2023年理财规划师5月考试专业能力

2023年5月劳动和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职业:理财规划师等级：国家职业资格二级卷册二：专业能力注意事项:１、考生应一方面将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上,并用铅笔填涂答题卡上的相应位置处。２、考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右上角的相应位置处。3、本试卷册为:技能操作部分，共1００小题。４、每小题选出答案后,用铅笔将答题卡上相应题目的答案涂黑。如需改动,用橡皮擦干净后,再选涂其它答案。所有答案均不得答在试卷上。5、考试结束时,考生务必将本卷册和答题卡一并交给监考人员。６、考生应按规定在答题卡上作答。假如不按标准规定进行填涂，则均属作答无效。地区：姓名:准考证号：劳动和社会保障部职业技能鉴定中心监制专业能力(１～１00题，共10０道题,满分为100分)一、单项选择题(1~７0题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）l、何女士缺少稳定的收入,她每月的支出为3０00元。作为理财规划师，你应当建议她持有（）流动资产。(A）3０0０元左右（B)6０００元左右（C)9000元左右(D)1202３元左右２、黄先生20２3年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元,存期为6个月,在2０2３年8月5日，由于急需资金，从银行取出了l万元，那么这１万元合用的计息利率为()。（A)整存整取利率（Ｂ)整存整取利率六折计息（c)当天挂牌活期存款利率(Ｄ)可以与银行协商解决3、当前股市和债市都不景气,小刘想寻找资金的避风港,同学建议他购买货币市场基金，货币市场基金的申购费率为()。(A)O％(B)3‰(Ｃ）５%(D）１0%４、下列四项中不属于政府教育资助项目的为()。(A)特殊困难补贴（B）减免学费政策（c)奖学金(Ｄ)“绿色通道”政策5、在上大学时假如资金周转存在困难,学生可以采用教育贷款,下列四项中不属于教育贷款的项目为(）。（A)商业性银行贷款(B)财政贴息的国家助学贷款(c)学生贷款(Ｄ）特殊困难贷款6、下列不属于教育资金的重要来源为(）。(A)政府教育支助(B）客户自身的收入和资产(c)奖学金（D）向亲戚借贷7、借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请,书面填写申请表，下列不需要提交的资料为(）。（Ａ)有效身份证件（B)有固定工作单位的证明(C)收入证明或个人资产状况证明(D）贷款用途使用计划或声明8、投资者构建证券组合的目的是为了减少(）。(A)系统风险(B)非系统风险(c）市场风险（D)组合风险９、假设股票A的贝塔值为1,无风险收益率为7％,市场收益率为１５％，则股票A的盼望收益率为(）。(Ａ)1５%(B)1２％(C）10%(D）7%10、市盈率是投资回报的一种度量标准,下列表达市盈率的公式是()。(Ａ)市盈率=每股市价/每股净资产(Ｂ）市盈率＝市价/总资产(ｃ)市盈率=市价／钞票流比率(D)市盈率=市场价格/预期年收益１1、张先生购买了一张4年期的零息债券,债券的面值为ｌ０0元,必要收益率为8％，则该债的发行价格为（）。（Ａ)73.５0元(B）9５,.０元（Ｃ)８0.00元（D)75.65元题解：N=４，Ｉ/Y=8％,FV＝100,求得PV=－７3.5１2、假如夏普比率大于0,说明在衡量期内基金的平均净值增长率(）无风险利率。（Ａ)低于(B)高于(C)等于(D)无法比较13、冯先生一年后准备退休,向理财规划师征询应当如何选择基金,理财规划师认为适合冯先生的基金类型有()。(A）股票型、债券型和保本型基金（B)股票型、债券型和货币型基金（c)债券型、保本型和货币型基金(D)股票型、保本型和货币型基金l4、詹森指数反映了基金的选股能力,它通过比较考察期基金的收益率与由(）得出的预期收益率之差来评价基金。(A）CAPM（B)ＡＰT(C)ＦCFF（D）EＶＡ15、市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是（)。(A)市净率=市价/总资产(B）市净率=每股市价／每股收益(C)市净率＝每股市价/总资产（D)市净率=每股市价／每股净资产16、零息债券的久期等于它的（)。(A)面值（ｂ）到期收益率(c）到期时间(D)收益率17、李先生购买了一张面值为100元的202３期债券，票面利率为6%，每半年付息一次,假如必要收益率为8％，则该债券的发行价格为()元。（A)80.