管理制度设计-MBA课程论文

-.zMBA研究生课程论文课程名称制度设计论文题目管理制度设计的原则及商业银行风险管理制度设计研究年级专业姓名学号年月日管理制度设计的原则及商业银行风险管理制度设计研究[摘要]管理制度是企业管理的根底内容，在企业中，管理者主要依靠各种行之有效的制度来对被管理者实施管理，所以制度的好坏对于管理活动的成败有着重要的意义。本文首先分析了管理制度的定义和功能，阐述了企业管理制度设计的根本原则。然后从我国商业银行风险管理制度的现状和问题出发，指出我国商业银行存在的一个关键问题即组织设计不合理。针对该问题，本文提出建立董事会直接领导的、垂直管理的与我国银行总分行制度相适应的风险管理部门，分析了风险管理相关部门的职责，并给出了银行风险管理的总体设计内容。[关键词]管理制度管理制度设计商业银行风险管理制度一、概述管理活动是人类社会中一种最根本的活动而经常性的管理活动则是通过各种管理制度来实现的。制度是各项管理活动的根本依据和规程，它规定着人们什么事能做，什么事不能做。本文尝试就此进展一些推进性的初步探讨以期为制度设计者提供些许有益的借鉴。各个企业都有内容不一繁简不同的各种管理制度[1]。按管理制度的规*对象分类，有以管物为主的管理制度、管人为主的管理制度、管事为主的管理制度；按管理制度的规*程度分类，有以强制性规*为主的管理制度、以任意性规*为主的管理制度；按管理制度重要程度分类，有主要管理制度、辅助管理制度;按管理制度涉及的内容*围分类，有综合管理制度、专项管理制度。尽管已有的管理制度多种多样，而且人们还在根据新的主客观环境创设新的管理制度，但是，这些制度是否都取得了好的效果了呢.有些制度受到员工的赞赏，提高了工作效率，促进了企业开展，取得了好的效果；有些制度受到员工的责难，导致员工穷于应付，工作质量下降，不利于企业长远开展。应该怎样审视已有的管理制度，怎样设计新的管理制度，这是一个值得每个管理者思考的重要问题。二、管理制度的设计应遵循的根本原则所有的管理制度，归根到底，都是用来指导和规*人的行为的。多数情况下，制度是由管理者制定的。管理者持有什么理念则所制定的管理制度就表达出什么理念[2,3]。总结企业制度管理的经历，考虑企业员工文化素质的进步，以及时代的开展，管理制度的设计应遵循以下原则：1、规*性原则制定管理制度就是在制定规*，但并不意味着管理制度就自然而然地表达着规*性原则。管理制度的规*性表达在面对管理对象群体时，要求个体遵循程序的一致性，表达结果的一致性，表现行为的一致性。规*性原则要求压缩个体的自由空间，要求可以明确规定的内容就不给管理对象自由选择权，只有不能够或者不宜明确规定的内容，才允许管理对象个体出现不一致性。2、合理性原则管理制度的规*性强制要求管理对象按制度规定去做，而管理对象的大多数能不能心悦诚服的承受，则取决于所制定制度的合理性。规*性建立在合理性之上。不合理的规*，使企业员工积极性受挫，他们或抱怨，或应付，或准备离职，导致企业凝聚力下降，工作质量下降，管理工作难以取得好的效果。合理的规*，会调发动工的工作积极性，他们会自觉遵守制度规定，心情愉快，干劲充足，努力工作，使企业管理取得好的效果。管理制度的合理性表达在对物的管理符合自然规律；对事的管理符合政策、法律、文化取向；对人的管理符合行为科学的规律。3、系统性原则制度的系统性可以使各种管理活动都会有制度为依据，保障管理的规*性。制度的系统性有两层含义：一是企业管理制度应当是一个体系，相互配套，管理工作的各个方面都应当制定相应的制度，制度的覆盖是全面的。二是企业管理制度在管理工作的深度层次上，针对不同的管理层要制定相应的管理制度。