示，具体要求如下。首先要在创建的工作簿中将发生的经济业务逐日逐笔地登记到现金日记账簿中。然后计算出当日的结存余额、本月发生额及余额，并设置单元格格式。现金结存数的计算公式为：本日结存＝上日结存+本日收入合计-本日付出合计。课时内容编制会计报表授课时间120分钟课时3教学目标熟练掌握使用不同的方式创建工作簿、数据的引用和计算等方法。熟练掌握导入数据、创建并应用样式的方法。熟练掌握自选图形和超链接的使用方法。教学重点了解工作中编制会计报表的基本流程。掌握“资产负债表”、“利润表”、“杜邦分析表”等表格的制作。教学难点掌握Excel在会计报表方面的使用，能够使用它计算会计报表中的内容。教学设计教学思路：（1）演示“资产负债表”表格的具体步骤，让学员掌握相关函数计算的方法；（2）演示“利润表”表格的具体步骤，让学员理解样式的使用以及相关函数计算的方法；（3）演示“杜邦分析表”图表的具体绘制步骤，让学员掌握使用杜邦分析表来分析数据以及相关的创建方法；（4）安排上机实训。教学手段：（1）实例讲解过程穿插相关基础知识，实例结束后进行上机练习；（2）对于重点操作可以着重演示，并加强举例说明。教学资料及要求：除教材中的实例外，可补充介绍一些财务会计报告类的专业知识。教学内容知识回顾：在前面介绍了Excel在会计凭证类的应用。讨论问题：1、财务会计报告包含哪些表格？2、编制财务会计报告需要使用哪些函数？内容大纲：具体可结合本项目的PPT课件进行配合讲解。任务一编制“资产负债表”一、任务目标二、相关知识1．使用不同的方式创建工作簿2．资产负债表的内容3．资产负债表的编制方法三、任务实施1．根据现有工作簿创建资产负债表2．引用资产负债类的相关项目3．计算资产负债类的相关数据任务二编制“利润表”一、任务目标二、相关知识1．导入数据2．认识样式3．利润表的编制方法三、任务实施1．导入相关资料2．创建并使用样式3．计算损益类的相关数据4．填充零值到空白单元格任务三制作“杜邦分析表”一、任务目标二、相关知识1．杜邦分析法的作用2．什么是超链接三、任务实施1．创建杜邦分析体系2．引用并计算杜邦分析表各项指标3．在工作表之间创建超链接实训一编制“利润分配表”实训二编制“现金流量表”常见疑难解析拓展知识课后练习任务一——资产负债表任务二——利润表任务三——杜邦分析表小结掌握Excel在财务会计报表中的使用方法掌握资产负载表、利润表中相关函数的使用方法。对于本项目的内容，应重点掌握各种函数的计算方法。思考及作业想一想：还可以利用哪些函数来实现相关表格中数据的计算？练一练：（1）编制“XX公司资产负债表”，，其参考效果如图所示。首先根据提供的“XX公司试算平衡表”工作簿中发生的经济业务从资产、负债及所有者权益两个方面进行整理，从而获得资产负债表的项目数据。将“试算平衡表”工作表中的相应项目数据引用到“资产负债表”工作表中，并计算出资产与负债的期初与期末数。（2）编制“XX公司利润表”，其参考效果如图所示，具体要求如下。首先将“XX公司试算平衡表”工作簿以“XX公司利润表”为名进行另存。将“Sheet2”工作表重命名为“利润表”，在其中输入并编辑相应的数据。完成后将“试算平衡表”工作表中的本月发生额引用到相应的单元格中，并自动计算“营业利润”、“利润总额”、“净利润”的“本月金额”，这里省略“本年累计金额”的计算。课时内容进销存数据分析授课时间120分钟课时4教学目标熟练掌握窗体和图表的使用方法。熟练掌握通过添加趋势线分析数据的方法。熟练掌握添加控件执行VBA程序和添加批注的方法。教学重点了解工作中进销存数据分析的基本流程。掌握“采购成本分析表”、“销售预测分析表”、“库存统计表”等表格的制作方法。教学难点掌握Excel在进销存数据分析中的使用方法。教学设计教学思路：（1）演示“采购成本分析表”作品的具体步骤，让学员掌握窗体的使用方法；（2）演示“销售预测分析表”的具体步骤，让学员理解趋势线和折线图等图形的使用方法；（3）演示“库存统计表”的具体步骤，让学员理解VBA程序的使用方法；（4）安排上机实训。教学手段：（1）实例讲解过程穿插相关基础知识，实例结束后进行上机练习；（2）对于重点操作可以着重演示，并加强举例说明。