保险从业合规指引

保险从业合规指引目录反洗钱相关知识12防范处置非法集资知识3责任追究反洗钱相关知识一、“洗钱”一词的由来20世纪20年代，美国芝加哥一黑手党金融专家买了一台投币式洗衣机，开了一家洗衣店。他每晚计算当天的洗衣收入时，就把其他非法所得的钱财加入其中，再向税务部门申报纳税。这样，扣去应缴的税款后，剩下的其他非法所得钱财就成了他的合法收入。现代“洗钱”黑钱违法所得产生的收益金融机构白钱形式上合法的收入掩饰、隐瞒资金来源和性质二、保险公司洗钱案例案例一投保后短期内以重复投保为由申请退保A工程公司，某项目的具体负责人甲以现金垫付保费，在B财险公司投保建筑施工人员团体意外伤害险，投保5天后以A公司已在C财险公司投保为由申请退保，A公司出具委托授权书，要求B财险公司将保费退至项目负责人甲个人账户。案例二投保后以变更险种为由提出退保A矿业公司，直接以大额现金投保或携带大额现金由B财险公司业务员陪同存入B财险公司账户的方式投保团体意外伤害身故险，投保后1个月内，以选错险种为由，提出退保要求将保费以转账方式退至A矿业公司银行账户，并重新投保，且第二次投保仍然以携带大额现金缴纳保费。案例三经纪业务A船务公司为投保人、被保险人，委托B经纪公司代为支付保费，投保后2周后以船舶转卖为由，申请退保，授权B经纪公司代为办理，B经纪公司提供个人账户接收退保保费。案例四款项误划A保险公司收入账户收到100万资金，B政府部门告知A公司该笔款项误汇，提供了要求退回款项的证明，由于当地财政规定政府收入款项须汇入指定账户，因此要求将误划款项退至非汇出账户（国库集中支付中心）。二、保险公司洗钱案例案例五涉银行观察名单A航运公司在B保险公司投保船壳险，因船舶转卖，投保人提出退保，B保险公司按照投保人要求向指定账户划拨退保资金，银行以A公司及指定账户属于观察名单而拒绝交易。而纳入观察名单意味着可能与伊朗等恐怖分子有关联。案例六赔款支付至境外关联公司客户A为某石油储运公司，出险后要求保险公司将赔款支付至其集团公司下某境外公司，赔款金额巨大，且未说明原因。二、保险公司洗钱案例1客户身份识别承保:要求：公司在订立保险合同时，业务部门应当配合出单部门确认投保人与被保险人的关系，登记投保人、被保险人、法定继承人以外的指定受益人的身份基本信息，并由出单部门留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件识别条件：保险费金额人民币20万元以上或者外币等值2万美元以上且以转账形式缴纳的保险合同。理赔：要求：理赔部门应当核对被保险人或者受益人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认被保险人、受益人与投保人之间的关系，登记被保险人、受益人身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。识别条件：在被保险人或者受益人请求保险公司赔偿或者给付保险金时，如金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上。退保:要求：客户在申请解除保险合同时，出单部门应当要求退保申请人出示保险合同原件或者保险凭证原件，核对退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认申请人的身份。

识别条件：退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的。123三、反洗钱工作要求防范处置非法集资知识第2015年全国非法集资新发案数量、涉案金额、参与集资人数同比分别大幅上升，形势十分严峻。保险行业防范处置非法集资形势十分严峻。从行业通报的情况看，非法集资风险正在通过销售、承保、机构人员、单证印章、恶意宣传等多种途径和方式，向保险行业传导和渗透。尤其是P2P网贷平台非法集资风险日渐突出。据媒体报道，2015年以来，出现失联、跑路、提现困难、终止运营、停业、平台诈骗、警方介入等问题的P2P网贷平台超过千家。非法集资潜伏期长、涉众人数广、维稳压力大，保险机构一旦涉入其中，将导致严重的声誉损失、经济损失。2015年12月11日，保监会召开保险业防范和处置非法集资工作视频会议。会议传达了国务院会议的有关精神和李克强总理、马凯副总理的批示要求，通报了当前形势，对当前行业面临的非法集资风险进行了警示。