靖州年产4000吨杨梅饮品生产线技术改造项目

项目名称：年吨杨项目单位负责人：王义辉（法人代表）企业性质XX主营业务：杨梅酒、杨梅果醋、杨梅汁等项目单位简介是一家市级农业产业化开发企业，始建于2006积40亩，年3（1-1，300：XX营X围：150XX农大在XX、XX、XX、XX、XX、XX、XX等省市设立销售网点，并已开始基本科产近期，XXXX以以科技求/

公司的发让的杨梅鲜汁发酵酿制、有益健近三年来的销售收入时间2009年

2010年2011年资金销售收入企业利润税收

598.26110.990

722.62233.5112.88

1045.48286.3228.14企业总资产、资产负债等情况业XX现产1116.93万,后业50人,预计总销售收元,6000万,新增利900.0元,新收元(含增)。银行信用等级级/

其色泽红香止渴杨梅酒的功效C而且还有降血止癌细胞食解暑，有能有利于体内有害物质的排泄素C和维生素B12我国保健酒市场发展现状/

要是用于调节生理机能30%左（1年劲2007的”，年开始，“保健酒”每年超过30%的增长率超过了白酒的市。年全国保健酒消费总额已经超过100亿元大关。预计亿元越淡化低度白酒市场在不断下降（2“保成了“东部高西部低”的态/

X岭南地区和东南沿海，由于长期形成了喝“保健酒喝了不过瘾不带劲”造成其在北方市场推广（3）消费者对保健酒的接受面正在扩大。变了消费者以往认为保健以及对其质越来越多的消费者开始认识保健酒一直被认为是但随着消费行保健酒行业发展趋势（1未来会朝衰老风湿、养毕其他群体虽有需求但表现/

所以（2饮保健酒白酒消费在劲酒因来保健酒企业将产品最（3随着保最终一定会成为商务用酒和成为“大众酒”进入AB类餐饮而要成为“大而是必须赋予品牌内涵配方是经/

（44000多家，除了市场上的劲酒、椰岛鹿龟酒、致中其余保健酒或是企业的非主营产品年7月，中GMP认证，保健酒行个行业也必将随着国家的监管加强和行业XX（5但大多是在苦苦支撑强势品牌下的体验营销首先是行业内未很保健酒行业目前还处在起才会逐渐/

都需要领导人的耐心和企业的实力做支撑充分理解保健酒清代，靖州杨梅就由19981999获XX省优质水入WTO杨梅资源开发作为县域经济的优势领域和重（1到2.01万亩，在603万公）/

参大部分因子水平随着保梅作为特种时鲜水果将可销往全国也（3与XX业XX于2001年41.1亿元；原县酒厂开发的杨梅原汁发酵酒曾荣获XX获XX省（4他们不仅迷恋于万绿丛中点点红的梅林景色杨梅酒市场前景/

杨梅酒作杨含有以经保持了杨梅的原汁原味和营养保健成广受消目前项目单位已在国内主要大中城市建立了近：XX市县个XX1000XX、XX、XX等城、XX、XX等城多国,XX省专业进出口公司已将杨梅红酒产预计杨梅红酒出口/

交通条件系X西XX、XX的咽喉,公路09国道北连会同、XX,XXXX的、XX。靖州X错行境内达特便靖桂广水,纵贯南北境内公,流101总长1021公里其中长20公流9条贯,原料供应条件,靖推广优质果品种植实行,促使全县果品产量大幅提,本项,项目区内仅业靖州/

,以,不此可,技术条件XX工,公司人其中人的24%,公与XX农大等院校XX采用现代和原始最大限度地保留了杨梅的,此次技改后技术上更为成熟。政策条件X内企业新增投资项目逐渐增投梅酒生产符合国家产业政策,还看,熟所以本项/

2条，品4000吨的模:产点XX靖表3-1）/

表3-1

序号

项目名称

规格型号

单位

数量

备注一

设备投资12345678910111213

冷藏贮汁罐去核打浆机板框过滤机离心机瞬时高温灭菌机精密过滤机组油锅炉发酵罐灌装生产线制冷机组输送泵纯化水处理系统化验检测设备合计

3*4.5MDJ52-4型4T/hXAY-20型-630SS80型RP6L20型-YMGL型-4WNS1-2.0-Y42.6*H9.8M-40吨GY16-4000瓶/hXX天脉5T/h