教学资料及要求：除教材中的实例外，可以收集一些进销存类的数据表格给学员参考。教学内容知识回顾：在前面讲解Excel在财务会计报表方面的使用方法。讨论问题：1、如何选择合适的图标应用与表格？2、哪些表格可以使用VBA编程实现？内容大纲：具体可结合本项目的PPT课件进行配合讲解。任务一制作“采购成本分析表”一、任务目标二、相关知识1．认识“滚动条”窗体2．认识图表3．采购成本分析所需的公式与函数三、任务实施1．创建数据变化表2．添加滚动条窗体3．创建和编辑折线图4．分析采购成本变化情况任务二制作“销售预测分析表”一、任务目标二、相关知识1．趋势线的使用2．不同趋势线类型的特点三、任务实施1．创建销量历史数据表2．创建销量历史数据折线图3．添加趋势线及趋势方程4．预测销售量任务三管理“库存统计表”一、任务目标二、相关知识1．窗体与控件的区别2．什么是VBA三、任务实施1．创建并编辑入库单与入库明细表2．添加控件执行VBA程序3．创建并编辑产品出库单与明细表4．统计产品出入库情况5．添加批注提示库存积压与短缺实训一制作“材料成本汇总表”实训二制作“销售利润分析表”常见疑难解析拓展知识课后练习任务一——采购成本分析表任务二——销售预测分析表任务三——库存统计表小结掌握Excel在进销存数据分析方面的应用。对于本项目的内容，读者要好好把握，尤其是窗体、图表和VBA语言。思考及作业想一想：如何自定义图表、设置宏的安全性等？练一练：（1）制作“销售业绩统计表”，其参考效果如图所示，相关要求及操作如下。在创建的“销售业绩统计表”工作簿中插入一个工作表，并分别将工作表重命名为“1月”、“2月”、“3月”、“1季度销售业绩统计表”，然后输入相应的数据，再设置单元格格式。分别选择“1月”、“2月”、“3月”工作表中的G3:G25单元格区域中，在编辑栏中输入公式“=E3*F3”，然后按【Ctrl+Enter】组合键，完成后再选择F26:G26单元格区域，单击“自动求和”按钮计算合计数据。在“1季度销售业绩统计表”工作表中利用SUMIF函数汇总各区域一季度每月的销售额，完成后选择A2:D6单元格区域，创建并编辑“数据点折线图”，并为城北店添加线性预测趋势线。（2）制作“月度库存管理表”，其参考效果如图所示，相关要求及操作如下。创建“月度库存管理表”工作簿，输入各项目数据，并设置单元格格式。选择F3:F19单元格区域，在编辑栏中输入公式“=C3+D3-E3”，然后按【Ctrl+Enter】组合键；由于溢短等于标准库存量减去当前数目，所以选择H3:H19单元格区域，在编辑栏中输入公式“=F3-G3”，完成后按【Ctrl+Enter】组合键。假设溢短的数目小于10时，将出现存货短缺，大于10则表示存货足够，所以为H3:H19单元格区域设置条件格式，完成后对溢短数据小于10的单元格添加批注。课时内容往来账款管理授课时间120分钟课时4教学目标熟练掌握数据排序和分类汇总的方法。熟练掌握数据透视图表的使用方法。熟练掌握数据筛选和不同图表类型的使用方法。教学重点了解工作中往来账款管理的基本流程。掌握“应收账款统计表”、“应收账款账龄分析表”、“应付账款统计表”等表格的制作。教学难点掌握Excel在往来账项方面的使用。教学设计教学思路：（1）演示“应收账款统计表”作品的具体步骤，让学员掌握分类汇总的相关操作；（2）演示“应收账款账龄分析表”作品的具体步骤，让学员掌握数据透视图表的创建方法；（3）演示“应付账款统计表”作品的具体步骤，让学员掌握筛选数据的操作；（4）安排上机实训。教学手段：（1）实例讲解过程穿插相关基础知识，实例结束后进行上机练习；（2）对于重点操作可以着重演示，并加强举例说明。教学资料及要求：除教材中的实例外，可以介绍其他数据分析的方法。教学内容知识回顾：前面的项目节中，介绍了关于Excel在进销存数据分析方面的应用。讨论问题：1、往来账项管理主要有哪些方面？2、可以使用哪些方法来快速分析其中的数据？内容大纲：具体可结合本项目的PPT课件进行配合讲解。任务一制作“应收账款统计表”一、任务目标二、相关知识1．