2023年中级银行从业《银行业专业实务（银行管理）》考前模考试卷（二）附详解

PAGEPAGE12023年中级银行从业《银行业专业实务（银行管理）》考前模考试卷（二）附详解一、单选题1.通过信贷资产证券化，银行不承担贷款的（），而由购买资产支持证券的投资者承担，银行负责贷款的评审和贷后管理，这样就能将银行的信贷管理能力和市场的风险承担能力结合起来，提高金融体系融资效率。A、市场风险B、信用风险C、利率风险D、流动性风险答案：B解析：通过信贷资产证券化，银行不承担贷款的信用风险，而由购买资产支持证券的投资者承担，银行负责贷款的评审和贷后管理，这样就能将银行的信贷管理能力和市场的风险承担能力结合起来，提高金融体系融资效率。2.开发银行和政策性银行应当遵循风险管理（）原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。A、实质性B、及时性C、可控性D、相关性答案：A解析：开发银行和政策性银行应当遵循风险管理实质性原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。3.（）是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项金融业务。A、金融控股公司模式B、国有控股公司模式C、银行母公司模式D、全能银行模式答案：D解析：全能银行模式是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项(至少应包括银行和证券)金融业务。4.（）的一个主要特征是社会生产方式和生活方式将逐步转向网络化、数字化模式。A、网络时代B、数字时代C、信息时代D、媒体时代答案：C解析：信息时代的一个主要特征是社会生产方式和生活方式将逐步转向网络化、数字化模式。5.《稳健原则》中，（）提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息．以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束作用。A、原则2～4B、原则5～12C、原则13D、原则14～17答案：C解析：《稳健原则》构建了以流动性风险管理和监管基本原则(原则1)为统领，流动性风险管理的治理(原则2～4)、流动性风险计量和管理(原则5～12)、公开披露(原则13)、监管机构的角色(原则14～17)四个维度展开的流动性风险监管制度框架。6.以下不属于一般性投诉处理基本原则的是（）。A、积极主动原则B、客观公正原则C、专业原则D、披露原则答案：D解析：一般性投诉处理基本原则：积极主动原则；客观公正原则；专业原则；效率原则；合规谨慎原则。7.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度的行为不包括（）。A、无保证金出具保函B、保证金管理混乱C、未进行专户管理D、必须专款专用答案：D解析：落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度的内容包括：存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物的行为。8.（）是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。A、合规风险识别B、合规风险测试C、合规风险评估D、合规风险报告答案：D解析：合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。9.特殊的固定资产贷款是（）。A、银团贷款B、项目融资C、贸易融资D、并购贷款答案：B解析：项目融资属于特殊的固定资产贷款，采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款，因此，项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均按照固定资产贷款管理的有关要求执行。10.发照标准指的是《有效银行监管的核心原则》中的（）。A、原则4B、原则5C、原则6D、原则7答案：B解析：《有效银行监管的核心原则》：原则4“许可的业务范围”；原则5“发照标准”；原则6“大笔所有权转让”；原则7“重大收购”。11.中国的金融租赁公司起始于（）年。A、1981B、1983C、1985D、1987答案：A解析：1981年中国东方国际租赁公司和中国租赁公司的先后建立，标志着我国融资租赁业的创立。中国的金融租赁公司也起始于1981年．部分金融租赁公司的前身是融资租赁公司。12.在法人层级上。考虑到集团管理的效率减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是（）的三级架构。A、父一子一孙B、孙一子一父C、母一子一孙D、孙一子一母答案：C解析：在法人层级上，考虑到集团管理的效率减少风险扩散链条的必要性。对集团层级提出了明确要求。原则上是“母一子一孙”的三级架构。13.互联网支付主要表现形式不包括（）。A、网银B、移动支付C、自助服务终端机D、第三方支付答案：C解析：互联网支付是指通过计算机、手机等设备，依托互联网发起支付指令、转移货币资金的服务。网银、移动支付、第三方支付是互联网支付的主要表现形式。14.（）采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。A、风险补偿B、风险规避C、风险分散D、风险对冲答案：A解析：风险补偿，即对风险承担的价格补偿，采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。15.电子银行业务，是指银行业金融机构利用面向社会公众开放的通信通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或消费者建立的（）网络，向消费者提供的银行服务。A、私用B、公用C、共用D、专用答案：D解析：电子银行业务，是指银行业金融机构利用面向社会公众开放的通信通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或消费者建立的专用网络，向消费者提供的银行服务。16.根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式不包括（）。A、金融控股公司模式B、国有控股公司模式C、银行母公司模式D、全能银行模式答案：B解析：根据综合化经营的股权架构不同，综合化经营的模式可以分为金融控股公司模式、银行母公司模式和全能银行模式三种。17.（）不属于商业银行年度披露的信息。A、基本信息B、财务会计报告C、下一年度发展规划D、年度重大事项答案：C解析：商业银行年度披露的信息应当包括：基本信息、财务会计报告、风险管理信息、年度重大事项等。18.二级资本不包括（）。A、二级资本工具及其溢价B、超额贷款损失准备C、多数股东资本可计入部分D、少数股东资本可计入部分答案：C解析：二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。19.下列不属于商业银行内部资金转移价格模式的是（）。