个台台台台台台个全套套套套套

20111221142111148目内,同时，比照,本项目计划2年1月——2012年12月。（1年1月—2011年3月（22011年4年完成设备的采购安调试工作；（3）2012年月—2012年11（4）2012年12月，正式/

成立项目建设管理领导小,（1,制（2验理,（3务管理目从筹备理,试算理达（4,以吨杨梅饮品由于市场需求越来越大，原有设备生产因此线2条和购置设483月经靖“杨梅饮技术同止年10月本项目已购2并安装调10%成10%以/

因此长期本在杨梅旺产期本项目先红”采用独最大限度地保留了芬香特质逸图杨梅(鲜果

分选（去掉烂、次果、柄、叶及杂草泥沙等）果核

/果肉渣

食用健胃饼干饮料及工业原料除核分离

保鲜库

图4.1

杨酒产艺程（1》;（2（3程XX（2006）经字第号发XX省建筑,整/

（4,（5（6,元中:固定资产投万元,占80.59%,铺底流动资金万元19.41%。（具体见投资表5-15-1

位序

数

单价

金额项目名称

规格型号号

量

(万元)

(万元)一1

固定资投资设备购置费用

1652.01626.0冷藏贮汁罐去核打浆机板框过滤机离心机瞬时高温灭菌机精密过滤机组油锅炉

3*4.5MDJ52-4型4T/hXAY-20型-630SS80型RP6L20型-YMGL型-4WNS1-2.0-Y

20111221

12.020.016.08.040.020.018.0

240.020.016.08.080.040.018.0/

发酵罐灌装生产线制冷机组输送泵纯化水处理系统化验检测设备

42.6*H9.8M-40吨GY16-4000瓶/hXX天脉5T/h

1421111

42.0180.096.040.066.054.0

588.0360.096.040.066.054.02二

不可预见费铺底流资金总投资

26.0398.02050.0项万元金160.0表序号

资金来源

金额（万元）

比例（%）12

项目单位自筹申请国家专项资金

1890.0160.0

92.207.80合

计

2050.0

100.0/

(版),上,偿能力况据此,参,财务基准收益率取元为万,398.0万元。项目建设总工期为年15）产品（2期,固定资产投资为1652.0万元分2资1000.0万,万元第3398.0万元第1年第年100%。（3格,（4,/

财务收入按规模为4000吨,其2000吨造后新2000第1年第年100%。根据企业目前该产品的销况,万吨为1.2造入成本费用,,算,正常为78.47,算0.7公斤公斤项为吨4.5元／公,0.2元／公斤（3术项目的工资及福利费包括工资费算员50人,30000元,成本150.0/

（410%计,（5燃料及动力费包括算,元,故项目的年燃料为80.0万元。（6:预10%,为（7出款（8平算,中（9的算预计为2100万元。盒／瓶750m1瓶2元／个个,胶0.3元／个,0.5元套4,表税金/

取费,杨梅果酒消费税税率计,达产后正常年增值税金及附为643.14万元消费为600润25%计征。盈利能力分析利润中按10%在计年内,正常为31.07%（税后（税前）为3033.5万）,为）,有较强的盈利能力。表3利润与利润分配表。财务评价计算结果算表6-1表6-1

序号

项

目

单位

指标

备注11.11.22345

总投资建设投资铺底流动资金正常年收入财务收入总额总成本费用总额销售税金附加总额增值税

万元万元万元万元万元万元万元万元

2050.001652.00398.006000.006000.003856.4492.08551.06

正常年正常年正常年正常年/

677.17.27.37.47.57.67.77.8

利润总额盈利能力指标正常年投资利润率正常年投资利税率全部投资财务内部收益率全部投资财务净现值(ic=10%)全部投资财务内部收益率全部投资财务净现值(ic=10%)投资回收期投资回收期

万元%%%万元%万元年年

900.4243.92%77.68%39.054405.031.073033.54.334.95

正常年所得税前所得税前所得税后所得税后所得税前所得税后财务敏感性分析化－10%这化表见,在所拟定因素变X围内,本项,可见本项表6-2

1

率%)