企业管理工作的任何一个方面，都可以看作是一个纵向链条，这个链条是假设干个环节构成的，每个环节的管理工作都应当制定有相应的管理制度。这样，就可以管理工作规*化，减少任意性。4、人本主义原则管理在终极的意义上是对人的管理。管理制度除规定行为的标准之外，还会设定鼓励或惩罚的条款，以引导和保障制度的执行。人本主义原则要求尊重人的价值，关心人的生存和开展。管理制度的设计的标准应该是绝大多数成员在正常工作条下能够到达的，少数人可以超出的，很少的人经过努力是可以到达的。到达工作要求的员工应该得到正常的报酬，做出超额奉献的员工应当得到奖励，对于应当可以做到而没有做到的员工，才给予必要的惩罚。制度的设计以鼓励为主，尽可能少用惩罚的手段。如果一项制度的设计使多数人都达不到它的要求，进而带来报酬的减少，生活质量下降；或者多数人经过努力也只能到达它的一般标准，或者说尽管努力工作，却也只得到一般的报酬，则，这样的设计指导思想是背离人本主义价值观的，把人看成了完成任务的工具，也不可能对员工起鼓励作用。企业的管理制度很多，*围很广，内容各异，认真研究制度的内在精神，科学的卓有成效的制定管理制度，仍是企业管理界的重要课题。三、商业银行风险管理制度设计商业银行是金融机构的最重要组成局部之一，被人称为“金融百货公司〞其经营*围包括各种形式的存贷款业务、证券业务(主要是债券)、结算业务、代收代付业务、信托业务、租赁业务等。在混业经营下，商业银行除了上面业务以外，更是可以经营投资银行业务、证券自营和经纪业务等。在商业银行的多业务中，存在着各式各样的风险，如信用风险、市场风险、操作风险、流动风险等[6,7]。风险管理，不仅在微观层面关系到银行能否正确地风险定价、减少管理本钱获取竞争优势和可持续开展，而且在宏观层面关系到金融系统的稳定和整个社经济资源的有效配置。因此商业银行必须重视风险管理工作。1.商业银行风险管理的组织和职能上的缺乏〔1〕有些商业银行没有建立专门的风险管理部门，而是将风险管理的职能分散到信贷管理部、信贷审查部、稽核部等部门，不能实现风险的集中统一独立管理。〔2〕风险管理部门的独立性有待进一步提高。首先，虽然我国全国性的商业银行大局部都已经建立了专门的风险管理部门，但是风险管理组织大半仍然是由行长负责的，这不符合国际上风险管理部门直接对董事会负责的要求。因为行长作为职业经理人，并不完全代表股东的利益，相反他往往存在扩大业务规模的冲动，由行长领导可能削弱风险管理部门的作用。其次，有的银行的风险管理合门还不是实行垂直领导，如**银行规定在总行和分行同时设立风险管理委员含和风险管理部，但是分行的风险主管却要受总行的风险管理部和分行行长的双重领导，这破坏了风险管理音门的独立性。2.商业银行的风险管理组织设计应该遵循的五个设计原则(l)全面性原则。风险管理*围应包含所有的风险险种，并包含业务流程中的所有可能产生风险的环节。(2)集中管理原则。在组织构造上要对风险进展集中管理，在风险种类上要进展合理的汇总。(3)独立性原则。风险管理部门必须要与业务部门、支持保障部门相互独立，不受其影响和牵制。为了实现独立性，风险管理部门应该进展垂直领导。(4)协调和效率原则。风险管理部门独立于其他业务部门，但并不意味着与其他部门是对立的。从设立目的上看，风险管理部门和其他部门都是为了减少组织运行本钱、增加组织工作效率，实现股东利益最大化。从工作实效上看，风险管理部门只有与其他部门进展良好的沟通和协调，才能够真正把风险管理工作落到实处。最后，风险和效益是对立统一的，风险管理部门的任务不是完全消灭风险，而是管理、控制风险，使银行风险处在可承受的*围内，同时在该根底上实现效益最大化。