３6(B)8６.41(Ｃ）８6.58(D）１14.88题解:P/Ｙ=2，Ｎ＝2０,I／Y=８%,PMＴ=3,ＦV=10０,求得ＰV=８6.411８、某股票贝塔值为１.５，无风险收益率为５％，市场收益率为12%。假如该股票的盼望收益率为15％,那么该股票价格()。(A）高估(B)低估(C)合理(ｃ）无法判断题解:股票收益率=5%+１.5×(12%－5%）=１５.5％＞15%,高估19、特雷纳指数运用证券市场线进行基金业绩的评价,度量了单位系统风险所带来的()。(Ａ）同报（B)超额回报(C）收益(D)平均回报２０、某股票前两年每股股利为10元，第３年每股股利为5元，此后股利保持５％的稳定增长，若投资者规定的回报率为15%,则该股票当前价格为（)元。（A)36(Ｂ)5４(C)58（D)6４题解:①第一阶段:Ｎ=2,I/Y=1５%,PMT=－１0;求得PVⅠ=16.2６②第二阶段:ＰＶⅡ=5／（1＋15%）3=３.2９③第三阶段：ＰVⅢ=Ｄ１／(ｋ-g)=５×(1+5%）/(15%-5%）=52.5；将其折现至现在,则PＶⅢ’＝PＶⅢ／(1+15％）3=３4.52；④股票价格:PVⅠ+PＶⅡ+ＰＶⅢ’=16．26＋3.29＋34.５2=54.0721、某３年期普通债券票面利率为８％,票面价值为l０0元，每年付息，如到期收益率为l0%,则该债券的久期为(）年。(A)2.56（B)２.７8(C)3.48(D）4．5６题解：第1年现值=８/(1+1０%)1=7.27，现值×t＝８×1／(1+10％）1=７.２7第２年现值=８／（１＋1０%）2＝6.61,现值×t＝８×2/（1＋１０%）2=13．22第3年现值＝（8+100）/（1+１０%）３=81.14，现值×t=（8＋100）×３/（1+1０%)3=243.4３久期=(7．2７+13.２2+243.43）/(7.27+6.６1+81．14)=2６３．９2/95.0２=2.7８22、某客户了解到(）是一种期权合约买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种期权。（A)看涨期权(B)看跌期权（Ｃ)美式期权（D）欧式期权23、小王准备购买一只前端收费的基金，申购金额１0000元，申购费率１.5％,当天基金单位净值为1.78元，则用价内法计算他能申购的份额为()份。（A)5５33．７l(B）5431.２８（C)4９7５.１９(D)４885.20题解：１00０0×(１-1.5％）/1.78=55３3．7１24、某客户征询有关债券久期的问题，若其他因素不变，当债券的到期收益率较低时,债券的久期和利率敏感性（)。（Ａ)较低(B)不变(C)较高（D）不拟定２５、股指期货作为一种金融衍生产品，重要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方式有（）。(A)套利交易、市场交易和跨期交易(B)套利交易、套期保值交易和投机交易(C）跨期交易、套期保值交易和投机交易(D)套利交易、跨期交易和投机交易26、某客户了解到人寿保险是财产传承工具之一,其特性不涉及()。（A)人寿保险一般不会影响客户遗产的总值（B)人寿保险补偿金通常不可以作为遗产(c）人寿保险的保障功能在保险补偿金交给受益人后弱化或终止(D)人寿保险可以更好地实现客户财产的保值增值２７、我国从()开始在全国试点推广城乡职工基本医疗保险制度改革。(Ａ)20２3年(Ｂ)２023年（C)１9９8年(D）2０２3年28、在分红钞票价值寿险中,分红最常见的红利选择有：a、钞票给付;b、抵缴保费;ｃ、购买缴清增额保险；d、累积生息；e、购买一年定期保险。其中()红利选择已经出现在我国的分红保单中。(A）abcd（B)abce（C)abde(Ｄ）bcｄe２9、关于非年金寿险产品，下列说法对的的是()。(A)死亡率越低，保险费率越低（Ｂ）死亡率越低,保险费率越高(C)死亡率越高，保险费率越低(Ｄ）死亡率不影响保险费率３０、关于年金寿险产品,下列说法对的的是（)。(A)死亡率越低，保险费率越低（B)死亡率越低，保险费率越高（ｃ)死亡率越高，保险费率越高(Ｄ）死亡率不影响保险费率３l、人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势,充足实现风险管理的目的。关于人寿保险与信托相结合的合用形式，下列说法错误的是(）。(A)以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产（B)以保险金作为信托财产，但保险费由投保人另付（c)保险费由信托财产支出，并且保险金成立信托财产(D）以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费32、小李202３年因意外事故死亡，２０２３年小李的家人偶尔从小李生前的房问中发现了一分保额为1００万的意外保险单,购买日期为２０23年初，保障时效为１年，于是小李的家人向保险公司索赔，则保险公司()。