应收账款统计所需公式2．不同的数据排序方法3．分类汇总的使用4．常见图表类型的特点三、任务实施1．创建应收账款统计表2．对应收账款进行排序3．分类汇总应收账款相关项目4．创建分类汇总统计表5．创建分离型三维饼图分析数据任务二制作“应收账款账龄分析表”一、任务目标二、相关知识1．应收账款账龄分析所需公式2．认识数据透视图表三、任务实施1．创建应收账款账龄分析表2．分析应收账款的拖欠情况3．建立数据透视图表分析数据任务三制作“应付账款统计表”一、任务目标二、相关知识1．应付账款统计所需公式2．认识数据的筛选三、任务实施1．创建应付账款统计表2．筛选出已到期的应付账款3．创建三维饼图分析数据实训一制作“应收账款催款通知单”实训二制作“应付账款付款方案表”常见疑难解析拓展知识课后练习任务一——应收账款统计表任务二——应收账款账龄分析表任务三——应付账款统计表小结掌握Excel在往来账款管理方面的应用。掌握分类汇总、数据透视图表、筛选数据的方法。对于本项目的内容，读者重点在相关的数据分析方法。思考及作业想一想：使用Excel还可以制作哪些往来账款的表格。练一练：（1）利用所学知识，制作“应收账款到期提醒表”，其参考效果如图所示。（2）制作“提取坏账准备”，假设根据风险特征估计坏账准备的提取比例为应收账款余额的%，现将预计各项应收款项可能发生的坏账，并提取坏账准备，具体步骤提示如下。其参考效果如图所示。课时内容本量利分析授课时间90分钟课时2教学目标熟练掌握模拟运算表的使用方法。熟练掌握微调项窗体控件的使用方法。教学重点了解工作中本量利分析的基本流程。掌握“静态的本量利分析模型”、“动态的本量利分析模型”等表格的制作教学难点掌握Excel在本量利类表格中的应用。教学设计教学思路：（1）演示“静态的本量利分析模型”的具体步骤，让学员掌握模拟运算和相关公司的使用；（2）演示“动态的本量利分析模型”的具体步骤，让学员掌握窗体控件以及组合对象的使用方法；（3）安排上机实训。教学手段：（1）实例讲解过程穿插相关基础知识，实例结束后进行上机练习；（2）对于重点操作可以着重演示，并加强举例说明。教学资料及要求：要求学生课前了解本量利方面的表格包含哪些板块。教学内容知识回顾：在前面讲解了Excel在往来账款方面的应用。讨论问题：1、本量利数据分析包括哪些方面？2、如何使用窗体控件实现对数据的分析管理？内容大纲：具体可结合本项目的PPT课件进行配合讲解。任务一建立“静态的本量利分析模型”一、任务目标二、相关知识1．本量利分析的基本关系和公式2．认识模拟运算表三、任务实施1．根据本量利计算公式计算数据2．利用模拟运算表计算数据3．创建并编辑XY散点图任务二建立“动态的本量利分析模型”一、任务目标二、相关知识1．认识微调项窗体控件2．添加矩形框三、任务实施1．添加微调项窗体控件2．添加并设置矩形框3．组合对象并调整微调项分析数据实训一分析“单因素下的盈亏平衡销量”实训二分析“多因素下的盈亏平衡销量”常见疑难解析拓展知识课后练习任务一——静态的本量利分析模型任务二——动态的本量利分析模型小结掌握Excel在本量利分析方面的应用。掌握模拟运算和窗体控件的使用。对于本项目的内容，读者需要熟练掌握。思考及作业想一想：是否可以使用讲过的知识对其他数据表进行分析？练一练：（1）制作“新产品的盈亏平衡分析”，其参考效果如图所示。假设新产品的单价80元，单位变动成本30元，固定成本50000元，预计销售量10000件，现需进行盈亏平衡分析。相关要求及操作如下。（2）制作“多品种下的盈亏平衡分析”，其参考效果如图所示，假设某企业销售A、B、C3种产品，全年预计固定成本总额为5200000元，预计销售量分别为5000件、8000件、10000件，预计销售单价分别为60元、90元、150元，单位变动成本分别为20元、50元、80元，现需计算该企业的盈亏平衡点。将用到的相关公式如下。销售收入＝销售量×销售单价边际贡献＝销售量×（销售单价-单位变动成本）贡献边际率＝边际贡献/销售收入×100%综合贡献边际率=各种产品贡献边际额之和÷销售收入总额某产品的销售比重=某产品的销售