论地方高校经管类专业寿险精算课程的教学策略

论地方高校经管类专业寿险精算课程的教学策略论地方高校经管类专业寿险精算课程的教学策略

背景下，结合金融开展对精算需求不断提升和地方高校开设精算课程现实情况，针对经管类本科专业寿险精算教学中存在的问题展开讨论。基于教学策略理论框架，剖析精算学特性，本文试图全面考察寿险精算的专业适应、教学办法和模式创新，揭示教育学理论在特定对象和特定专业下的适应性结合的问题，并以此在地方高校经管类专业本科寿险精算教学的目标定位和教学办法等方面提出相关倡议。

0引言

金融保险领域天然面临的不确定性使得各种情形下的投融资决策核心问题之一是如何度量风险。作为数学与保险学相结合的产物，保险精算学的产生标志着保险学由定性的理论阐述向定量分析的转变，[1]精算学科和实务的迅速开展也见证了数学在金融活动中应用的现实需求。

随着对精算学认识的逐渐加深和精算课程在高校中普遍开设，精算教学的话题也备受关注，随之也出现了培养目标适应性问题，教学方式的创新问题，学生的畏难情绪和教学目标的达成问题等教学难题。本文以教学策略的根本理论作为指导，试图对地方高校经管类本科专业寿险精算课程的当前存在的问题、目标取舍、教学办法进行梳理，并结合教学经验提出倡议，以求与关注精算学科和精算教育开展的各界探讨。

1教学策略的根本逻辑

20世纪70年代以来，受认知心理学的影响，教育研究者开始研究教师在教学中的认知特征。研究者认识到，产生有效教学的关键不是一些固定的办法和技术，而是教师头脑中内隐的认知框架，是教师在教学过程中对教学活动的监控能力和调节能力。

教师在教学过程中面临许多复杂多变的情境，如何理解这些情境并做出相应的教学决策，对教学效果产生着重要的影响。教学策略正是在上述背景下提出来并日益受到重视，也以其强调教学过程的研究和反思，而向盲目教学活动提出警示。

1.1教学策略的内涵的三种观点

策略〔strategy〕一词源于军事术语，最初指大规模军事行动的战略、战术，特别是对用兵办法的权谋、权变。策略的现代用法，一般指为实现某个目的而使用特定的伎俩和办法。

就教学策略的内涵和性质而言，学界主要有三方面的观点：第一种观点认为，教学策略是具体的教学办法或技术的总和。如李康〔1994〕指出，教学策略是为实现教学目标，完成教学任务所采取的办法、步骤、媒体和组织形式等教学措施构成的综合性计划。第二种观点强调观念和原那么，如时俊卿〔1995〕指出教学策略作为教学观念或原那么，通过教学办法、教学模式和教学伎俩得以体现。第三种观点那么侧重于决策行为过程，认为教学策略是对教学过程的谋划或系统决策，如张大均〔1997〕定义的教学策略是在特定教学情境中为完成教学目标和适应学生学习的需要而做出的教学谋划和采取的教学措施。[2]在其概念的界定中强调教学策略的观念驱动和实践操作“双重〞功能，并根据不同的教学目标和教学对象而有所策动。周军〔2022〕也秉持系统决策活动的观点，指出教学策略波及一系列具体的教学办法和技能，更不可无视教师对各种途径的明智的选择。因此，教学策略的运用是一个动态的过程，它既包括对教学办法的选择和采用，又包括对教学活动的调控。[3]李晓文和王莹〔2000〕进一步将教学策略分为动态和静态两个维度。动态维度主要指教学活动过程，即教师为提高教学效率而有意识地选择筹划的教学方式办法与灵活处理的过程。静态维度主要指教学内容构成。它具有三个层次，第一个层次是影响教学处理的教育理念和价值观倾向；第二个层次是对到达特定目标的教学方式的一般规那么的认识；第三个层次是具体的教学伎俩和办法。[4]

1.2教学策略实施的两种取向

无论是教学内容的静态安顿还是对教学办法的动态设计，都必然围绕着课程目标和教学对象的特征展开。而教学策略本身也存在两种不同取向，并且两者的权衡也是教育工作者进行课程设计时必将面临的问题。两种取向即，以“教〞为主和以“学〞为主的教学策略。