(A)赔付，由于小李因意外而死(B)赔付，由于小李发生事故时在保障时效内(C）不赔,由于该保单已过了索赔时效(D)不赔,由于小李的保单已失效３３、保险公司认为至少（)的团队才适合投保团队人寿保险。（Ａ)50人(B)70人(C）30人（D）100人34、某单位向理财规划师征询团队万能寿险．了解到团队万能寿险的运作在很多方面与个人万能寿险相同，但是团队万能寿险也具有一些不问之处。下列关于这些不同之处的描述不对的的是()。(Ａ）通常不提供可保证明．但是保额会有所限制（Ｂ)保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得(c）管理费用比个人保险收取的费用高(Ｄ)通常由员工支付所有成本35、我国199８年颁布的《国务院关于建立城乡职工基本医疗保险制度的决定》规定的基本医疗保障起付线为()。(A）本地职工年均工资１０％左右(Ｂ）本地职工年均工资15%左右(Ｃ）本地职工年均工资２0％左右（D)本地职工年均工资５％左右36、某客户在征询中了解到定期寿险产品具有三大特点。(）不属于定期寿险产品的三大特点之一。(A）可续保性(B)可转换性(C)不可转换性(D)重新加入性37、小何公司为所有员工投保了团队寿险,不久小何因个人因素离开公司，则小何的该寿险(）。(A)在离职日后30天内继续有效(B)在离职日后３1天内继续有效（c）在离职日后60天内继续有效(D)无效,由于小何已经离职38、李某的汽车投保了机动车辆险,汽车发生了保险责任范围内的事故导致李某直接经济损失2０万元,间接经济损失5万元,则（)。(A)保险公司不予补偿(Ｂ)保险公司补偿李某2０万元(C)保险公司补偿李某5万元(D）保险公司补偿李某25万元39、2023年终,张先生获得税前奖金120２３元,则该笔奖金应当缴纳的个人所得税为（)。(Ａ)12０0元(B)11７5元(C）2025元(D)100０元40、王先生一月份取得工资收入8000元，其应纳税所得额为64００元,应纳税额为960元。则王先生一月份工资收入的平均税率为()。(设个税起征点为1600元）（Ａ）l０%(B）12％(C)１5%(Ｄ）２0％41、实际税率是衡最纳税人税收承担的一个重要指标。由于存在费用扣除或免征颓等规定,纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额,所以实际税率也往往(）平均税率。（A)高于（Ｂ)低于(C)等于(D)无法比较42、《税收征管法》规定：纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款()的滞纳金。(Ａ)１％(B)3％（C)4%(D)5%４3、我国增值税的基本税率为()。(A）1５%(B)16％(Ｃ）17％(D)20%44、EET模式的养老金计划中的T是指()。(A）个人退休后每月领取的养老金需纳税（B）个人工作期间内缴费需纳税(c)个人工作期间内缴费的投资收益需纳税（Ｄ)个人退休后每月领取的养老金免税４5、小李从部队转业回到家乡,得到一笔转业费50０0０元。就这笔转业费而言小李应当缴纳个人所得税()。(A)1000元(B)2500元(C）０元（D)５000元4６、赵先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。针对这笔收入赵先生应缴纳房产税(）。(A)1000元(B)９60元(C)80０元(Ｄ)0元4７、王某发明了一项新技术，并且申请了专利。之后王某把这项专利转让给某公司，获得专利转让收入20万元,则就这笔收入王某应缴纳个人所得税()。（A)202３0元(B)30０00元(C)3２023元(D)36000元48、张先生在２０23年以20元/股的价格购买A公司股票１0００0股，并且在2023年以３0元/股的价格所有卖出，获得股票差价收入100000元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税()。（Ａ）2０２３0元(B)100００元(C)27500元(D）0元49、在为客户进行子女教育规划时,理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。（A)子女目前的教育情况和学习能力(B）目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势（Ｃ)家庭目前收入情况和未来支出预算(Ｄ)子女届时打工收入和子女学习意愿50、近年来．关于房产的纠纷越来越多,其重要因素是购房者对购房过程中的一些法律风险没有防范，下列理财规划师的建议中不妥的是()。