A、单资金池模式B、多资金池模式C、组合资金池模式D、期限匹配定价模式答案：C解析：商业银行内部资金转移价格模式主要包括单资金池模式、多资金池模式和期限匹配定价模式。20.外汇业务中较独特的风险是（）。A、流动性风险B、利率风险C、外汇风险D、信用风险答案：C解析：在外汇经营活动中，银行除了面临与前述业务相同的风险外，例如信用风险、流动性风险和利率风险等，还会面临外汇风险，这是外汇业务中较独特的风险类型。21.商业银行投资设立、参股、收购境内法人金融机构的条件不包括（）。A、具有良好的公司治理结构B、风险管理和内部控制健全有效C、具有良好的并表管理能力D、无违法违规行为答案：D解析：商业银行投资设立、参股、收购境内法人金融机构的条件包括：具有良好的公司治理结构，风险管理和内部控制健全有效，具有良好的并表管理能力，监管评级良好，并对申请人权益性投资占净资产的比例、连续盈利年限、信息科技系统和信息安全体系、无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件年限等方面提出要求。22.（）就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。A、管法人B、管风险C、管内控D、提高透明度答案：A解析：所谓“管法人”，就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。23.（）是指对会计资料及其他资料中涉及的有关数据，由检查人员按照规定重新进行计算，以验证其是否正确的方法。A、问询法B、审阅法C、详查法D、复算法答案：D解析：复算法是指对会计资料及其他资料中涉及的有关数据，由检查人员按照规定重新进行计算，以验证其是否正确的方法。24.在银团贷款的主要成员行中，专门负责对银团贷款事务管理和协调活动的银行是（）。A、银团牵头行B、银团代理行C、银团参加行D、银团承销行答案：B解析：银团代理行是按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团贷款事务管理和协调活动的银行。25.《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》规定流动性覆盖率（LCR）的最低标准是（）。A、不得低于60%B、不得低于80%C、不得低于100%D、不得低于150%答案：C解析：巴塞尔委员会于2010年12月发布了《第三版巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架》，提出了流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比例（NSFR）两项监管指标及其最低标准（不得低于100%）和一套监测工具。26.（）是金融机构生存和发展的基础。A、资本B、资产C、管控水平D、盈利能力答案：A解析：资本是金融机构生存和发展的基础，为了保证金融机构的稳健运行，银行监管当局通过确定金融机构资本水平、资本构成以及资本与各种风险资产的比例关系，限制金融机构风险资产总量的扩张、减少风险。27.货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于（）的美国。A、20世纪60年代B、20世纪70年代C、20世纪90年代D、20世纪80年代答案：B解析：货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。28.短期证券投资比例为短期证券投资与资本总额之比，财务公司短期证券投资比例不得高于（）。A、100%B、80%C、60%D、40%答案：D解析：短期证券投资比例为短期证券投资与资本总额之比。短期证券投资是指国债、中央银行债券及票据、金融债、企业债、股票、基金等证券投资，财务公司短期证券投资比例不得高于40%。29.（）是银行按照监管要求应当持有的最低资本量。A、账面资本B、监管资本C、经济资本D、会计资本答案：B解析：监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。30.下列不属于我国商业银行可用于投资的证券种类的是（）。A、政府债券B、金融债券C、公司债券D、股票答案：D解析：随着银行间债券市场的不断发展，我国商业银行可用于投资的证券种类也在不断丰富，主要包括政府债券、中央银行票据、金融债券、公司债券、信贷资产证券化、境外债券等。31.证券投资信托、私募股权信托指的是（）。A、投资类信托业务B、融资类信托业务C、事务管理类业务D、被动管理信托业务答案：A解析：投资类信托业务是指以信托财产提供方的资产管理需求为驱动因素和业务起点，以实现信托财产保值增值为主要目的，信托公司作为受托人主要发挥投资管理人功能，对信托财产进行投资运用的信托业务，包括证券投资信托、私募股权投资信托等。32.（）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。A、同业拆入B、同业拆出C、存放同业D、同业存放答案：D解析：同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。33.未填明（）字样和代理付款人的银行汇票以及未填明（）字样的银行本票丧失，不得挂失止付。A、现金；现金B、现金；汇兑C、汇兑；汇兑D、汇兑；现金答案：A解析：未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及未填明“现金”字样的银行本票丧失，不得挂失止付。34.下列选项中，不属于商业银行办理个人储蓄存款业务需遵循的原则的是（）。A、取款自由B、存款自愿C、定期付息D、存款有息答案：C解析：《商业银行法》明确，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。35.商业银行的信用贷款是（）。A、无利息贷款B、无风险贷款C、无保证、抵押或质押贷款D、无需还本付息的贷款答案：C解析：信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款，其最大特点是不需要保证、抵押或质押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。36.银监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起（）日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的，应当在提起听证申请时提交相关证据材料。A、60B、15C、20D、30答案：D解析：银监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的，应当在提起听证申请时提交相关证据材料。37.商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款还款方式，实行分期偿还，至少（）一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。A、半年B、1年C、3个月D、2年答案：A解析：商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款还款方式，实行分期偿还．