《商业银行业务与经营》(第三版)课后计算题

第二章资充足率计资持增模，援本加？选何种方筹外资假定某银行需要筹措万元的外部资本行前已经发行的普通股为2万股，总资产将近15亿权资本万如该银行能够产生3亿的总收入而经营费用不超过总收入的。现在该银行可以通过三种方式来筹措所需要的资:第一种以每股本25元价格发行200万股新股第二种，以12%股息率和每股元的价格发行优先股500万股；第三种，以票面利率为10出售5000万的次级债务资本票据。如果银行的目标是使每股收益最大化

那应选择何种方式来筹措所需的资本？第章、B银发现其基本活期账户（最低余额要求为美)的月平均服务成本（包括人工和计算机）是3美元，管理费用每月1.18美银行试图从这些户获取每月美的利润率。银行应该每月向每个客收取少用3.13+1。18+0。81第章、A银上报存款数为元，(近两周储备计算的日平均额在最近的储备计算期，其非个人定期存款日平均为3700万,存现金计算期的现金平均余额为元。假设交易存款的储备要求是：未清偿总额在万以下的储备率为％，未清偿总额在万元以上的部分按12计算定期存款要求的备为％。计算该银行在中银应的平法储3700*3%+7500-3700*3%987=126.3元

第章我商银信资管现—处理不资的套革国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换，才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。发展资本市场是解决国有企业对银行过份依赖的重要途径之一,提直接融资比例可以减轻银行的借贷压力，还可以充分利用资本市场发挥对企业的监督功能。改革银行体系，加强竞争，消除垄断是提高银行体系经营效率的关键。此外，加强中央银行监管提高监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。第章成收定法题P152第章、设辉银获一汽贷款贷金为50元贷期限1年，月等本还。设行用本成价型此贷进定价经行算此贷的金本3％贷费为。％风险偿用％银的目利为％。请算辉贷利以实贷利.解：根据成本加成定价模型：贷款价=金成+贷款费用+风险补偿费目标利润，所以贷款利率+2.5％+。2%。7；根据年百分率法，实际贷款利率=*％/（*0.5）=％、设宏请年个综消贷款20000元，的用评属B级银采用准率点价确利，准下所。问在险乘加和险点法，宏贷利是少基准

风险乘数

风险加点利率

A级B级C级A级B级级6%

基准利率＊

基准利率＊1.2

基准利率*1.3

+1％+2%+3％

请问：a.在风险乘数加点和风险加点法下，王宏的贷款利率是多。如果用贴现贷款，王宏的实际贷款利率是多少？c。如按月支付利息，分两期等额还,出风险加点定价法下王宏的现金流。解：、在风险乘数加点方法:贷款利率=基准利率*风乘数6％*17。％;在风险加点方法下：贷款利率=基准利率+风险乘数6％2=8%、根据贴现利率法：在风险乘数加点方法实际利率=＊％/（＊（1–72))=在风险加点方法下，实际利率=＊/*（1–）=87%c、现金流如下:～月应付利息为：*8％*1/12=133。元应付本金和利息为20000/。33=10133.33元;～月应付利息为：/2＊8*1/12=66.67元应付本金和利息为20000/2+66.67=元、佳得期1年金元的耐消品款按等还半后因加，出前贷请请78s条计银应给林的息扣解根据78s条法银应给予林佳的利息回扣率：+2+3+45+6）78*100%26.93％。第章

、设先从行得笔房装贷，款额100元贷期限2年，贷利为。％1年利调为6%.请在月额息按等本还款式下第18个林生别要还少本和息列林生月现流.解第一年的月利率4‰，第二年的月利率=‰）按月等额本息还款第一年每月还款额为（元）月份

每月偿还本

每月偿还利

剩余本金13978.188400.00096021.81223994。101384.08792027.71134010.077368。11188017.63444026。117352.07183991。51654042。222335.96679949.29464058.391319。79775890。90474074.624303.56471816。27984090。923287。26567725.35694107.287270.90163618。070104123。716254。47259494。354114140.211237.97755354。143124156。771221.41751197。372注：其中每月偿还利=上一个月剩余本金数＊‰每月偿还本=月还款额—每月偿还利息

第二年每月还款额为（元)续上表134150.388255。98747046。984144171。140235.23542875.844154191。996214.37938683.848164212。956193。41934470。892174234。021172。35430236.872184255。191151。18425981。681194276。467129。90821705。215204297.849108.52617407.366214319.33887。03713088。027224340.93565。4408747.093234362.64043。7354384.453244384。45321.9220。000按月等额本金还款每月等额本=100000÷（元第一年每月利息=(100000-已还本金)*4‰第二年每月利息=（—还本金‰月份