(A）在建工程抵押贷款应提醒客户规定开发商出示“五证”的复印件，这样既可以了解项目手续是否完备，义可以了解项目当时的法律状态(B)客户购房的首付款在协议上应写清楚为“定金”,而非“订金”(C)协议签定好后，立即复印一份完整的协议文本,规定出卖人签署“与原文献内容完全一致”的表述(D)应在签定协议时与开发商分别约定套内建筑面积的误差和公摊面积的误差具体解决方法及原则５1、下列关于提前还款说法对的的是（)。(Ａ)当中国人民银行上调金融机构贷款利率时,金融机构已经发放给个人的贷款从次日起开始执行(B)假如采用公积金贷款买房，将没有提前还款的权利(C)为了给贷款买房者政策性补贴,凡是向银行申请住房商业贷款，其贷款利率参照同档次商业贷款利率的85%执行（Ｄ)当中国人民银行上调金融机构贷款利率后,金融机构将按照新的贷款利率发放贷款52、罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后再出租，由于房屋装修费每月最高可以在税前列支()。(A）1000元(B)500元(Ｃ)８０0元(D）2００元53、《国务院关于完善公司职工基本养老保险制度的决定》(国发[２0２3］38号)的规定相比以前的基本养老保险制度发生了变化，下列（)不是变化的内容。(A）城乡各类公司职工都要参与公司职工基本养老保险（B)个体工商户要参与公司职工基本养老保险(c)灵活就业人员要参与公司职工基本养老保险(Ｄ）一般公司要按照缴费工资的2０％缴纳基本养老保险费5４、某公司在征询公司年金问题时了解到《公司年金试行办法》相关内容，下列说法对的的是()。(A)职工未达成国家规定的退休年龄的，可以从个人账户中一次领取公司年金（B)职工未达成国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中一次领取公司年金（Ｃ)职工达成国家规定的退休年龄，也不可以从个人账户中一次领取公司年金(D）不管职工是否达成国家规定的退休年龄，都可以从个人账户中一次领取公司年金55、小张在征询退休养老规划时了解到,退休时的基础养老金月标准以本地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满一年发给(）。（A)8％（Ｂ)4％(C)2%(D）ｉ％56、王某预计退休后可以生存25年,退休后每年年初从退休基金中拿出4000０元用于一年的生活支出。假如退休基金的投资回报率为3％，为了满足退休后的生活需要,王某应当准备()退休基金。(Ａ)720230元(B）7１７405．5０元(Ｃ)7174２１.68元(D)７274２1.68元题解：ＢGＮ，N=25，I／Ｙ=3%,PMT=-４0000，求得PV＝７1７,４2１.685７、小崔,某公司普通职工，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产,于今年3月完婚,目前无子女。则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为（)。a房屋火险；ｂ意外险;C大病保险：d家具盗抢险(A）abｃｄ(Ｂ)baｄc（C)ｂｃaｄ(D)cbａd５8、张先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合定期两全寿险,关于该寿险以下说法不对的的是(）。（A)夫妻中有一人死亡或保单到期是构成保险公司给付保险金的条件(B)夫妻中一方死亡后，其配偶没有任何寿险保障（C）如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保险公司也许给付保险金的两倍(Ｄ)张先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别买同类人寿保险更经济59、王先生为其价值700万的别墅投保火灾险，先向甲保险公司投保了４00万，后又向乙公司投保了200万,则下列说法对的的是(）。(A)属于共同保险,第二次投保无效(B)属于反复保险，两次投保都有效(C）若王先生别墅发生火灾损失300万,由甲保险公司承担损失（Ｄ）若王先生别墅发生火灾损失50０万。由甲保险公司和乙保险公司按比例补偿60、我国的公司年金基金实行（）。(A）完全积累制(B)部分积累制（C）现收现付制(１３)统筹制6l、小王今年15岁，父母双亡。小王有一个哥哥和一个姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚健在。则小王的第一顺序监护人是()。(A）小王的哥哥(B)小王的姐姐(Ｃ)小王的祖父母(Ｄ)小王的叔叔6２、关于继子女对继父母有无赡养义务,下列说法对的的是(）。