(元

(年)2

加10%少10%

3

加10%

/

少10%

万,万元92.08万,年增值税为551.06万元,为600=总固定成本÷（销售单-单-单位销售税金加）=684.45额销售量=万点总固定成本÷（总销售收-总可变-销-明684.45吨保本生产能力利用率说明该项少损表明财务评价结论31.07,10%,财万元,。投资回收期4.95算/

后,的基准收益率有4.95(期内容

排放源

污染物名称

治理措施

预期治理效果大气污染物

锅炉烟气

烟尘、S0

2

除尘器

达标水污染物

冲洗废水捣汁废渣

C0D、SS杨梅核

沉淀池、生化池燃烧

达标固体废物发酵过滤

酵母泥、酒糟

作饲料生产设备噪声：门窗作隔声处理，使厂界达标施工期噪声：采用先进低噪声设备，文明生产；夜间22:00以后）噪声避免进行噪声污染的施工作业，因特殊需要，应事先填写申请表，报请环境保护部门审批观,落,调作会,“十二五规划纲要提,促,/

能源和水耗构成用电,以办公水电节能、节水措施源尽,具下:（1（2（3（4）照明功率密度值不能大于规（6（7（1对给水系统的压力做出合理限定通/

（2（3（4水水泵运行时扬程和压力等指应的X围并尽（5生/

/

XX业XX主XX质杨梅地6000余亩，牌XX走向国际市场”设立达万元。产+++市此项目的建设有利于促进当地杨梅种植产业的持续发有同时项目的建设为了公司进一步发展提供了保（1）XX红业XX金300产元,有工50人,入1045.48万元润286.32万元税收元,根国家》/

“工业企业的中小型企业条件（2）XX红湘业XX产4000吨（3）XX红湘业XX产4000吨资元其中资:1652.0万,资（4）XX红湘业XX产4000吨目单位在招标过程中,并严XX标X围和规《民XX的:（1标围/

（2（3（4表9-1

招标组招标X围

招标方式

不采用

招标公告发序

织形式内容

招标方

布、中标候选号

全部

部分

自行

委托

公开

邀请式

人公示媒体招标

招标

招标

招标

招标

招标勘察1设计建安2工程设备3购置其他4(含监理)

√---√√√、报刊√√√、报刊√、报刊标委员会一般在开标前成当XX政监督部门不得参与组建标委员会由/

成成为5人以《定/

单序

号

项

目

合

计

1

21

总投资

2050.00

1000.00

652.1.1

建设投资

1652.00

1000.00

652.1.2

建设期利息

0.00

0.00

0.01.3

流动资金

398.00

0.00

0.02

资金筹措

2050.00

1000.00

652.2.1

资本金

2050.00

1000.00

652.2.1.1

用于建设投资

1652.00

1000.00

652.2.1.2

用于流动资金

398.00

0.00

0.02.1.3

用于建设期利息

0.00

0.00

0.02.2

债务资金

0.00

0.00

0.02.2.1

用于建设投资

0.00

0.00

0.02.2.2

用于建设期利息

0.00

0.00

0.02.2.3

用于流动资金

0.00

0.00

0.02.3

其他资金

0.00

0.00

0.0

/

序号

项

目

合计3456781

外购原材料费

22082.491193.651492.061492.061492.061492.061492.061492

外购辅助材料费

2208.25119.36149.21149.21149.21149.21149.21143

燃料及动力费

1184.0064.0080.0080.0080.0080.0080.00804

工资及福利费

2250.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00155

修理费

450.0030.0030.0030.0030.0030.0030.00306

包装费

15787.16853.361066.701066.701066.701066.701066.701067

销售广告费用

8880.00480.00600.00600.00600.00600.00600.00608

管理费用

3108.00168.00210.00210.00210.00210.00210.00219

经营成本

55949.903058.373777.973777.973777.973777.973777.9737710

折旧费

1177.0578.4778.4778.4778.4778.4778.477811

摊销费

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

012

利息支出

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

012.1

长期借款利息

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

012.2

流动资金利息

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

013

总成本费用合计57126.953136.843856.443856.443856.443856.443856.44385其中：可变成本50141.902710.373387.973387.973387.973387.973387.97338固定成本6985.05426.47468.47468.47468.47468.47468.4746/