每月还本金

每月还利息14166.667383.33324166。667366.667

34166.667350。00044166.667333。33354166.667316.66764166.667300。00074166。667283.33384166。667266。66794166.667250.000104166.667233.333114166。667216.667124166。667200.000134166。667229.167144166。667208.333154166.667187.500164166.667166.667174166.667145.833184166.667125。000194166.667104.167204166.66783。333214166。66762.500

224166。66741。667234166.66720.833244166。6670。000由以上几个表可知：按月等额本息还款第18个需偿还4255191本金和151元利息按月等额本金还款，第18个需偿还本金和。000元利息、刘价万的墅行押获了笔人经抵贷。信度抵品值％额度限年，循使。果刘用了万元问他可多额?如小年后归了150万他可额又多？解：小刘的授信额度为×70（元）使用了200万，还可用350—200=150(万）后归还了150万元，可用额度为150+150=300(元）、丽信卡信度元每日为单账日天为后款日5月日收到账，期款为月15，还余为,最低还额元王的次账余为0从次账单到次账日间丽消笔3月，额元如王本期还1500元请问月份到对单透利、纳分是少解：透支利=×0.05元滞纳金=（2000-1500）×元）、小获了额300000元、期、率%固利住贷约还方为月额息试算小的月付和息额解：月利率=9%÷12=7.5‰按月等额本则每月还款额应为=3800。2732（元）

还款总=×120=456032。（元）利息总=。—。78元）第章A、B两家是家用级同银作AAA级的银行作BBB级B行款成各相A银行定率款本％浮利借成为LIBOR＋％B银固利借成为％浮动率款本LIBOR0.75%试A、B两家行是存利互的能?如进利互,在总收是少（1)信用等:A：AAABBBB固定利率借款成本：：3，B:4％浮动利率借款成本：A:LIBOR+0.25％：LIBOR+0％A的款利率均比B低即A两个市场都具有绝对优势。但在固定利率市场上比B的绝对优势为1％,而在浮动利率市场上A比B的对优势为。5％。这就是说，A固定利率市场上有比较优势，而B在浮动利率市场上有比较优势。因此A、B存在互换的可能性。（2）A银行在筹集固定利率资金上有优B银在筹集浮动利率资金上有优势。如A银行需要浮动利率资,银需要固定利率资金，则可以进行利率互换交.A为筹固定利率资金B为A筹浮动利率资金。由此：如果进行利率互换，、银共同支付的筹资成本为3%+LIBOR+0。75如果没有利率互换，、银共同支付的筹资成本为4％。25两者互换可节省利率水平1%-0％=0.5%因此可以可以节约：．银向户放一金为万美元一期动率款为避免来率降来失银在放款同，另一银购了期为年7％利下.年当场率降5时银能获得少益偿第一例如,四通公司6个月后有一笔金额为美的外汇收入通司希望用日元的形式保存其外汇，因为个后公司要用日元进货.银行向四通公司报出．96日元／美元的远期交易价格，双方签订了外汇远期协.

、如果6个后日元对美元的即期汇率上升至104．50日／美元，四通公司是了还是亏损？四通公司将150美按照个前与银行确定的远期汇(104日／美元兑换日元与没有签订远期合同相比公可以避免即000×—10450日元的损失。、如果月后的即期汇率没有上升，下跌至105日／美元四公司是赚了还是亏损此时该公司也必须执行与银行签订的远期外汇买卖合同没有签订远期合同相比公司少兑换［即000×．30—104．96元。判断题。效率效益原则是商业银行设置组织结构时必须考虑的基本原则，也是增设、撤并业银行组织机构的重要依.(正确)。商银行的资产是商业银行获得收入的唯一来源错)理由商业银行的资产是其收入的主要来,但是唯一来源，银收入来中还有很大一部分来自于通过提供服务而获得的收入，如银行汇兑、结算业务等。存负债是商业银行最主要和稳定的负债业务(误)理由：存款债是商业银行最要的负债主,但存款负债具有极大的不稳定性因为存款是存款人暂时存放在银行的资,何时存取，存取多少，完全取于存款人的意愿。。商银行的中间业务可以形成银行非利息收入商银行资产负债表中的重要成部分。错误理由：商业行的中间业务是构成商业银行表内资产内负债，形成银行非利息收入的业务它属于表外业务。如一家商业银行的存贷款比例超过了75％,只通过严格控制贷款发放的方法来降低。错误理由：商银行的存贷款比=各项贷款期末余额各存款期末余;因，降存贷款比例的途径有两种:一是通过按期收回贷款格控制贷款发放从而缩减贷款规模;是积极吸收存款，扩大存款基