(Ａ)假如继父母与继子女未形成教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务(B）假如继父母与继子女形成了教育抚养关系,继子女对继父母有赡养义务（c)即使继父母与继子女形成了教育抚养关系,继子女对继父母也没有赡养义务（D)不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系，继子女对继父母都有赡养义务6３、财产传承规划最重要的特点是()。(Ａ)易变性(C)稳定性(C)永久性(_Ｄ）不可预见性64、张先生和李小姐是夫妻,婚后张先生与朋友小王、小刘共同平等出资创建了一家有限责任公司，现在张先生和李小姐因感情不合离婚，双方都想要公司的股份，协商不成，小王和小刘也反对公司增长股东,下面关于张先生股份的分割，说法对的的是()。（A)张先生可以退股，然后和李小姐平分股款(Ｂ)李小姐可以获得张先生的一半股份,成为公司股东（C)由于公司是由张先生自己出资，所以李小姐不能分得财产(D)如小王和小刘行使优先购买权,则李小姐可以得到李先生股份钞票价值的一半6５、张先生和吴小姐为结婚准备购买新房，张先生付30万元，吴小姐付20万元共同支付了首付，婚后房产证办下来;房主登记为张先生,双方共同偿还了贷款,下面关于该房子产权归属的说法中，对的的是()。（A)该房子是双方共同购买,所以是共同共有（B)该房子产权登记为张先生,所认为张先生所有（C)该房子是双方婚前购买,所以是按份共有(D)该房子是双方共还贷款,所以是共同共有６6、综合理财规划建议书正文的写作环节涉及：a、拟定客户的理财目的;b、完毕分项理财规划;c、分析理财方案预期效果;d、完毕理财规划方案的执行与调整部分;e、完备附件及相关资料。则综合理财规划建议书正文写作的对的环节是(）。(A)aｂdce（B)ｂａdce(Ｃ）aｂode(D)ebｄaｃ６7、小华一家高快乐兴驾车郊游,不章车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤;而他爷爷和爸爸均已经不幸去世,没有留下遗嘱,则()。(Ａ)由于没有留下遗嘱，所以不发生继承(Ｂ)小华爸爸继承爷爷的遗产,并发生转继承(ｃ)张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产(D）小华可以代位继承爷爷的遗产68、针对不同的人和不同的风险，理财规划师可以采用不同的风险管理技术,其中最重要的风险管理技术是(）(A)风险规避(B)逃避风险(C)风险转移（D)无视风险6９、丙先生购买某健康险，在投保单中声明，自己于7月lO日去医院作了一次常规体检,而事实上他是去看心脏病。对此，保险人对于保险协议解除前发生的保险事故()。(A)应承担补偿或给付保险金的责任(Ｂ）不承担补偿或给付保险金的责任，并不退还保费（c）不承担补偿或给付保险金的责任,但可退还保费(D）承担部分补偿或给付保险金的责任70、理财规划行业著名的“双十原则”是指()。(A)保险规划中保额设计为家庭年收入的１0倍，则保费不宜超过家庭年收入的10%(Ｂ)保险规划中保额设计为家庭年收入的l/1Ｏ，则保费不宜超过家庭年收入的10%（Ｃ）保险规划中保额设计为家庭年收入的1/10,则保费不宜超过家庭年收入的1０倍(D)保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的I倍二、案例选择题(71~100题,每题1分，共３0分。每小题只有一个最恰当的答案,请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑)案例一：王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆车,计划向银行贷款额为２0万元。根据案例一回答71~７3题。7ｌ、下列关丁个人耐用消费品贷款,说法不对的的是()。（Ａ)贷款起点不低于人民币30０0元（Ｂ)最高贷款额度不超高6万元（Ｃ)申请时需要提供有效身份证（Ｄ)申请者必须年满18周岁7２、王女士申请贷款的期限最长不得超过()。(A)1~2年(B）3年(C)5年(D)4年73、王女士申请个人汽车消费贷款,下列说法不对的的是（)。(A)汽车消费贷款需有效担保(B)汽车消费贷款需专款专用(c)个人信用良好(Ｄ)可以异地贷款案例二:何先生为外企员工，每月的收入大约为7000元,虽然当前收入一般,由于每月的支出较大,因此还款能力较弱，但由于职业前景较好,预计未来收入会逐渐增长。何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房,贷款总额为30万,期限为2023，贷款利率为6．5%。根据案例二同答74～82题。74、作为理财师,应当建议何先生采用的还贷方式为()。(A）等额本息还款法（Ｂ)等额本金还款法(Ｃ）等额递增还款法(D)等额递减还款法75、假如何先生采用等额本息法,则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款的()。