风险管理自学考试大纲

《风险管理》考试大纲一、《风险管理》是管理科学的一个奇特分支。它是20世纪五十年代以来，经过对企业的人员、财产以及自然、财务资源进行适合的保护而逐渐发展、形成的一门新的管理学科。企业风险管理、即企业的安全活动，对企业财产和人员的保护，是近代企业管理中重要的职能之一，而且也是企业所有管理部门的共同责任。二、《风险管理》的作用各企业单位应用一般的管理原理、运用风险管理的各种手段管理本企业的资源和活动。经过成本和效益解析，对所面对的各种纯粹风险，作出客观而比较科学的决策。尽可能减少不测事故的损失以及不测事故对企业及其环境的不利影响，从而节约企业的各种经营成本，并使企业获得更大的安全保障。三、学习目的学习《风险管理》课程的目的，主要使自学者初步掌握拟定企业风险管理计划的目标，组织风险管理计划，编制企业风险管理目标书；并能够较好地鉴别和解析企业的损失风险；能对企业财产损失风险和企业责任风险进行初步的解析和控制；能对企业的风险进行较正确的衡量。初步掌握各种企业风险管理的方法，较好地掌握风险管理决策的各种工具，并从中选出最适合的风险管理方案。经过《企业风险管理》课程的学习，为广大自学者进入企业风险管理工作打下必然的理论基础，并较系统地掌握从事企业风险管理工作的各种方法。第二部分各章的核查知识点及核查要求第一章风险管理导论一、核查知识点（一）风险的定义（二）损失的原因和危险要素（三）风险的分类（四）风险管理归纳二、核查要求（一）风险的定义识记：（1）风险的几种定义①损失机机和损失可能性；②损失的不确定性；③实质与预期结果的偏离；④风险是实质结果偏离预期结果的概率。（二）损失原因和危险要素识记：（1）损失原因。（2）危险要素。意会：（1）危险要素分类。（三）风险的分类识记：（1）风险的分类；（2）风险的基本分类。意会：（1）纯粹风险的分类。（四）风险管理归纳识记：（1）风险管理的定义。（2）风险管理的范围。（3）风险管理的目标。意会：（1）风险管理的程序：①拟定风险管理计划；②鉴别风险；③衡量风险；④选择对付风险的方法；⑤贯彻和执行风险管理的决策；⑥检查和议论。第二章企业风险管理计划的拟定一、核查知识点（一）拟定风险管理计划的目标（二）规定风险经理的责任和报告关系（三）组织风险管理计划（四）编制风险管理目标书二、核查要求（一）拟定风险管理计划的目标识记：（1）损后目标：①生计的目标；②连续经营的目标；③盈利的目标；④收益牢固的目标；⑤成长的目标；⑥担当社会责任的目标。意会：（1）损前目标：①经济的目标；②承受危险的目标；③合法的目标；④担当社会责任的目标。（2）目标之间的矛盾。（二）规定风险经理的责任和报告关系识记：（1）风险经理的责任：①整体风险管理计划的办理；②企业风险的控制；③风险筹资的方法。（2）风险经理的报告关系。（三）组织风险管理计划识记：（1）风险管理部门的内部结构。意会：（1）风险管理部门与其他部门合作：①会计部门；②数据办理部门；③法律部门；④人事部门；⑤生产部门；⑥销售部门。（四）编制风险管理目标书识记：（1）风险管理目标书的优点。（2）风险管理书的主要内容。第三章风险鉴别和解析一、核查知识点（一）鉴别和解析损失风险的方法（二）企业损失风险解析二、核查要求（一）鉴别和解析损失风险的方法识记：（1）标准检查表／问卷检查表。（2）其他的企业记录和文件。（3）现场检查。意会：（1）企业的财务报表：①财产负债表；②损益表；③财务状况变动表。（2）流程图。（二）企业损失风险解析意会：（1）损失的价值及分类：①财产价值；②净收入价值；③法律责任；④员工服务。（2）损失原因及分类：①自然原因；②人为原因；③经济原因。（3）损失的经济后果。第四章企业财产损失风险解析和控制一、核查知识点（一）企业财产损失风险解析（二）企业净收入损失风险解析（三）企业财产风险控制二、核查要求（一）企业财产损失风险解析识记：（1）财产分类：①不动产；②动产。（2）财产损失原因。意会：（1）财产损失金额的评估：①原始成本；②帐面价值；③重置成本；④复制成本；⑤功能重置成本；⑥市价；⑦实质现金价值；⑧经济或使用价值。