会议要求各保险公司要高度重视，落实主体责任，把思想和行动统一到中央的精神上来。12月18日，中央经济工作会议提出要“抓紧开展金融风险专项整治，坚决遏制非法集资蔓延势头，加强风险监测预警，妥善处理风险案件，坚决守住不发生系统性和区域性风险的底线”。12月29日，保监会召开保险行业风险防范工作会议，项俊波主席指出，部分领域、个别机构仍然案件多发，非法集资等案件风险依然突出，要深入学习贯彻中央经济工作会议精神，妥善处理好改革、发展与防范风险的关系，努力提高保险行业防范风险的能力，坚决守住不发生系统性和区域性风险的底线。一、非法集资形势分析二、财产保险行业非法集资案件主要类型保险机构或从业人员以公司名义策划、组织非法集资行为形成的案件。常见形式为保险机构销售人员利用公司的单证印章虚构保险产品以保险公司名义向不特定公众吸收资金主导型保险机构或从业人员在外协助其他主体开展非法集资活动形成的案件。常见形式为保险机构营销员代为销售涉嫌非法集资的金融产品，或者保险机构员工在外兼职开展的非法集资活动参与型外部机构虚构与保险机构合作的事实，或者曲解、夸大其投保的保险责任，利用保险机构为其非法集资行为进行不当增信形成的案件。常见形式为外部机构未投保任何保险产品，其向投资者宣称已投保且保险公司将保障所有投资本金和收益，保险机构未及时发现或发现后未及时有效制止，导致保险公司卷入非法集资案件被利用型三、非法集资风险传导机制非法集资风险向保险业传导机制产品承保机构人员销售环节恶意宣传单证印章主要表现：外部机构在未与保险公司开展任何合作的情况下，恶意利用保险公司进行虚假宣传，或投保后向投资者作虚假宣传夸大保险责任，为其非法集资行为增信。主要表现：销售人员虚构保险产品从事非法集资，销售人员违规销售第三方理财产品引发非法集资风险，通过保险中介机构传导非法集资风险。主要表现：承保非法集资高风险产品，以及承保非法集资高风险关系人和保险标的的相关业务。承保与网络融资中介平台有关的企财险、责任险、信用保证险、借款人意外险业务、借款抵押物保险业务，承保被保险人为合作社或交易所等聚合性组织的保险业务，承保保险标的为珠宝、矿产等高价值或投机性商品的保险业务。主要表现：公司员工在外兼职从事非法集资，内退、病退、外借、长期脱岗等长期不在岗员工从事非法集资主要表现：伪造单证从事非法集资和私刻印章进行非法集资。在“泛鑫”事件中，涉案中介机构在代理储金型、投资型等高现金价值类保险产品时，向消费者谎称销售的是高息理财产品，签订所谓的“理财协议”，将保险产品伪装成理财产品，从保险公司骗取佣金，采取先支付利息、到期支付本金或继续滚存的方式从事非法集资。在“金赛银”事件中，保险公司营销员违规向其客户销售“金赛银”公司的理财产品，后因“金赛银”公司跑路无法兑付引发投资者维权，将基金行业的非法集资风险传导至保险业。某寿险公司营销员在2009年至2013年期间利用其营销员身份，虚构保险及投资业务，骗取34名客户1900万元。再如，某财险公司支公司展业人员以保险公司员工的身份，以寿险公司开办的险种名义，以高利息、高回报手段向社会人员吸纳存款。销售人员违规销售第三方理财产品引发非法集资风险销售人员虚构保险产品从事非法集资通过保险中介机构传导非法集资风险四、非法集资案例分享（一）销售环节1.承保与网络融资中介平台有关的企财险、责任险、信用保证险、借款人意外险业务、借款抵押物保险业务涉案人以互联网为载体发布融资信息，通过P2P模式、众筹、比特币模式进行非法集资，购买保险产品，并宣传保险公司为其投资损失提供风险保障。（二）产品承保例如：据媒体报道，米缸金融官网宣称，平台投资人的本金和收益将由“某财险公司全额承保”，“互联网金融＋履约保证保险，P2P从此安全”。例如：与某保险公司合作的精融汇称，“全部投资项目均投保履约保证保险，平台项目资金一旦发生逾期，合作保险企业将先行给予投资者全额本息赔付”。例如：某P2P平台投保账户安全责任保险，但在宣传中故意混淆保险责任，误导投资人认为保险公司为其投资损失提供补偿或保障。四、非法集资案例分享2.承保被保险人为合作社的农业保险业务涉案人以农业项目进行民间融资或共同经营管理的名义进行招商，承诺高额定期收益或农产品收获后进行高额利润分配，并投保农业保险，夸大承担违约责任的能力，粉饰扩大经营成果。公司的种植业、养殖业、林业等领域的非政策支持型农险产品均存在被非法集资者用于增信的风险。