所以组织设计必须表达协调性和效率性。(5)先进性和可行性。风险管理组织的设计既要借鉴世界先进银行的经历，又要考虑本行的实际情况。保证风险管理在本钱上是可行的，在效果上是有效的。3.商业银行风险管理总体组织设计鉴于当前我国商业银行采取的是矩阵式的管理。一方面实行行长负责制，本级的行长要对本级的业务和职能部门进展管理，另一方面本级部门又要受到上级部门的领导和监视。同时，现存的风险管理部门大多数又独立性不够，职能分散。本文对风险管理部门的组织设计如下：首先，为了与商业银行总体组织架构相配合，应该在总行—省分行一市分行一支行一分理处和储蓄所，分别设立与之相对应的风险管理部门和岗位，减少组织调整本钱，增加组织协调性。其次，基于独立性要求，防止风险管理部门的工作受到本级领导的干扰，风险管理部门应该实行垂直领导，下级风险管理部门只对上级风险管理部门负责，最高风险管理部门只对董事会负责，从而风险管理部门在组织上与各级行长独立。同时，风险管理部门又不能独立于所有的业务流程之外。风险管理工作是在业务流程的各个环节中得到落实的，需要业务人员的配合。所以风险管理部门需要对同级的其他部门工作进展监视、指导、把关、考评、纠正。具体包括:①建立风险管理的规章制度，监视各部门各环节是否存在违规违章操作以及风险管理战略的落实情况。②指导各部门各环节的风险效益协调工作，培养岗位人员的风险意识，提高其风险管理水平。③对存在巨大风险敞口和较高违约概率，或者虽然违约概率不高但一旦发生损失，影响巨大的业务必须有风险管理部门参与把关，甚至具有一票否决权。④制定考评方案和准则，并对每个岗位进展风险状况的考评。⑤对考评和管理，寺，发现的问题，提出建议和整改意见。最后，为了对银行业务活动系统和监视管理系统—包括风险管理系统—进展审查监视，还必须定期进展有效的内部和外部审计。为了保证审计的独立性，内部审计部门同样实行垂直领导，直接向董事会负责，不过内部审计部门并不需要参与银行日常业务和管理，所以不必强求其组织构造与银行的主体构造完全配合，可以灵活处理。审计的主要作用是进展合规性审计和经营性审计。合规性审计就是检查会计账目及其相关资产的真实性，并审查商业银行营业活动和管理活动的合法性。经营性审计则是帮助辨识业务活动中存在重大风险，并协助解决；在流程上发现存在缺陷的环节，并帮助不断改良业务流程设计;对银行的重大工程进展审计监视，审查其合理性和可行性。另外，内部审计不能替代外部审计，外部审计既是法律法规的要求，也能够更好地保证审计工作的独立性和公正性。目前我国商业银行在内部审计上普遍实行垂直领导，独立性强。但是主要仍然是合规性审计，需要增加经营性审计的力度。四、结论本文首先对管理制度的定义和功能进展分析，阐述了企业管理制度设计的根本原则。然后从我国商业银行风险管理制度的现状和问题出发，参考国际上先进的管理经历，指出我国商业银行存在的一个关键问题即组织设计不合理。针对该问题，本文在参考银行风险管理设计根本原则的根底上，提出建立董事会直接领导的、垂直管理的与我国银行总分行制度相适应的风险管理部门。然后，本文分析了风险管理相关部门的职责，并给出了风险管理的总体设计内容。参考文献[1]*绍荣.管理原理探索[M].:中国科学技术,1999.96-105[2]柯武刚,史漫飞.制度经济学[M].:商务印书馆,2000.[3]*绍荣,朱佳生.管理机制设计理论[J].系统工程理论与实践,1995,(5)[4]魏建军.管理制度设计的根本原则[J].商场现代化,2006.12(488).81[5]*文