至少半年一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。38.信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的（）。A、10％B、20％C、30％D、50％答案：B解析：信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20％。39.商业银行流动性风险管理的治理结构中，（）应制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。A、董事会B、高级管理层C、监事会D、银行指定的专门部门答案：B解析：商业银行流动性风险管理的治理结构中，高级管理层应制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。40.备用信用证按开证行保证性质的不同，可分为（）。A、进口信用证和出口信用证B、可撤销信用证和不可撤销信用证C、跟单信用证和光票信用证D、即期信用证和远期信用证答案：B解析：信用证按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。41.货币经纪公司最早起源于（）外汇市场。A、美国B、法国C、德国D、英国答案：D解析：货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。42.下列最能体现“管法人”的监管理念的是（）。A、对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险B、建立与完善有效率的内控机制C、建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度D、实施法人监管，重视对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解答案：D解析：所谓“管法人”，就是实施法人监管，注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。43.（），国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行先后组建成立。A、1993年B、1994年C、1995年D、1996年答案：B解析：1994年，国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行三家政策性银行先后组建成立。44.商业银行开展金融创新活动，应遵守法律、行政法规和规章的规定，因此应坚持（）。A、合法合规原则B、成本可算原则C、公平竞争原则D、客户适当性原则答案：A解析：商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：（1）合法合规原则：商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定。（2）公平竞争原则：商业银行开展金融创新活动，应坚持公平竞争原则，不得实施混淆行为，不得采取贿赂手段谋取交易机会或者竞争优势，不得欺骗、误导消费者，不得从事其他不正当竞争。（3）加强知识产权保护原则：商业银行开展金融创新活动，应充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的知识产权和商业秘密；商业银行应制定有效的知识产权保护战略，保护自主创新的金融产品和服务。（4）成本可算原则：商业银行开展金融创新活动，应坚持成本可算、风险可控、信息充分披露的原则。（5）强化业务监测原则：董事会和高级管理层应通过有效手段，确保悉知本行的金融创新业务、运行情况以及市场状况。（6）客户适当性原则：商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。（7）防范交易对手风险原则：在开展涉及投资和交易业务时，应认真分析和研究交易对手的信用风险、市场风险和法律风险，做好交易对手风险的管理。（8）维护客户利益原则：商业银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益。45.行政诉讼的受案范围决定的范围不包括（）。A、司法机关对行政主体行为的监督范围B、决定着受到行政侵害的公民、法人诉讼的范围C、决定着行政终局裁决权的范围D、决定着提起行政诉讼的期限答案：D解析：行政诉讼的受案范围是指人民法院受理行政诉讼案件的范围。这一范围同时决定着司法机关对行政主体行为的监督范围，决定着受到行政侵害的公民、法人和其他组织诉讼的范围，也决定着行政终局裁决权的范围。46.尽管贷款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，这是（）的特点。A、正常类贷款B、关注类贷款C、可疑类贷款D、损失类贷款答案：B解析：正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管贷款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。47.定期存款和活期存款是按照（）划分的。A、客户类型不同B、存款期限不同C、存款币种不同D、取款条件不同答案：B解析：定期存款和活期存款是按照存款期限不同划分的。48.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（）。A、1．25％B、0．6％C、0．5％D、1．5％答案：A解析：对于超额贷款损失准备：(1)商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1．25％。(2)商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的0．6％。49.信托设立的构成要素不包括（）。A、信托收益B、信托目的C、信托当事人D、信托行为答案：A解析：信托的设立至少包括四个构成要素：信托当事人、信托目的、信托财产、信托行为。50.境外非金融机构作为信托公司出资人，应当具备的条件之一为承诺（）年内不转让所持有的信托公司股权(中国银监会依法责令转让的除外)、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明。A、1B、3C、5D、7答案：C解析：境外非金融机构作为信托公司出资人，应当具备的条件有很多条，其中一条为承诺5年内不转让所持有的信托公司股权(中国银监会依法责令转让的除外)、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托．并在拟设公司章程中载明。51.资本充足率为资本净额与风险加权资产加（）倍的市场风险资本之比，财务公司资本充足率不得低于（）。A、12；10%B、12.5；10%C、12；20%D、12.5；20%答案：B解析：资本充足率为资本净额与风险加权资产加12.5倍的市场风险资本之比，财务公司资本充足率不得低于10%。52.金融租赁公司法人机构设立，注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为（）亿元人民币或等值的可自由兑换货币。