商银行的信用创造，要受中央银行存款准备金比率、自身现金准备率及贷款付现率的制约，商业银行的信用创造能力与上述比率成反比(正确)理由商银行不可能无限制的行信用创造不可能凭空进行信用创造受到一些因素制约，以上就是制约因素之一。。汇实际上是出票人和收款人为同一人的票据错误)理由：汇票可以通过背书进行转让，所以汇票的持票人可以是收款人,也可以不是收款人，出票人和收款人并不一定是同一人。。信风险的产生既有借款方自身经营失败的主观原,有经济周期的客观原因错误）理由：信用风险是指银行的交易对象由于各种原因未能按照合同的约定履约的风险商业银行在从事中间业务时，有些业务，如担保、承兑等也存在到期后交易对象无法履约的风险，此时作为担保人或承兑人的银行，就会面临信用风险。商业银市场营销的对象可以是有形的商也以是服务和创意确）理由商业银行的营销对象具有多样性，事实上，银行提供的各种金融产品皆是无形的服务。10我国商业银行的分支机构可以具有法人资格(错误)理由我国的商业银行实行的是总行一级法人制业行对其分支机构实行全行统一核算、统一调度资金级管理的财务制度业银行的分支机构只能在总行授权范围内依法展开业务，其民事责任由总行承担，不具有法人资格。。商银行在中华人民共和国境设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额付分支机营运资金额的总和得过总行资本金总额的50%.错误)理由：拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的0%12为解决国有商业银行的不良资,我国先后成立了信达、东方、长、华融四家资产管理公司，其处置不良贷款的损失主要由中国人民银行承担误）理由鉴于国有银行不良资产产的政策性原因和体制性根源产理公司的损失采取的是账面剥离不良贷款的方式，损失主要由国家财政承.

13商业行的中间业务是其资产负债业务的延伸正确）理由:中业务虽然不构成商业银行的表内资产和表内负债，但商业银行从事中间业必须以良好的资产负债业务为基础，离开了资产负债业务，中间业务也就无从谈起.14营销者选择一个细分市场，并制定相应的营销细分战略被称为差异营错）理由：营销者选择一个细分市场,并制定相应的营销细分战略是密集单一销。而差异营销是银行选择两个或两个以上的细分市场作为目标市场发出不同的银行产品满各个细分市场的需求.15过利润表以了解商业银行上交税金取盈余积金和利润结余方面的情况误）理由：利润表是反映商业银行在一定时期（月份、年度内经营成果的动态报表，它反映了商业银行在一定时期内的收益或亏损反商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面情况的报表是利润分配表商业银行的信用创造功能受中央银行存款准备金率的制约，并且其信用创造能力与央银行存款准备金率成正比(误理由：商业银行的信用创造功能受中央银行存款准备金率的制约，并且.信用创造能力与中央银行存款准备金率成反比。17商业银行到证券市场上市，能在一定程度上解决不良资产问（正确）18各项贷款与总资产比率是反映资产与负债关系的比例指错误）理由：各项贷款与总资产比率是反映资产结构比例的指标。一般来说，流动性较好的资产包括库存现金、在中央银行的存款、短期同业拆借、期政府债券以及证券投资等(错误）理由：一般来说,流动性较好的资产包括库存现金、在中央银行的存款、短期同业拆借、短期政府债券等。而证券投资属于流动性较差的资产。一般来讲，商业银行财务分析的主要内容包括资金流动性分析、偿债能力分析和获能力分析三部分。(正确）

．融债券发行的目的主要是要筹中长期资金，因此其利率一般高于同期的存款利率。（正确．汇票实质上是出票人和收款人为同一人的票错误汇可以通过背书进行转以汇票的持票人可以是收款人也可以不是收款人，出票人和收款人并不一定是同一人。．利率敏感性缺口小于零时，意味着部分固定利率资产来自浮动利率负债）．商业银行资本的增加能够降低银行经营风险，因此，资本金越多越.错误。商业银行资本金的增加，一方面固然能降低经营风险，另一方面也会对银行的盈利产生负面影响股权成本一般于负债资量过大会使银行财务杠杆比率下降所以资本的增加预示着未来收益的减少业银行应在追求利润最大化的同时持行安全稳健经营，因此其资本金也必须保持在一个合理和适度的水平，并不是越多越．通过利润表，可以了解商业银行上缴税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情。错误利润表是反映商业银行在定时期内经营成果的动态报表反了商业银行在一定时期内的收益或亏损.反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面情况的报表是利润分配.1