（二）产品承保3.承保保险标的为投机性商品的企业财产保险业务涉案人宣称其生产经营的商品增值潜力大利润高，以高额回报为诱饵，进行非法集资，并投保财产保险，利用保险公司的知名度大肆宣传，以此增加公众信任度，达到借助公司品牌为其非法集资行为增信的目的。公司投保标的为投机性商品或高价值商品的企财险类产品均存在被非法集资行为利益宣传的风险。四、非法集资案例分享第三部分非法集资风险传导及典型案例1.公司员工在外兼职从事非法集资。2.长期不在岗员工（含内退、病退、外借、长期脱岗等）从事非法集资。时某非法吸收公众存款案虽然从表面上看是相关人员的个人行为，与公司经营行为无关，但根据国务院和保监会关于防范处置非法集资工作的要求，公司各级分支机构仍应当落实属地主体责任，不能一味强调外部因素，应从加强管理、强化教育入手，加强对长期在外兼职、在外经商、长期不在岗等特殊人员的管理，切实提高风险防范能力和责任意识，确保相关机构人员不组织、不参与非法集资活动。（三）通过机构人员传导某人寿保险公司中心支公司副总经理王某，2002至2006年间以拼凑的团体保单向被保险人出具保险凭证收取保费不入账，将截留的保费直接打入其个人账户或其所控制企业账户。在2007年被免除职务之后，仍陆续在该市的大酒店、高档写字楼租赁办公场所，借该人寿保险公司团体人身保险产品的名称，设计固定收益产品，自行打印“保险凭证”收取保费，甚至在其营建的6个“营销网点”公然招聘业务员，以销售保险产品的名义进行非法集资，累计涉及金额3亿元左右。2014年5月，公司河南省平顶山市卫东支公司原副经理时某未经公司许可，私自担任河南省信诚源实业公司总经理，主要负责公司业务推动。经公安机关初步查明，河南省信诚源实业公司涉嫌开展非法集资，通过承诺支付1.5%或2%月利息为手段，向公众吸纳资金，涉及金额巨大。2015年1月28日，平顶山市新华区人民检察院以涉嫌非法吸收公众存款罪对时某作出批准逮捕决定。四、非法集资案例分享1.伪造单证从事非法集资。如某支公司营销员以支公司参与某县农机局每年8月农用车年审下乡便民活动现场无法出具保单为借口，自购临时收据，并以方便下乡办理农机业务为由，欺骗支公司前台管理人员，在自购的临时收据上加盖了发票专用章，以此开展非法集资。2.私刻印章进行非法集资。如某支公司会计，通过给予高息的承诺，伪造保险合同、私打发票、私盖印章骗取亲友及其他群众资金300万元。（四）通过单证印章传导某寿险支公司营销服务部负责人董某，自2003年以来，利用其营销服务部负责人的身份，虚构保险公司有好项目需要投资、为他人垫付保险费等理由，采取开具收据（加盖其伪造的营销服务部印章）、借条等方式，承诺高额利息，骗取王某、何某等87人共计579万元，陆续用于支付借款本息、承担退保损失、购买彩票、房屋及个人挥霍。至案发，造成何某等人损失共计486万元。四、非法集资案例分享涉案外部机构在未与保险公司开展任何合作的情况下，恶意利用保险公司进行虚假宣传，为其经营行为增信。例如，某投资有限公司在当地开展业务时，承诺年化收益率在9-18%。在对外宣传材料中，宣称与某知名保险公司签订保障合同，并使用其LOGO，使部分该公司投保人误以为该公司项目获得了保险保障，但实际上该保险公司并未与其有任何合作关系。（五）通过恶意宣传传导四、非法集资案例分享涉案外部机构虽在保险公司投保，但故意夸大或曲解保险责任，利用保险公司品牌LOGO等，为其经营行为增信。例如，部分P2P平台存在使用保险公司名称和LOGO为其平台增信的情况，模糊宣称保险公司为客户投资安全提供保障，宣称保险公司是其战略合作伙伴等。我国《刑法》中，非法集资根据主观态度、行为方式、危害结果等具体情况的不同，构成相应的罪名，主要涉及：第176条非法吸收公众存款罪、第192条集资诈骗罪。第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。第一百七十九条未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。五、非法集资法律责任责任追究问责相关规定第二十六条有下列第（三）、（四）项行为，造成不良后果的，给予警告或记过处分，情节或后果严重的，给予记大过以上处分；有下列第（一）、（二）项行为的，给予记大过或降级（职）处分，情节或后果严重的，给予撤职以上处分：

（一）违反规定私自印制保险单证，销售假保险单证；（二）