（2）财产权益：①所有人权益；②放款人权益；③卖方和买方权益；④受托人权益；⑤出租人和承租人权益。（二）企业净收入损失风险解析识记：（1）损失风险的价值。意会：（1）造成损失的事件及分类：①财产损失；②法律责任；③人员损失。（2）损失程度的要素。（三）企业财产风险控制识记：（1）火灾风险控制：①引起火灾的要素；②损前火灾控制措施；③灭火；④水渍险控制。（2）盗窃风险控制：①控制盗窃和抢劫损失；②控制商店盗窃损失；③控制雇员不诚实损失。（3）爆炸风险控制；①爆炸的定义和分类；②爆炸的防范。（4）洪水风险控制：①洪水形成的原因；②洪水的防范措施。（5）地震风险控制：①地震的成因和衡量；②地震的防范措施。第五章企业责任风险解析和控制一、核查知识点（一）责任的种类（二）企业主要责任的风险种类（三）企业责任风险控制二、核查要求（一）责任的种类意会：（1）侵权责任：①过失；②故意入侵；③严格责任入侵；④取代责任。（2）合同责任：①违约；②转移责任协议。（二）企业主要责任风险种类识记：（1）场所和经营风险。意会：（1）产品和完工责任风险：①产品责任；②完工责任。（三）企业责任风险控制识记：（1）控制场所和经营责任风险意会：（1）控制产品责任风险：①设计；②制造和装置；③广告；④包装；⑤使用手册；⑥安装和售后服务；⑦保存记录；⑧产品回收计划。第六章风险衡量一、核查知识点（一）风险衡量的基本看法（二）风险衡量和概率分布（三）估计每年龄故发生次数的别的两个概率分布二、核查要求（一）风险衡量的基本看法意会；（1）潜藏损失频率。（2）潜藏损失程度。（3）最大可能损失。（4）最大可信损失。（5）可信度。（二）风险衡量和概率分布意会：（1）损失总数。（2）事故次数。（3）每次事故的损失。应用：（1）泊松分布及有关的计算：①损失总数的计算；②事故次数的计算；③每次事故损失的计算。（三）估计每年龄故发生次数的别的两个理论概率分布意会：（1）二项分布的假定。（2）正态分布的假定。2.应用：（1）二项分布：①企业在一年内受到r次事故损失的概率；②事故发生次数的希望；③事故发生次数的方差；④一个单位在某段时间受到一次事故损失的概率P的估计。（2）正态分布：①事故发生次数的希望；②事故发生次数的方差；③事故发生次数在m次与n次之间的概率。第七章企业风险管理的方法一、核查知识点（一）企业风险管理的方法（二）风险筹资方法（三）免赔额二、核查要求（一）企业风险管理的方法识记：（1）防范风险；①防范风险的含意；②防范风险的限制性。（2）预防损失。（3）减少损失。意会：（1）分别风险单位：①切割风险单位；②复制风险单位；③切割风险单位和复制风险单位的差异。（2）风险控制项下的合同方式转移风险：①分类；②限制要素。（二）风险筹资方法识记：（1）自留风险：①自留风险的筹资措施；②自留风险的运用：逼迫性自留风险；选择性自留风险。2.意会：（1）风险筹资项下的合同方式转移风险。（2）保险。（三）免赔额识记：（1）免赔额的性质和作用：①增加现金流量；②现金流量保障。意会：（1）免赔额的种类：①绝对免赔额；②相对或消失免赔额；③总计或停止损失免赔额。（2）免赔额选择的解析：①影响选择免赔额决策的要素：②免赔额水平与保费减少和成本的关系。应用：（1）免赔额的计算。（2）选择免赔额的规则和模型：①最小成根源则；②成比较较；③统计解析。第八章保险一、核查知识点（一）保险的职能和代价（二）保险合同归纳（三）保险的险种（四）保险的选择和购买二、核查要求（一）保险的职能和代价识记：（1）保险的定义。（2）保险的基本职能：①分摊损失或分担风险；②经济补偿。2.意会：（1）保险的派生职能：①投资；②防灾防损。（2）保险的代价：①经营费用；②欺诈性索赔；③对防损工作的粗心；④漫天要价。（二）保险合同归纳识记：（1）保险合同的基根源则：①补偿原则及其例外；②保险利益原则及其原因；③代位求偿权原则及其目的；④最大诚信原则及其组成法理。（2）保险合同的特点：①射幸合同；②单务合同；③有条件的合同；④属人的合同；⑤要式合同。