综上可知，教学策略的范畴涵盖着内容技术层面和策动设计层面，在教师主观能动地取舍教学办法和课程内容的过程当中，必然基于不同的教学目的或取向。而本文意在对地方高校的办学资源和经管类本科学生学习特点分析的根底上，探讨适应的寿险精算课程教学策略问题。即在特定教学对象和既定学习特征情况下，对寿险精算课程的教学目标、教学办法进行探讨，以探求精算教学中的适应性和创新问题。

2寿险精算学科特点及经管类学生学习特点

2.1寿险精算在经管类专业开设的必要性

保险精算是运用概率统计学原理以及多种金融模型对保险业中各种风险因素进行分析预测的学科。它是集精算数学、风险分析技能和保险实务为一体的金融保险专业课程。保险精算课程教学对象是已经掌握了数学分析、概率与数理统计、保险学等课程理论知识的本科学生。[1]20世纪80年代以来，保险精算学迅速获得关注。金融保险领域天然面临的不确定性使得各种情形下的投融资决策的核心问题之一是如何度量风险，为使保险决策做到科学和精确，必须对各种不确定性因素进行定量分析。作为数学与保险学乃至经济金融理论相结合的产物，随着现代金融体系的变革、中国保险市场国际化的开展，利率市场化和汇率改革步伐的加快，对数学在金融活动中的应用提出了强烈的现实需求。保险精算作为金融保险学专业的主干课程，对于学生利用现代数理办法进行保险创新，为我国迎接金融保险业的国际挑战，培养适应21世纪保险业开展的专门创新型人才具有重要意义。

寿险精算学也可以说是根据经济学的根本理论，利用数学办法，结合经济、金融、保险等理论，对各种经济活动中的财务风险进行分析、估价和管理的综合性应用科学。[5]寿险精算学在经管类专业尤其是金融保险专业开设，一方面是当前金融专业开展使然，另一方面也是经济学、金融学、保险学、会计学等作为精算实务的理论根基的优势所在。无论是精算学科的综合化渗透，抑或是金融经济人才的专业化全面开展的需求，都促使着经管类专业尤其是金融保险专业结合专业特色开设精算课程。2.2寿险精算的学科特点

寿险精算学是保险精算学的一个分支，寿险精算课程主要有三方面特点：

一是需要的数学知识较广。寿险精算是用数学办法定量分析保险及金融现象的一门学科。需要的数学知识较广，要求学生有较扎实的数学根底。

二是波及的金融内容非常宽泛。寿险精算学根据保险学的根本原理科学、定量地分析保险业务。大量使用金融工具对保险公司进行有效的金融管理。[5]

三是学科交叉性强且专业知识体系性强。寿险精算学以利息理论、风险理论、生命表理论作为理论根底，而向下又派生到精算实务、金融项目等课程。因此，在精算课程体系较牢固的保险学本科专业，利息理论和生命表理论往往是寿险精算学的前续课程，寿险精算学那么是这门学科的核心内容，另外还有精算实务、金融项目、养老金、保险会

计等专题那么往往以关于精算技术综合性应用而作为选修课。[6]

2.3地方高校经管类本科专业精算课程实施中存在的问题

李新，李红波〔2022〕在对南开大学、中国人民大学、西南财经大学等5所较早开设保险学专业的全国一本院校进行精算课程体系的调查中发现，这些高校中将精算课程开设于保险专业，而凭借着长期的办学经验和学科研究积累，这些学校精算学的核心根底课程都较为完整，且根据自身专业传承和培养方向的不同而各有侧重。[6]

地方高校以各省市属本科院校为主，或称为二本、三本院校，保险精算课在数学专业、统计学专业，或经管类专业尤其是其中的金融学保险学专业中都有开设。而相比于一本院校，当前经管类本科专业开设保险精算教学和课程普遍存在下列问题：

2.3.1学生数学根底较欠缺，大多偏文科思维

精算学运用数理知识较多，因此某些高校将精算学课程开设在数学专业、统计学专业不言而喻。对于经管类专业学生来说，数理根底较数学、统计学专业及其他理工类专业本科生较单薄，甚至有些学生在本科入学前接受的是文科方向的高中教育，这使得学习保险精算学的学生呈现下列特点：一是学生个体对数学分析、概率论与数理统计根底知识掌握差别大，在现有的精算教材和教学资料偏重数理推导的特点下，学生对所学知识不易理解、难以接受，从而产生畏难情绪。二是经济学管理学甚至金融保险专业学科类发散思维较重而数理逻辑推理能力较轻，这要求精算数学中需要重视证明和推理过程，从而锻炼学生逻辑思维能力、提高数学素养。

