中小企业资金管理办法

中小企业资金治理方法第一章 总 则第一条为加强公司资金治理，降低筹资和用资本钱，防范经营风险和财务规定，特制定本方法。其次条 本方法所指资金包含现金及现金等价物、银行存款和其他货币资司资金治理主要内容包括资金筹集治理、资金结算治理、对外投资治理、担保治理、货币资金治理和资金安全治理等。第三条 司各部门、直属机构、分公司、全资及控股子公司。其次章 资金治理体制及内容第四条 公司资金治理工作实行“统一领导、分级治理、授权审批、集中结算”的预算资金治理体制，遵循“量入为出、确保重点、有偿占用、安全高效”的治理原则。第五条 立在公司总经理办公会领导下的资金治理委员会作为对公司各单位的重大资金收支、对外投资及担保等事项进展决策的资金治理特地机构。第六条 治理委员会〔以下简称委员会〕主任由公司总经理担当，副主任由公司分管财务的领导担当，委员由公司其他领导和有关部门负责人组成。第七条 委员会下设办公室，日常工作机构设在公司财务部，负责组织资金预算的编制、实施、监视、分析、考核以及其他资金治理日常工作。第八条 财务部门依据委员会办公室的有关要求具体负责本单位资金预算的编制、执行、分析、信息反响及日常资金结算治理工作。第三章 资金预算治理第九条 资金预算是公司全面预算的重要组成局部，具体是指现金收支预算以业务预算资本预算和筹资预算为根底依据现金流量表主要工程内容编制，是公司资金头寸调控治理的主要依据。第十条为加强公司资金治理，提高资金使用效益，公司各单位要依据预算上依据实际状况编制季度和月度等期间预算。第十一条委员会办公室对各单位上报的资金预算方案进展汇总、审查，提出综合平衡的意见，将其纳入公司整体预算治理范围。第十二条 公司各单位要严格执行批复后的资金预算和委员会有关资金治理打算委员会办公室要加强对公司各单位资金预算执行状况的分析反响和监视检查对资金预算执行过程中的偏差准时订正对无预算和超预算工程的资金原则上不予支付，但经肯定程序报批同意的除外。第四章 资金筹集治理进展规划对资金的需求。第十四条 公司应当依据“规模适当、来源合理、方式经济、构造优化、筹措准时”的原则筹集资金，降低筹资本钱，防范经营和财务风险。第十五条资金筹集来源一般分为权益资金和负债资金，其中：权益资金包合理的筹资方式。第十六条公司各单位资金筹集的方式和规模，必需报经委员会审批，筹资完成后，准时报委员会办公室备案。筹资风险。第五章 资金结算治理财务部下设资金结算中心，作为资金结算的日常治理特地机构。金的结算、调配、监管、账户治理及信息反响等职能。其次十条公司各单位负责本单位的收入归集，按规定上划到资金结算中系统或其他方式提交资金结算中心集中支付。第六章 担保治理证合同的正常履行和保障债权实现的方法。行为。员会审批。严禁不经审批擅自对外供给担保。其次十四条 位经批准对外供给担保时，除按规定办理担保业务外，还必要求被担保人供给反担保，避开担保或有事项发生后的资金损失。其次十五条 单位应依据工程的风险程度担保金额的大小等实际状况，结合国家担保法有关规定确定合理的担保或反担保方式。其次十六条 位供给担保和反担保的行为不得违反国家担保有关规定。第七章 对外投资治理其次十七条 为充分有效地利用闲置资金或其他资产，进展适度的资本扩有关法律和公司章程开展对外投资。其次十八条 公司各单位投资原则总体如下：〔一〕遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；家同期银行贷款利率；〔三〕规模适度，量力而行，不能影响自身主营业务的进展。其次十九条 单位因经营和进展的需要对外投资及其转让和处置必需报经委员会审批。严禁不经审批擅自对外投资及其转让和处置行为。第三十条 公室定期组织公司有关部门加强对各单位的投资及其转让和处置活动的监视检查工作，对有关问题准时反响并加以订正。第八章 货币资金治理第三十一条 金治理是公司资金治理工作的核心主要包括现金及现金等价物、银行