《小企业创办（第2版）》项目七　预测启动资金需求

项目七预测启动资金需求任务１识别启动资金各种类型任务２预测所需固定资产投资任务３预测所需流动资金返回任务１识别启动资金各种类型一、启动资金的概念要开办企业，就必须明白：企业开办期间，在企业产生收入之前需要一定数量资金用于各项支出，我们把这部分资金称为启动资金。所谓启动资金，指用来支付场地（土地和建筑）、办公家具和设备、机器、原材料和商品库存、营业执照和许可证、开业前广告和促销、工资以及水电费、通信费等一系列费用。二、启动资金的类型启动资金根据其用途，主要可以分为两大类：下一页返回任务１识别启动资金各种类型（１）固定资产资金，指你为企业购买的价值较高、使用寿命长的东西。有的企业用很少的投资就能开办，而有的却需要大量的投资才能启动。比较明智的做法就是把必要的投资降到最低限度，让企业少担些风险。然而，每个企业在开办时总是或多或少需要一些投资。（２）流动资金，指维持企业日常运转所需要支出的资金。上一页返回任务２预测所需固定资产投资固定资产是指企业使用期限超过１年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在２０００元以上，并且使用年限超过２年的，也应当作为固定资产。固定资产是企业的劳动手段，也是企业赖以生产经营的主要资产。因此固定资产一般可以分为两类：（１）企业用地和建筑。（２）设备。１.企业用地和建筑办企业或开公司，都需要有适用的场地和建筑。下一页返回任务２预测所需固定资产投资也许是用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小工作间，也许只需要租一个铺面。如果你能在家开始工作，就能降低投资。当你清楚了需要什么样的场地建造时，要做出以下选择：（１）造新的建筑。（２）买现成的建筑。（３）租一栋楼或其中的一部分在家开业。造房———如果你的企业对场地和建筑有特殊要求，最好造自己的房子，但这需要大量的资金和时间。买房———如果你能在优越的地点找到合适的建筑，则买现成建筑既简便又快捷。上一页下一页返回任务２预测所需固定资产投资但现成的房子往往需要经过改造才能适合企业的需要，而且需要花大量的资金。租房———租房比造房和买房所需要启动资金要少，这样做也更灵活。如果是租房，当你需要改变企业地点时，就会容易得多。不过租房不像自己有房那么稳定，而且你也得花些钱进行装修才能适用。在家开业———在家开业最便宜，但即使这样也少不了要做些调整。在你确定你的企业是否成功之前，在家开业是起步的好办法，待企业成功后再租房和买房也不晚。但在家工作，业务和生活难免互相干扰。上一页下一页返回任务２预测所需固定资产投资２.设备设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等。对于制造商和一些服务行业，最大的需要往往是设备。一些企业需要在设备上大量投资，因此了解清楚需要什么设备，以及选择正确的设备类型就显得非常重要。即便是只需少量设备的企业，也要慎重考虑你确定需要哪些设备，并把它们写入创业计划。上一页返回任务３预测所需流动资金你的企业开张后要运转一段时间才能有销售收入。制造商在销售之前必须先把产品生产出来；服务企业在开始提供服务之前要买材料和用品；零售商和批发商在卖货之前必须先买货。所有企业在揽来顾客之前必须先花时间和费用进行促销。总之，你需要流动资金支付以下开销：（１）购买并储存原材料和成品。（２）促销。（３）工资。（４）租金。（５）保险。下一页返回任务３预测所需流动资金（６）其他费用。有的企业需要足够的资金来支付６个月的全部费用，也有的企业只需要支付３个月的费用。你必须预测，在获得销售收入之前，你的企业能够支撑多久。一般而言，刚开始的时候销售并不顺利，因此，你的流动资金要计划富裕些。１.原材料和成品储存制造商生产产品需要原材料；服务行业的经营者也需要些材料；零售商和批发商需要储存商品来出售。你预测的库存越多，你需要用于采购的流动资金就越大。既然购买存货需要资金，你就应该将库存降到最低限度。上一页下一页返回任务３预测所需流动资金如果你是个制造商，你必须预测你的生产需要多少原材料库存，这样你可以计算出在获得销售收入之前你需要多少流动资金；如果你是一个服务商，你必须预测在顾客付款之前，你提供服务需要多少材料库存；如果你是零售商或批发商，你必须预测在开始营业之前，需要多少商品存货。记住：如果你的企业允许赊账，资金回收的时间就更长，你需要动用流动资金再次充实库存。２.促销新企业开张，需要开展促销活动推销自己的商品或服务，而促销活动需要流动资金。上一页下一页返回任务３预测所需流动资金３.工资如果你雇用员工，在起步阶段你就得给他们付工资。你还要以工资方式支付自己家庭的生活费用。计算流动资金时，要计算用于发工资的钱，通过用每月工资总额乘以还没达到收支平衡的月数就可以计算出来。４.租金正常情况下，企业一开始运转就要支付企业用地、用房的租金。计算流动资金里用于房租的金额，用月租金额乘以还没达到收支平衡的月数就可以得出来。而且，你还要考虑到租金可能一付就是３个月或６个月，会占用更多的流动资金。上一页