意会：（1）保险合同的基本组成部分：①声明事项；②保险协议；③除外责任；④条件事项；⑤其他条款。（三）保险的种类识记：（1）财产保险：①水灾保险；②海海运输保险；③内陆运输保险；④盗窃保险；⑤忠诚保证保险；⑥锅炉和机器保险；⑦农作物保险；⑧信用保险。意会：（1）责任保险：①一般责任保险；②受托人责任保险；③职业责任保险；④劳工保险和雇主责任保险；⑤个人责任保险。（2）财产和责任综合保险；①汽车保险；②航空保险；③核电站保险；④企业财产和责任综合保险；⑤家庭财产和责任综合保险。（3）人身保险：①人寿保险；②年金保险；③健康保险。（四）保险的选择和购买识记：（1）我国企业风险的特点。（2）企业投保决策的拘束：①法律拘束；②行政拘束；③其他外面拘束；④企业内部拘束。（3）确定投保方案。意会：（1）选择保险企业：①偿付能力；②盈利状况；③保险费率；④保险品种和服务质量。（2）保险合同谈判。（3）我国企业保险管理的现行模式：①财务部门统管保险的模式；②各部门分管保险的模式；③成立专职的保险管理的模式。第十章保险经纪人一、核查知识点（一）保险经纪人的现状和基本理论（二）保险经纪人的运作（三）对保险经纪人的看守二、核查要求（一）保险经纪人的现状和基本理论识记：（1）保险经纪人的现状。意会：（1）保险经纪人的基本理论：①保险经纪人的权益；②保险经纪人的义务。2）保险经纪人的合同：①居间合同；②委托合同；③咨询合同。（3）保险经纪人的经营原则：①最大诚信原则；②保户至上、优秀服务的原则；③遵守纪律规范的原则；④收入公开的原则。（二）保险经纪人的运作识记：（1）选择保险人。（2）办理风险。（3）理赔谈判。意会：（1）业务操作程序。（三）对保险经纪人的看守识记：（1）中国保险督查管理委员会看守保险经纪人的职能。第十一章风险管理决策的数理基础——损失展望一、核查知识点（一）损失展望归纳（二）收集数据（三）概率解析（四）趋势解析（五）展望在风险管理中的应用二、核查要求（一）损失展望归纳识记：（1）数学展望方法对风险管理部门的要求；①收集损失资料；②编制展望损失的图表；③决定展望比较适合的方法；④认识展望的限制性，防范一些简单发生错误。（二）收集数据意会：（1）数据是完满的。（2）数据是一致的。（3）数据是有关主题的。（4）数据是有组织的。（三）概率解析意会：（1）概率的特点。应用：（1）成立概率分布。（2）概率分布的性质：①偏差；②中心趋势；③方差（四）趋势解析识记：（1）直觉趋势。2.应用：（1）数学趋势方法：①趋势图（关系图）；②y=a+bx的计算。（五）展望在风险管理中的应用意会：（1）运用概率解析计算有关概率：①多项损失的联合概率或任何给定总损失在给准时期内可能发生的概率；②在给准时期内任何一种损失发生的概率。（2）综合几个独立的趋势影响来进行趋势解析，第个独立的趋势都对将来损失频数和程度有影响。（3）运用基本的看法和概率，趋势解析的逻辑总结出在形成展望模型时适用的统计。应用：（1）有关概率的进一步计算：①基本看法；②联合概率；③两个或多个事件中一个发生的概率。（2）进一步的趋势解析：①定义模型；②展望的两个实例；③一个说明性的展望。第十二章现金流量解析一、核查知识点（一）以现金流量解析作为决策标准（二）现金流量的议论方法（三）经过现金流量解析进行风险管理决策二、核查要求（一）以现金流量解析作为决策标准识记：（1）现金流量的重要性：①对资源的要求权；②在资本投资议论中的应用。意会：（1）钱币的时间价值：①现值的看法；②现值的计算。（二）现金流量的议论方法意会：（1）净现值法。（2）内部收益率法。（3）盈利能力指数。（4）税后净现金流量的计算。（三）经过现金流量解析进行风险管理决策意会：（1）风险筹资方法：①列作当前支出的自担损失；②经过提留准备金；③通过借入资本自担损失；④经过自保为损失筹资；⑤经过保险企业为风险筹资。（2）现金流量解析作为风险管理决策的限制性：①现金流量解析应用于风险管理决策中的优缺点；②对不确定性加以调整的现金流量解析。应用：（1）风险管理方法的现金流量解析：①不考虑风险管