A、1B、2C、3D、4答案：A解析：金融租赁公司法人机构设立，应符合以下条件：（1）有符合《中华人民共和国公司法》和银保监会规定的公司章程。（2）有符合规定条件的发起人。（3）注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币。（4）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的50%。（5）建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系。（6）建立了与业务经营和监管要求相适应的信息科技架构，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息系统，具备保障业务持续运营的技术与措施。（7）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。（8）银保监会规章规定的其他审慎性条件。53.商业银行（）要定期对衍生产品交易业务风险管理制度的执行情况进行检查。A、风险管理部门B、内审部门C、高层管理者D、监事会答案：B解析：商业银行内审部门要定期对衍生产品交易业务风险管理制度的执行情况进行检查。54.下列属于资本监管的“三大支柱”的是（）。A、最低资本要求B、最高资本要求C、最低利润要求D、最高利润要求答案：A解析：资本监管的“三大支柱”分别为最低资本要求、监督检查、市场纪律。55.金融资产管理公司1999年成立时主要业务是对接收的（）不良贷款进行处置，该任务于2006年圆满完成。A、商业银行B、人民银行C、私有银行D、国有银行答案：D解析：金融资产管理公司1999年成立时主要业务是对接收的国有银行不良贷款进行处置，该任务于2006年圆满完成。56.商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，以下不属于非零售风险暴露的是（）。A、主权暴露风险B、公司风险暴露C、股权风险暴露D、金融机构风险暴露答案：C解析：商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，对银行账户信用风险暴露分为六类：主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。主权风险暴露、金融机构风险暴露和公司风险暴露统称为非零售风险暴露。57.下列不属于西方商业银行资产管理阶段最具代表性的理论的是（）。A、商业性贷款理论B、资产可转换理论C、预期收入理论D、销售理论答案：D解析：商业性贷款理论、资产可转换理论和预期收入理论是资产管理阶段最具代表性的理论。58.下列不属于欧盟金融监管体系现状的是（）。A、设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管B、成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管C、构建欧洲银行业单一监管机制。赋予欧洲央行银行业最高监管人角色D、实行机构性监管和功能性监管相结合答案：D解析：欧盟金融监管体系现状：(1)设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管；(2)成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管；(3)构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。D选项属于美国金融监管体系现状。59.下列业务中属于商业银行资金来源的业务是（）。A、同业拆借B、贷款C、债券投资D、现金资产答案：A解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务中间业务的重要基础。同业拆借属于借款业务．是银行的负债业务。其余三项是资产业务。60.商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括（）。A、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B、确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C、确保风险管理水平达到最优D、确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配答案：C解析：商业银行内部资本评估程序应实现的目标包括：(1)确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。(2)确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。(3)确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。61.财务公司为我国公司金融发展作出了重大贡献，其贡献不包括（）。A、催生了大型企业的财团意识B、节省了企业集团的融资成本C、降低了企业的系统风险D、防控企业集团资金风险答案：C解析：财务公司经过二十余年的发展，为我国公司金融发展作出了重大贡献，突出体现在五个方面：（1）催生了大型企业的财团意识。（2）节省了企业集团的融资成本。（3）防控企业集团资金风险。（4）促进企业集团的产品销售。（5）丰富了金融机构体系。62.高风险债券不包括（）。A、信用评级在投资级别以下B、债券结构复杂C、发行人经营杠杆率过低D、杠杆率较高答案：C解析：高风险债券包括：信用评级在投资级别以下；债券结构复杂或杠杆率较高；发行人经营杠杆率过高；有关发行人的经营状况和财务状况等信息披露不够充分、完整、及时。63.金融资产管理公司的基本功能定位不包括（）。A、不良资产管理和处置市场的培育者B、各类存量资产的盘活者C、多元化金融服务的实践者D、单一的金融服务的实践者答案：D解析：金融资产管理公司的基本功能定位包括：不良资产管理和处置市场的培育者、各类存量资产的盘活者、多元化金融服务的实践者。64.《信托法》不允许以（）方式设立信托。A、合同B、遗嘱C、口头D、其他法定书面方式答案：C解析：《信托法》允许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信托。65.根据《绩效指引》的规定，银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时，应当符合（）和与自身能力相适应的原则。A、独立评级B、合规经营C、审慎经营D、分级管理答案：C解析：《绩效指引》要求，银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时，应当符合审慎经营和与自身能力相适应的原则。66.以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告（）个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。