2.3.2金融保险专业学科经验局限和师资力量较单薄

我国精算教育起步晚，精算师和高级精算教育人才严重短缺，这加剧了精算授课师资短缺的问题。同时地方高校大都分布在二线或三线城市，这些城市的现代保险业和金融业相对欠兴旺，用精算数学知识解决实际问题的需求量偏低。因此，除了保险公司举办的保险经纪人培训班可以训练学生的保险产品营销能力并获得初级从业资格证外，学生几乎得不到去实际部门进行保险精算实践的时机，学校内部也不足必要的相应的保险精算实验平台。[7]

2.3.3寿险精算学科的综合性体现不够

寿险精算学是数学办法，结合经济、金融、保险等理论的综合性应用科学，各学科有机交叉且体现出理论技术的创新和实践应用。寿险精算课程的教学过程中，如假设单纯基于现有教材，片面侧重于数学，或单一侧重于金融产品介绍，知识讲解停留在抽象、孤立、简单的根本概念认知，那么无法使学生对精算学在金融保险领域有较全面认识，更无法使学生对本专业知识，尤其是风险管理和决策有更深入的理解。

2.3.4课程内容的针对性与适用性亟待提高

王达布希拉图〔2022〕调查指出在二本经管类专业中开设保险精算课程，普遍存在保险知识过多，精算知识偏少，甚至抛弃精算数学的现象，其做法虽然与该专业学生数学根底和重宏观管理、文字训练，轻金融微观数理化趋势的专业现实相对吻合，但其已失去了寿险精算数学课程的主要特色，不利于培养具有一定数理根底的复合型新型金融学人才。三本院校的保险精算课更是普遍存在重保险常识、弃精算数学知识的现象。其虽与三本学生根底和培养目标相吻合，但与保险精算课程宗旨相矛盾。[8]

教材类型偏少和教材内容庞杂也是当前保险精算课程教学中遇到的普遍问题。现有的保险专业和经管类专业使用的各类寿险精算教材，包括雷宇的?寿险精算学》〔保〕，李秀芳、傅安平、李静的?寿险精算》〔经〕，王晓军的?寿险精算学》〔经〕等十几个版本教材，虽具有知识丰盛、内容先进、数学推导适当、保险知识与精算知识占比合理等优点，但由于其内容多、篇幅长，在较少的课时内无法系统讲授其全部内容。某些教材，如杨静平的?寿险精算根底》，虽突出了精算概念的准确刻画和精算数学的严密推演，并适当配合保险实务知识，但波及概率统计知识较深，个别知识对于数学专业、统计学专业学生而言尚有一定的难度，[8]也不适应经管类本科学生。

本文认为，寿险精算课程内容乃至教材应在经管类专业和数学统计专业学生之间适当辨别，关键在于精算数学的知识深浅度对于学生的接受程度。因此，在坚持保险精算课总目标的前提下，应针对不同专业不同层次合理选择合适的教学内容。

3适应经管类本科专业寿险精算教学策略的倡议

3.1课程定位及教学目标应取舍得当

加入精算师职业资格考试是精算教育的目标之一，崔立芝〔2022〕在分析了2000年左右国际精算考试教育制度的变革，指出下列几点显着的变化：一是在学习内容上，增加与金融投资、财务管理的结合。学习的重点和难点是根底与高级阶段选题的衔接局部与协调数学、经济、金融、统计各方面根底知识的关系。二是“培养目标〞上更加注重复合型人才、实务能力、综合人才、大金融背景、风险管理理念等。三是学习方式的变化，一方面表现在课堂教学专注于根本知识的训练，另一方面是采用了案例教学，同时还借鉴MBA的培养模式。另外，资格考试越来越注重学科的融通和对学生各方面综合素质的考核。[9]这种转变对于地方高校经管专业或地方财经类院校开展精算的专业教育是一个难得的机遇。当然，作为经管类专业本科生的培养，保险精算教学目标仅仅局限于资格考试不能完全到达教育的初衷。一般说来，大学教育的核心应该是：传授知识、培养能力和塑造品格，它是一种渐进的、长期起作用的教育过程。地方高校精算教学可以结合精算师资格考试的要求开设课程，主要目的是为地方经济建设培养人才。因此，地方高校的精算教育在传授精算理论知识的同时，还要求学生有熟练的计算机操作能力，对财务会计、金融、投资、管理等方面知识的掌握，了解国家的法律法规和中国的实际国情。[10]