(Ａ)本金(Ｂ)本金和利息（C)利息(D)本金或利息76、假如何先生采用等额本息法,每月的还款额为(）元。(A)988.3２(Ｂ)２6１3.32(C)2718．91(Ｄ)2９14.6２题解：P/Y=12,Ｎ=180，I／Y=6.5%,ＰＶ=3０0０00,求得PMT=26１3．327７、假如何先生在还款3年后有一笔10万元的意外收入,他打算用这笔钱提前还贷,那么3年后何先生的未还本金余额是()元。(A)3９160.８０(B)28６8７.97（C）26０83１.20(D)２4910．72题解:2ｎdAＭＯRT,P１=1,Ｐ2＝３６,求得BAL=26０,８３1．２078、假如何先生打算保持现有的每月还款额不变,那么贷款的剩余期限为(）期。(A)８0.２8(B）79.19(C）7５.06（D)72．3２题解:P/Y=12,I/Y=6.５%,ＰV=160,831.20，ＰMT=-2６13.32，求得N=75.0６79、假如何先生打算保持还款期限不变,那么每月还款额为()元。(A)１611.40（Ｂ)1726．80(C)1832.40(D)18５6.80题解：P/Y＝12,Ｉ/Ｙ=6．5%,PV＝１６0，831.20,N=14４，求得PMT＝-1６1１．4０80、假如采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（)元。(A)１429.87(B)202３.8５(C)2８7９.6７（Ｄ)32９１.６7题解：还本金:3０0０００÷(15×12)＝1666．６7还利息：（300000-0）×（６.５％÷12)=16２5总还款额：１6６6.67＋１625＝３2９1.678l、假如采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为()元。(A)52650（Ｂ)58420（C）62１88（D)64820？题解：［（30０000－０)×(6.５%÷1２)＋（300０0０－1666．6７×179)×(6.5%÷１2)]×18０/2=１4７062．21８２、假如采用等额本金还款法,在还款3年后，何先生已经偿还了（)元利息。(A)142９．８７（B）2０23.8５（Ｃ)28７９.６7(D)32８6．67？题解:[(300000-０）×(6.5%÷12）+(3０00００-１666.67×３5)×(6.５%÷12）]×36/2=5281２.49案例三：张先生去年购买了1０0股s公司的股票,收到的股利为1元每股。张先生计划增持s公司的股票，并且预计今年的股利会增长10％，而以后各年都将保持与今年相同水平的股利。已知s公司的股票当前市价为10元每股，投资者规定的股票收益率为1０%。根据案例三回答83~85题。83、张先生是否应当增持S公司的股票()。（A)是（B)否(c）无法判断(Ｄ)无差异题解:P0=Ｄ1/(k-g）=1×(1+10%)/(１0%-0%)=11＞１0,增持84、S公司股票的每股价值应当是()。(A)10元(Ｂ)１１元(Ｃ）8元(D)12元85、假如张先生规定的股票收益率为２0%，则张先生是否应当增持s公司的股票（)。(Ａ)是（B）否(C)无法判断(D)无差异题解:P０=D1/(ｋ-g)＝1×（１+10%）/(20％-0%)=5.5<10，不增持案例四:老刘计划2023后退休,并且预计退休后可以生存２5年，退休后每年生活费需要1０0000元。老刘拿出10000０元作为退休基金的启动资金,并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采用较为积极的投资策略,假定年回报率为9％,退休后采用较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。根据案例四回答8６~９0题。86、为了满足退休后的生活需要，老刘大约应当准备()退休基金。(A)1３55036元(B）150０000元(C）１3578０5元（Ｄ）１7２742１元题解：BGN，Ｎ=25,I／Y=6％，PMT=-10000０,求得PV=1，3５５,035．75８7、老刘的启动资金在退休时可以增长为()。（Ａ)58０441元（B）500441元(C)6００441元(D)56０441元题解:N＝2０,I/Y=9%，ＰV＝-1００000,求得FV＝５60，441.08８8、在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休后的生活需要,老刘还应当准备()退休基金。(A)79０59５元(B)７93５95元（Ｃ）794595元(D)800５8５元题解：1,３55,03５.７5－５6０,4４1.08＝7９４,594.6789、为填补退休基金缺口，老刘采用每年年末向基金“定期定投”的方法,则每年年末约需投入(）。(A）２55３５元(B)１5532元(C)24535元