A、5B、7C、10D、15答案：B解析：以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告7个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。67.1998年，中国人民银行取消了对国有银行的贷款增加量指令性计划的控制，推行以（）为核心的资产负债比例管理，货币政策由直接调控转向间接调控。A、存贷款比例B、资本充足率C、流动资产比率D、速动资产比率答案：A解析：1998年1月1日起，中国人民银行取消了对国有银行的贷款增加量指令性计划的控制，推行以存贷款比例为核心的资产负债比例管理，货币政策由直接调控转向间接调控。68.未填明__________字样和代理付款人的银行汇票以及未填明__________字样的银行本票丧失，不得挂失止付。（）A、现金：现金B、汇兑；承兑C、现金：汇兑D、汇兑；汇兑答案：A解析：以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票以及未填明“现金”字样的银行本票丧失，不得挂失止付。69.（）是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。A、全面风险管理体系B、合规风险管理体系C、内部控制管理体系D、财务风险管理体系答案：B解析：合规风险管理体系，是商业银行实施全面风险管理战略的有机组成部分，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。70.以下关于银行业金融机构说法不正确的是（）。A、银行业金融机构可以向第三方提供个人金融信息B、银行业金融机构应严格区分自有产品和代销产品C、公平公正制定格式合同和协议文本D、不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息答案：A解析：银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正地制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护，不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息，不得在未经银行消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。银行业金融机构应当在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消费者误导销售金融产品。71.非金融类不良资产从资产形态来讲，主要不包括（）资产。A、实物B、股权C、期权D、债权答案：C解析：非金融类不良资产从资产形态来讲，主要包括债权、股权、实物以及其他类型资产。72.净稳定资金比例应持续性地不低于（），从2018年1月1日开始实施。A、50％B、85％C、90％D、100％答案：D解析：《巴塞尔协议Ⅲ》有关净稳定资金比例的监管标准的规定，净稳定资金比例应持续性地不低于100％，从2018年1月1日开始实施。73.《资本办法》设定了（）年的资本充足率达标过渡期。A、3B、5C、6D、8答案：C解析：《资本办法》设定了6年的资本充足率达标过渡期，我国商业银行应于2018年底前全面达到相关资本监管要求，并鼓励有条件的银行提前达标。74.为进一步推进欧盟金融监管体系整合。构建一体化的金融监管框架．维护欧洲金融稳定，欧盟构建（）机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。A、单一监管B、多头监管C、双重监管D、多样监管答案：A解析：为进一步推进欧盟金融监管体系整合，构建一体化的金融监管框架，维护欧洲金融稳定。欧盟在欧洲央行、欧洲银行管理局和各国监管当局架构的基础上推出银行业联盟。其中，建立单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色，是一大核心支柱。75.商业银行（）应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。A、董事会和股东大会B、董事会和高级管理层C、高级管理层和股东大会D、股东大会和监事会答案：B解析：商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。76.银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的（）。A、10%B、20%C、35%D、30%答案：B解析：银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的20%。77.银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的（）。A、10％B、20％C、50％D、30％答案：B解析：银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的20％。78.根据《商业银行监管评级内部指引》商业银行在信息科技风险监督体系方面，信息科技内审工作应保持（），汇报路线合理。A、独立性B、完整性C、全面性D、准确性答案：A解析：根据《商业银行监管评级内部指引》商业银行在信息科技风险监督体系方面，商业银行应：(1)建立合理的信息科技审计体系，将信息科技审计工作纳入内部审计部门工作范畴：内部审计制度应涵盖信息科技审计相关内容，包括审计依据、标准和方法等内容：定期开展信息科技内部审计活动；发生信息科技重大突发事件时．内审部门应介入调查：对信息科技重大项目实施财务审计：建立信息科技风险外部监管要求的内部信息传导机制，信息传导全面覆盖“三道防线”相关部门：信息科技风险监督职能部门定期或不定期检查和评价外部监管要求执行情况。(2)信息科技内审工作应保持独立性，汇报路线合理。79.大笔所有权转让指的是《有效银行监管的核心原则》中的（）。A、原则4B、原则5C、原则6D、原则7答案：C解析：《有效银行监管的核心原则》：原则4“许可的业务范围”；原则5“发照标准”；原则6“大笔所有权转让”；原则7“重大收购”。80.向中央银行借款包括向中央银行借款业务和（）。A、贴现业务B、转贴现业务C、再贴现业务D、负债业务答案：C解析：向中央银行借款包括向中央银行借款业务和再贴现业务；再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为，是中央银行的一种货币政策工具。多选题1.信用风险监管的方法有（）。A、完善资产质量管理B、加强重点领域信用风险防控C、提升风险处置质效D、加强固有业务市场风险防控E、加强信托业务市场风险防控答案：ABC解析：信用风险监管的方法有：完善资产质量管理、加强重点领域信用风险防控、提升风险处置质效。2.金融类不良资产包括（）。A、银行不良资产B、证券不良资产C、保险不良资产D、信托不良资产E、房贷不良资产答案：ABCD解析：金融类不良资产，除银行不良资产外，还包括证券、保险、信托等非银行金融机构形成的不良资产。3.目前，我国商业资产负债管理的实施工具可以分为（）。A、产品定价型B、限额管理型C、价格管理型D、窗口指导型E、产品创新型答案：BCDE解析：目前，我国商业银行资产负债管理的实施工具可以分为限额管理型、价格管理型、窗口指导型和产品创新型四种类型。