综上所述，本文认为，在教学原那么方面一是以提高学生的精算数学素养、数学应用能力为主要目标，科学合理地组织课程教学，注重把数学建模思想和办法融入到教学当中；[11]二是课程内容有所取舍，重点知识精讲多练，夯实根底，讲练结合并巧妙互动引导，努力提高学生学习主动性和应用能力；三是应注重实务交流与理论互补，重视寿险精算的综合运用性，在教学内容、教学办法等方面努力探索和尝试。

对于地方高校经管类专业本科生，寿险精算课程最核心的目标在于根本概念理解、根本原理和根本计算办法的掌握，具体而言，包括掌握利息的根本概念，年金的计算，生命表的根底知识，趸纯缴保费计算，生存年金精算现值计算，保费和营业费用内容，责任准备金的计算等内容，结合财务会计、金融、投资、管理、法律法规等方面知识的根底上具备一定的理论运用能力。

3.2教学办法与目标内容相适应

美国驰名教育心理学家布鲁姆〔B.S.Bloom〕的“教育目标分类〞理论把教学目标分为认知、情感和动作技能三个目标领域，[12]而保险精算课程无论从主干理论，还是从教育培养目标来说，都应归于认知类。

教学策略理论中，与认知类学习有关的教学办法包括：讲授法、演示法、谈话法、讨论法、实习作业法等，而不同学科特点及不同教学目标情况下，所采用的办法不尽相同。下列图即为常见的教学目标及教学内容与各种教学办法的关系。

从表中分析可以看出，在面向经管类专业的本科生进行的寿险精算教学，最为适宜的教学办法包括：讲授、练习。同时，谈话法和讨论法也有助于学生更好吸收，适当的提问互动有助于引导学生思维，尤其是锤炼数学的思维能力；适当的案例讨论有助于学生发散思维，促进对前沿知识和实务案例的理解。

基于以上分析结合教学实践，本文倡议在经管类专业本科生寿险精算教学中可采用如下办法：

3.2.1充沛利用多媒体，使讲授内容更直观

多媒体现已在本科教学中广泛使用，而以精算数学作为主干内容的寿险精算也可充沛利用多媒体以使教授内容更直观，增加教学的多元性。如，利用多媒体图像、动画展示现金流走向；又如上课不单一运用板书推导趸缴纯保费公式，同时可以上机和学生一起编程实现。[13]

3.2.2注重理论知识与实务操作相结合

保险精算学不单是数学理论和保险学原理的形而上的结合，其本源来自于经济实践，其性质是理论办法在金融保险领域的运用。因此，仅仅按照书本知识点讲解，没有联系实际问题来解析书本并不利于学生把握知识。应结合保险实务操作、甚至到相应部门去进行学习调查研究才能更好传承精算学知识。示例，结合当今市面上的寿险条款的生存领取责任讲解生存年金纯保费；结合当今住房抵押贷款养老的理算原理和生命表原理讲解养老金的根本精算原理；结合寿险公司核保理赔实务讲解生死风险和利率风险下保险公司本钱控制问题。可见摆脱培养的学生和社会需求脱节现象的背后，是教师对教学内容的全面准备和理论与实务知识的深入把握。

3.2.3问答互动启发教学，激励学生上机编程实现案例

实行启发式教学才可更好培养学生的思考主动性，设置问题，以问答互动方式引导学生对相关问题的关注或相关概念的理解在寿险精算教学中能起到良好效果。如讲解生命表章节，开篇导入可以从之前学习确实定年金知识点开始设置一连串问题，比方“某人将当前的一笔财产变为未来每年领取方式养老，如假设不考虑生死问题，我们可以如何确定其每年领取额？〞“是否我们所理算的金额和这样的支付方式，这个人可以一直享受下去？〞“如假设人生迟早有个领取结束期限，你认为是多久？〞“如假设这个期限不能确定且遵循人类生理规律，则我们如何度量？〞进而引出生命函数和生存函数的概念及若。

多引导学生自主学习也可借助学生常用的软件，如Excel的计算功能可以实现根本的复利、年金、未决赔款准备金等理算。如讲述确定年金这一章节，可以引入住房公积金贷款购房实际案例，运用年金知识运算等额本息还款的月还款金额、月还本金、月还利息。[14]同时运用Excel的编程演示并指导学生模仿操作，最后激励学生自主编程实现其它的案例，提高学生思考及动手能