XX公司财务会计管理制度财务部门岗位职责

财务部门岗位职责1.总则1.1.拟订目的将公司财务部门职责予以明确化，力争权责分明、高效协调。1.2.合用范围凡隶属本公司财务部门人员之工作岗位，均依据本规范的体系管理。1.3.权责单位1)财务经理负责本规范拟订、改正、取消之草拟工作。2)总经理负责本规范拟订、改正、取消之批准。2.岗位职责2.1.财务部门职责1)负责公司平时财务核算，参加公司的经营管理。2)依据公司资本运作状况，合理分配资本，保证公司资本正常运行。3)采集公司经营活动状况、资本动向、营业收入和花费开销的资料并进行剖析，提出建议。4)严格财务管理，增强财务监察，敦促财务人员严格恪守各项财务制度和财经纪律。5)做好原物料进出之账务及成本办理；外协加工原料进出之账务办理及成本计算；各产品进出之账务成本计算及损益决算；辅助成本预估作业及差别剖析。6)做好相关的收入单据之审察及账务办理；各项花费支付审察及账务办理；应收账款、对付账款账务办理；总分类账、日志账等账簿办理；财务报表的编制。7)增强公司全部税金的核算及申报、税务事务办理、资本估算、财务清点。8)达成公司主管交办的其余工作。2.2.财务主管组织制定公司销售、生产计划估算，资本及花费估算。参加公司年度经营会议，议论、分解部门估算及责任目标。参加各部门估算的汇总、责任目标的编制。将每个月实绩与估算目标进行比较剖析。制定公司的年度收益分派方案、资本的支配方案等。剖析每年花费支出状况。成立、实行、检查和完美财务管理和核算制度。完美财务管理的各项定额指标（产品的生产成本、销售成本、流动资本的周转天数、销售量等）。成本剖析及控制，成本花费支出的审批。编制并签订公司每个月、每季、年度财务报告及其余相关报表，报送总经理，作为决议之参照。剖析各责任中心每个月损益报告、绩效报告。个人借支管理审批。2.3.出纳职责现金、单据及银行存款账户的保存及日志账记录事项。支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保存事项。财务花费、利息、租金的计算与收付事项。个人所得税代缴申报事项。其余与现金出纳相关的事项。2.4.财务会计工作职责资本估算的履行及控制事项。资本的筹备支配及调动事项。各项对外借钱事项的洽办及清账。资本根源运用表的编制事项。各样有价证券、全部权状的保存与记录事项。其余与财务调动相关的事项。折旧花费的计算事项。来往账、应收、对付、暂收中转事项。职工薪水计算及个人所得税扣缴。2.5.记账会计工作职责各项会计凭据的审察、编号、装订及保存事项。各样明细分类账的刊登及保存事项。结账后相关账务的调整事项。业务部进出账款的审察事项。盈余所得预估暂缴及结算申报自缴税款事项。年度决算及盈余拨补分派事项。财务构造的剖析及会计报告的编制事项。转投资事业对象的选定及其财务构造、赢利能力的剖析事项。其余与财务办理相关之事项。2.6.税务会计工作职责办理公司相关税金计算、缴纳、查平等事项。办理内外销成品、入口原资料、辅助资料的关税申报与退税，增值税申报及退税事项。办理公司税务登记、公司更改登记等相关事项。编制税务报表、产销月报表、产销量值季报表及相关的统计事项。其余与税务相关的事项。2.7.资料会计各项资料、在制品等进出库单据采集、整理归档。分品种分规格成立明细分类账。不按期抽检物料账物。每个月组织物料清点，并进行结果确认。监察库房。2.8.成本会计工作职责工厂成本转账的编制事项。工厂成本的审察事项。制造花费的分派的核算事项。工时及工财富量报表的审察记录事项。成品进出库的记录及统计事项。外协加工的账务办理及统计事项。结账时相关成本科目的调整事项。各样成本表的编制事项。工厂间各项成本的剖析比较及控制事项。其余与成本计算相关的事项。工厂机器设施的编号、整理、登账及配置图的编制保存事项。2.9.估算会计工作职责资本估算的编制事项。生产估算的编制及履行事项。成本花费估算的编制及履行事项。支出估算的编制的及履行事项。其余与估算相关的事项。2.10.稽核会计工作职责账务稽核：各项收入支出账项的审察事项。各项摊提折旧的审察事项。应收对付、预收预支账项的审察事项。原物料、成品、在制品、存货估价的审察事项。各厂厂务花费分摊方法的审察事项。相关本公司所属各厂、各营业所、各门市部、各厂库房的账务核查事项。业务稽核：各厂业务计划进度的审察事项。各厂工作的进行能否依据规定的核查事项。各项会议定定办理的追踪事项。其余与业务稽核相关的事项。财务稽核：相关财富的购买或办理的审察事项。相关原物料采买招标比价的