4.巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管的核心原则》将银行面临的主要风险分为（）、法律风险、声誉风险、战略风险等。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、流动性风险E、社会风险答案：ABCD解析：巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管的核心原则》将银行面临的主要风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。5.1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《内部控制一整体框架》，文件明确了内部控制的三大目标，包括（）。A、控制环境风险B、财务报告的可靠性C、发展的效果和效率D、财务报告的合规性E、相关法律法规的遵循答案：BCE解析：现代意义上的内部控制的演进，其中一个重要的标志性事件，是1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《内部控制——整体框架》。该文件明确了内部控制的三大目标，包括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循；并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。6.商业银行对银行账户利率风险的管理应包括利率风险的（）等全过程。A、识别B、感知C、计量D、监测E、控制答案：ACDE解析：商业银行对银行账户利率风险的管理应包括利率风险的识别、计量、监测和控制等全过程。7.信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定（）。A、不得向他人提供担保B、不得以固有财产与信托财产进行交易C、向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的50%D、不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目E、不得将不同信托财产进行相互交易答案：ABDE解析：信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：（1）不得向他人提供担保；（2）向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30％，但银保监会另有规定的除外；（3）不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；（4）不得以固有财产与信托财产进行交易；（5）不得将不同信托财产进行相互交易；（6）不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。8.行政处罚证据包括（）。A、书证B、视听资料C、电子数据D、证人证言E、现场笔录答案：ABCDE解析：行政处罚证据包括书证、物证、视听资料、电子数据、证人证言、当事人的陈述、鉴定意见、勘验笔录、现场笔录等。9.消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司采取（）方式，以货币形式向个人消费者提供贷款。A、信用担保B、抵押担保C、质押担保D、回购E、保证答案：ABCE解析：消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司采取信用、抵押、质押担保或保证方式，以货币形式向个人消费者提供贷款，但个人住房贷款和购车贷款除外。10.货币经纪公司境内外债券市场经纪业务的服务对象包括（）。A、信托公司B、保险公司C、证券公司D、农村信用联社E、商业银行答案：ABCDE解析：货币经纪公司境内外债券市场经纪业务主要是提供债券现券买卖、债券远期买卖等金融产品的交易撮合服务。货币经纪公司该项业务的服务对象为商业银行、农村信用联社、证券公司、保险公司、基金公司、信托公司等银行间债券市场活跃的大小金融机构。为它们寻找最符合要求的交易对手、提供具有竞争力的市场价格和结算服务。11.银行业金融机构高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议，应当履行的职责包括（）。A、制定风险管理政策和程序．定期评估．必要时调整B、评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告C、建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制D、聘任风险总监或其他高级管理人员．牵头负责全面风险管理E、对董事会设定的风险限额进行细化并执行，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度答案：ABCE解析：银行业金融机构高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议，应当履行以下职责：(1)建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制。(2)制定清晰的执行和问责机制，确保风险偏好、风险管理策略和风险限额得到充分传达和有效实施。(3)对董事会设定的风险限额进行细化并执行，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度。(4)制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时调整。(5)评估全面风险和各类重要风险管理状况并向董事会报告。(6)建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制。(7)对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理。(8)风险管理的其他职责。D项，聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理是属于董事会应履行的职责。12.下列关于《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的说法正确的是（）。A、引入了差异化监管理念B、综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准C、要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好基础D、经批准实施资本计量高级方法的银行，定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息E、经批准实施资本计量高级方法的银行，定期披露与流动性覆盖率有关的定性信息。