玻璃纤维项目可行性设计方案

玻璃纤维项目可行性研究报告项目建设地址：项目建设单位：项目负责人：目录TOC\o"1-2"\h\z\u1 总论 财务评价预测依据及说明a、国家计委颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）；b、原轻工业总会颁发的《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》（QBJS5－92）、《建设项目经济评价方法轻工业实施细则》；c、项目计算期10年，建设期8个月，生产经营期13年4个月；d、预计2年达产，投产后第1年达到设计能力的80%，第2年达到设计能力的100%。成本估算估算指标a、折旧费:折旧期限为10年，残值按10%计算；b、工资：劳动定员173人，按人均工资1200元计算；c、福利费：按国家规定的工资总额的14%计算；d、工会教育费：按国家规定的工资总额的3.5%计算；e、管理费用：按工资总额的182%计算；f、原材料：按照当前玻璃耗球市场价格0.11万元/吨，年需求量为27000吨计算；g、电费：按用电消耗指数1005度/吨（产品）及用电价格0.7元/度计算；h、水费：按用水消耗指数30m3/吨（产品）及用水价格24元/m3i、浸润剂：所需费用按130元/吨（原料）计算；j、包装费、维修费：所需费用分别按20元/吨（产品）30元/吨（产品）计算。估算金额具体成本估算金额见表10－1。表10－1：主营业务成本估算单位：万元项目金额固定成本1006.64折旧费756工资208福利费35.36工会教育费7.28管理费用378.56其他120可变成本4394.15原材料2970电费914.55水费93.6浸润剂351包装费26维修费39总计5400.79收益及利润估算估算指标a、产品：按照当前市场价格，以生产几种玻璃纤维及玻璃纤维制品的平均价格计算，0.87万元/吨，年产量为13000吨；b、财务费用：资金贷款年利率按7%计算；c、税金：增值税按17%计算，城建税按增值税的7%计算，教育附加费按增值税的3%计算，所得税按应纳税所得额33%计算；d、未分配利润：法定公积金按10%提取，公益金按5%提取。估算金额具体收益及利润估算金额见表10－2。表10－2：项目利润表单位：万元项目金额主营业务收入11310主营业务成本5400.79主营业务税金及附加2145.043主营业务利润3764.167财务费用130利润总额3634.167所得税1199.275净利润2434.892未分配利润2069.658清偿能力分析通过收益及利润估算，项目投产后，第1年未分配利润为2069万元。企业贷款资金为5000万元，利率7%，加上自有资金4902万元。把利率考虑在内，预计可在5.4年内收回所有投资。经济效益分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：BEP＝（固定成本/（销售收入－可变成本－税金））×100%＝21.10%通过计算可知，本项目盈亏平衡点为21.10%。即，当企业年销售额达到设计能力的21.10%时，企业不亏不盈；超过21.10%时，企业就盈利。经济指标分析a、投资利润率＝主营业务利润/投资总额＝38%；b、资金产值率＝年产值/投资总额＝114.22%；c、投资利税率＝（利润＋税金）/投资总额＝59.67%；d、销售利润率＝销售利润/销售收入＝33.28%。评价结论本项目生产的玻璃纤维及其制品，可缓解国内产品供应紧张的局面，使企业在生产规模和获得较好的经济效益的同时，产品结构也上了一个新台阶。本项目生产技术水平较高，设备先进，生产规模和产品档