序号

项目

合计

345671

营业收入

88800.004800.006000.006000.006000.006000.006000.00602

营业税金及附加

10242.85553.67692.08692.08692.08692.08692.0862.1

消费税

8880.00480.00600.00600.00600.00600.00600.0062.2

城市建设维护税

851.7846.0457.5557.5557.5557.5557.5552.3

教育费附加

511.0727.6334.5334.5334.5334.5334.5333

增值税

8155.62440.84551.06551.06551.06551.06551.065增值税销项税额

12902.56697.44871.79871.79871.79871.79871.798增值税进项税额

4746.94256.59320.74320.74320.74320.74320.7434

总成本费用

57126.953136.843856.443856.443856.443856.443856.44385

补贴收入

0.006

利润总额

13274.58668.65900.42900.42900.42900.42900.4297

弥补以前年度亏损

0.008

应纳税所得额

13274.58668.65900.42900.42900.42900.42900.4299

所得税

3318.65167.16225.11225.11225.11225.11225.11210

净利润

9955.94501.48675.32675.32675.32675.32675.32611

期初未分配利润

0.0012

可供分配的利润

9955.94501.48675.32675.32675.32675.32675.32613

提取法定盈余公积金

995.5950.1567.5367.5367.5367.5367.53614

可供投资者分配的利润

8960.34451.34607.79607.79607.79607.79607.79615

各投资方利润分配

0.0016

未分配利润

8960.34451.34607.79607.79607.79607.79607.79617

息税前利润

13274.58668.65900.42900.42900.42900.42900.42918

息税折旧摊销前利润

14451.63747.12978.89978.89978.89978.89978.899/

序号

项目

合计12356711.11.1.11.1.21.1.31.21.2.11.2.21.2.31.2.41.2.522.12.22.2.12.2.22.2.333.13.1.13.1.23.1.33.23.2.13.2.23.2.345

经营活动净现金流量19288.610.000.001020.801304.841304.841304.841304.84现金流入101702.560.000.005497.446871.796871.796871.796871.79收入88800.000.000.004800.006000.006000.006000.006000.00增值税销项税额12902.560.000.00697.44871.79871.79871.79871.79补贴收入现金流出82413.960.000.004476.645566.955566.955566.955566.95经营成本55949.900.000.003058.373777.973777.973777.973777.97增值税进项税额4746.940.000.00256.59320.74320.74320.74320.74营业税金及附加10242.850.000.00553.67692.08692.08692.08692.08增值税8155.620.000.00440.84551.06551.06551.06551.06所得税3318.650.000.00167.16225.11225.11225.11225.11投资活动净现金流量-2050.00-1000.00-652.00-398.000.000.000.000.00现金流入0.00现金流出2050.001000.00652.00398.000.000.000.000.00建设投资1652.001000.00652.000.000.000.00维持运营投资流动资金398.000.000.00398.00筹资活动净现金流量2050.001000.00652.00398.000.000.000.000.00现金流入2050.001000.00652.00398.000.00项目资本金投入2050.001000.00652.00398.000.00建设投资借款0.000.000.000.000.000.00流动资金借款0.000.000.000.000.000.00现金流出0.000.000.000.000.000.000.000.00各种利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.00偿还债务本金0.000.000.000.000.000.000.000.00应付利润(股利分配)0.000.000.000.000.000.000.000.00净现金流量19288.610.000.001020.801304.841304.841304.841304.84累计盈余资金0.000.001020.802325.643630.494935.336240.17/

5项目投资现金流量表

序号

项

目

合

计12345671

现金流入

89672.950.00

0.004800.006000.006000.006000.006000.01.1

收入

88800.000.00

0.004800.006000.006000.006000.006000.01.2

补贴收入1.31.4

回收固定资产余值回收流动资金

474.95398.00

0.000.00

0.000.00

0.000.00

0.000.00

0.000.00

0.000.00

0.000.002

现金流出

76398.371000.00652.004450.