答案：ABCDE解析：《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》引入差异化监管理念，综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准，要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好基础、经批准实施资本计量高级方法的银行，定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息，并披露与流动性覆盖率有关的定性信息。13.下列关于与汽车消费相关的贷款说法正确的有（）。A、汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80％B、发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70％C、发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50％D、发放二手车贷款的贷款期限一般为1～3年，最长不得超过5年E、贷款人应该建立借款人资信评级系统，审慎确定借款人的资信级别答案：ABCDE解析：汽车金融公司发放自用车贷款的金额不得超过贷款人所购汽车价格的80％：发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70％：发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50％，贷款期限一般为1～3年．最长不超过5年。贷款人应建立借款人资信评级系统，审慎确定贷款的资信级别。对个人借款人，应根据其职业、收入状况、还款能力、信用记录等因素确定资信级别；对经销商及机构借款人，应根据其信贷档案所反映的情况、高级管理人员的资信情况、财务状况、信用记录等因素确定资信级别。14.董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过，而对（）应当由董事2／3以上董事通过方可有效。A、重大投资B、聘任或解聘高级管理人员C、资本补充方案D、财务重组E、利润分配方案答案：ABCDE解析：董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。对于商业银行的利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，商业银行章程中应当规定董事会不得采取通讯表决方式，应当由董事会2／3以上董事通过方可有效。15.在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作为金融租赁公司发起人，应当具备的条件有（）。A、最近1年的营业收入不低于50亿人民币或等值的可自由兑换货币B、财务状况良好．最近3个会计年度连续盈利C、最近1年主营业务销售收入占全部营业收入的80％以上D、承诺5年内不转让所持有的金融租赁公司股权(银监会依法责令转让的除外)、不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明E、最近1年年末净资产不低于总资产的50％答案：ACD解析：在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作为金融租赁公司发起人，应当具备以下条件：(1)有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式。(2)最近1年的营业收入不低于50亿元人民币或等值的可自由兑换货币。(3)财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。(4)最近1年年末净资产不低于总资产的30％。(5)最近1年主营业务销售收入占全部营业收入的80％以上。(6)为拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式。(7)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录。(8)遵守国家法律法规．最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为。(9)入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。(10)承诺5年内不转让所持有的金融租赁公司股权(银监会依法责令转让的除外)、不将所持有的金融租赁公司股权进行质押或设立信托。并在拟设公司章程中载明。(11)银监会规章规定的其他审慎性条件。16.商业银行的公司治理具有特殊性，具体表现为（）。A、商业银行公司治理更加注重债权人利益的保护B、商业银行公司治理对风险管理和内部控制的要求更高C、商业银行公司治理应受到更严格的监管D、商业银行的首要职责和生命线是信用创造E、商业银行具有完善的信息披露制度答案：ABC解析：商业银行的这种高杠杆、高风险的特点决定了商业银行的公司治理具有特殊性。其表现在：一是商业银行公司治理更加注重债权人利益的保护；二是商业银行公司治理对风险管理和内部控制的要求更高；三是商业银行公司治理应受到更严格的监管。17.在债券投资业务的风险管理中，债券投资的券种选择必须考虑（）等因素，避免单一债券的流动性问题和收益稳定性问题对于整个投资组合流动性风险和收益稳定性风险的不利作用。A、付息方式B、发行规模C、债券选择权安排D、持有比例E、久期答案：ABCDE解析：在债券投资业务的风险管理中，债券投资的券种选择必须考虑久期、付息方式、发行规模、债券选择权安排、持有比例等因素，避免单一债券的流动性问题和收益稳定性问题对于整个投资组合流动性风险和收益稳定性风险的不利作用。18.资产负债管理最根本的内涵为（）。A、流动性风险的管理B、商业银行稳健发展的管理C、风险限额下的协调式管理D、前瞻性的策略选择管理E、利率风险的管理答案：CD解析：资产负债管理最根本的内涵为：首先．它是风险限额下的一种协调式管理，通过对资产负债组合进行全面协调，在风险限额范围内追求经营利润的最大化和企业价值的最大化，寻求风险与收益这一“联立方程”的最优解：其次．它是一种前瞻性的策略选择管理，银行经营方向和策略的选择需要通过科学测算每一种金融产品的风险和收益，通过必要的模型将风险量化为成本，从而战略性、前瞻性地引导各条业务线的收缩和扩张。19.商业银行按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定，合理确定贷款金额时应考虑（）。A、项目风险水平B、自身风险偏好C、自身风险承受能力D、项目期间E、项目收益率答案：AC解析：商业银行应按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。20.中国银监会发布的贷款新规包括（）。A、《固定资产贷款管理暂行办法》B、《个人贷款管理暂行办法》C、《项目融资业务指引》D、《流动资金贷款管理暂行办法》E、《商业银行风险管理指引》答案：ABCD解析：2009年至2010年，中国银监会相继发布了《固定资产贷款管理暂行办法》《个人贷款管理暂行办法》《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》，并称“三个办法一个指引”，又称贷款新规，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务监管框架。形成了我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。21.资产负债监测表一般应包括的内容有（）。A、信用风险管理情况B、利率管理情况C、流动性管理情况D、资本管理情况E、资产负债计划完成情况答案：BCDE解析：监测报表一般应包括本外币存贷款数据、资产负债计划完成情况、同业资产负债运行情况、信贷资产的收益和风险分类情况、资本管理情况、利率管理情况、流动性管理情况等。22.贷款承诺主要是用于（）。A、指定项目建设B、有价证券投资C、融资租赁支付D、企业经营周转E、经营租赁支付答案：AD解析：贷款承诺指应客户的申请，银行对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在一定的有效期限内，提供一定额度和期限的贷款，用于指定项目建设或企业经营周转。23.信用风险缓释应遵循的原则有（）。A、合法性原则B、有效性原则C、审慎性原则D、一致性原则E、独立性原则答案：ABCDE解析：信用风险缓释应遵循以下原则：(1)合法性原则。信用风险缓释工具应符合国家法律规定，确保可实施。(2)有效性原则。信用风险缓释工具应手续完备，确有代偿能力并易于实现。(3)审慎性原则。商业银行应考虑使用信用风险缓释工具可能带来的风险因素，保守估计信用风险缓释作用。(4)一致性原则。如果商业银行采用自行估计的信用风险缓释折扣系数，应对满足使用该折扣系数的所有信用风险缓释工具都使用此折扣系数。(5)独立性原则。信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质的正相关性。24.商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，（）应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告董事会、监事会、高级管理层或相关部门。A、内部审计部门B、高级管理层C、内控管理职能部门D、风险管理部门E、业务部门人员答案：ACE解析：商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告董事会、监事会、高级管理层或相关部门。25.互联网金融的监管应遵循的原则有（）。A、依法监管B、适度监管C、分类监管D、协同监管E、创新监管答案：ABCDE解析：互联网金融的监管遵循“依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管”的原则，科学合理界定各业态的业务边界及准入条件，落实监管责任．明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法和违规行为。26.货币经纪公司是（）等交易的集合点，发挥交易媒介的作用。A、外汇B、现金C、债券D、贷款E、资金答案：ACE解析：货币经纪公司是资金、债券和外汇等交易的集合点．发挥交易媒介作用，通过掌握的多头和空头需求，撮合最匹配的双方进行交易。而不与双方发生交易．仅仅起中介作用。27.行政诉讼的程序包括（）。A、起诉B、受理C、审理D、判决E、决定答案：ABCD解析：行政诉讼的程序包括起诉、受理、审理、判决：行政复议的程序包括申请、受理、审理、决定。28.下列银行保函业务中，属于非融资类保函的有（）。A、投标保函B、预付款保函C、融资租赁保函D、关税保函E、借款保函答案：ABD解析：非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函等。29.流动性风险管理体系应当包含（）基本要素。A、全面的内部控制系统B、完善的流动性风险管理策略、政策和程序C、有效的流动性风险识别、计量、监测和控制D、完备的管理信息系统E、有效的流动性风险管理治理结构答案：BCDE解析：商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，并应当包括以下基本要素：（1）有效的流动性风险管理治理结构。（2）完善的流动性风险管理策略、政策和程序。（3）有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。（4）完备的管理信息系统。30.任职资格终止的情形有（）。A、撤销B、失效C、取消D、解散E、被撤销答案：ABC解析：任职资格终止包括撤销、失效和取消等情形；机构终止分为解散、被撤销和破产三种情形。判断题1.银行业监督机构可要求商业银行内部审计部门完成指定项目的审计工作，并将审计结果报送监管部门。（）A、正确B、错误答案：A解析：银行业监督管理机构可要求商业银行内部审计部门完成指定项目的审计工作，并将审计结果报送监管部门。2.风险对冲对管理技术风险非常有效。（）A、正确B、错误答案：B解析：风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效。3.资产公司作为以经营不良资产为主要业务的银行金融机构。一般金融机构所具有的风险在资产公司也都存在，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等方面。（）A、正确B、错误答案：B解析：资产公司是以经营不良资产为主要业务的非银行金融机构。4.货币经纪公司首年亏损额不得超过公司注册资本的50%，前三年亏损总额不得超过公司注册资本的30%。货币经纪公司分公司亏损首年不得超过分公司运营资金的30%，前三年亏损总额不得超过运营资金的20%。A、正确B、错误答案：B解析：货币经纪公司首年亏损额不得超过公司注册资本的50%，前三年亏损总额不得超过公司注册资本的30%。货币经纪公司分公司亏损首年不得超过分公司运营资金的30%，前三年亏损总额不得超过运营资金的10%。5.金融效率是金融安全的基础。（）A、正确B、错误答案：B解析：金融安全是金融效率的基础。6.现代意义的内部控制的演进．其中一个重要的标志性事件，是1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《内部控制一整体框架》。（）A、正确B、错误答案：A解析：现代意义上的内部控制的演进，其中一个重要的标志性事件，是1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《内部控制——整体框架》。7.保持充足的流动性是有代价的，主要是因为保持流动性充足可能削弱银行的盈利能力。A、正确B、错误答案：A解析：保持充足的流动性是有代价的。作为企业，盈利是银行经营的根本目标之一，由于高流动性资产的收益往往较低，保持流动性充足可能削弱银行的盈利能力。8.租赁资产交易是金融租赁公司之间以标的资产为媒介进行的买卖交易。（）A、正确B、错误答案：B解析：租赁资产交易是金融租赁公司之间以租赁资产为媒介进行的买卖交易。9.行政诉讼的管辖是指人民法院之间受理第一审行政案件的职权分工。（）A、正确B、错误答案：A解析：行政诉讼的管辖是指人民法院之间受理第一审行政案件的职权分工。10.公司贷款的借款人为公司企业．个人贷款的借款人为自然人。（）A、正确B、错误答案：A解析：公司贷款的借款人为公司企业，个人贷款的借款人为自然人。11.申请人如果不服行政复议决定，不能依法提起行政诉讼。（）