内部审核控制程序VIP

内部审核控制程序文件编号页码第6页共6页修订日期内部审核控制程序受控状态：文件编号：修订状态：A0分发号：编制：审核：批准：日期：日期：日期：会签与修订页：会签页:部门签名日期备注会签会签会签会签会签会签会签会签会签会签会签修订记录:修订状态修订日期生效日期更改内容修订人1目的通过内部审核，确定公司管理体系是否符合标准、顾客要求，即管理体系的符合性；确定管理体系是否得到有效地实施和保持，确保体系持续改进，即管理体系的有效性和充分性。2适用范围本程序适用于公司管理体系的内部审核活动。3职责3.1总经理批准年度内审计划，负责内审报告的批准。3.2管理者代表a）负责组织年度内审计划的制定、审核和实施；b）

负责审核内部审核实施计划和内审报告；c）负责将内审的情况提交管理评审。d）负责对不符合、纠正与预防措施方案的确认批准。3.3审核组长a）编制内审实施计划，并组织实施内审，审核内审检查表，编写内审报告；b）会同相关部门对纠正、预防措施进行跟踪验证。3.4审核员a）按照审核组长的安排，编制所分工范围的内审检查表，并报审核组长审定；b）对审核部门实施现场审核，与该部门负责人保持沟通，发现不符合及时指出，经内审组协商一致开出不符合报告报内审组长审核；c）负责对相关部门采取的纠正、预防措施进行跟踪验证。4工作程序4.1内审员的资格a）具有一定的专业知识；b）具有一定的组织、沟通能力和综合评价能力；c）接受培训机构的培训，并取得资格证书；d）坚持原则，保持公正客观的立场。4.2年度内部审核计划4.2.1每年年初管理部编制年度内审计划，经管理者代表审核，于每年1月底前报总经理批准后发至有关部门。一般情况下，每年开展一次内审活动，必要时，经总经理批准可增加审核次数。4.2.2年度内审计划的内容a）审核目的和范围；b）审核的时间；c）审核的频次（可根据需要安排）等。4.3审核准备4.3.1管理部依据年度内审计划，提前建议组织内审组和提名内审组长、内审员，报管理者代表审批。内审组长编制审核实施计划，其内容包括：审核目的、审核范围、审核准则/依据、审核组成员及分工、审核的日程安排等。依据审核的活动、区域状况和重要程度以及以往的审核结果，必要时编制审核方案。审核方案针对的可能是某部门、某区域、某过程或某标准条款要求。4.3.2根据受审核部门及工作内容，审核组成员需具有内审员资格并与所审核活动无直接责任的人员担任。审核组长负责审核具体的组织工作。4.3.3《内部审核实施计划》由管理者代表批准后，于审核前一周内发至受审核部门。4.3.4审核组由二人或二人以上组成，由审核组长根据审核计划进行分工。4.3.5审核组长组织审核员学习有关文件，编制内审检查表，并准备好审核工作记录及审核所依据的资料。4.3.6受审核部门收到内审实施计划后，如果对审核的日程安排有异议，可在接到内审实施计划的二日内与内审组联系，通过协调另行安排，协商后仍不能一致时，由管理者代表予以解决。4.3.7审核前受审核部门应做好必要的准备工作，包括研究确定陪同人员及所需要的资源等。4.4审核实施4.4.1首次会议首次会议由审核组长主持，审核组成员、管理者代表、公司领导、相关部门及受审核部门领导参加。会议主要内容包括：a）明确审核的目的、范围和准则/依据；b）宣布审核组成员名单；c）介绍审核的方法，明确审核的要求；d）确认审核的日程安排及审核中各次会议的时间，澄清审核计划中不明确的问题等；e）明确审核组成员与受审核部门的联系人（即陪同人员1～2人）；f）管理者代表或总经理讲话。4.4.2现场审核4.4.2.1内审员按照内审计划的日程安排，分别对受审部门进行现场审核，通过与受审核部门的主管领导、操作人员谈话以及现场观察、测量、验证或其他手段所获取的客观事实，记录审核发现。4.4.2.2审核组长召开组内交流会议，对内审员的审核发现进行汇总、分析、形成统一意见，最终确定不符合项，填写《不符合报告》，并作出本次审核结论，提出纠正措施要求，形成内审报告。4.4.3末次会议末次会议由审核组长主持，参加会议人员同首次会议。末次会议主要内容包括：a）重申审核的目的、范围和准则/依据；b）宣读内审不合格项报告；c）进行审核总结；d）对管理体系运行有效性作出评价；e）提出纠正措施的完成期限要求；f）公司领导讲话。4.5审核报告现场审核完成后，审核组长应在一周内向管理者代表提交内部审核报告，报总经理批准后向各部门进行发放。4.5.1内部审核报告的主要内容包括：a）审核概要说明:审核目的、范围、准则/依据、审核方法、审核日期、审核组成员、受审核部门、审核综合情况的描述；b）审核发现的不合格项及不合格项分布情况；c）对QES管理体系的综合评价及纠正和预防措施的建议。4.5.2审核报告的发放范围：a）最高管理者、管理者代表，公司有关领导；b）受审核部门；c）不符合项涉及的相关部门。4.6不合格项跟踪验证a）受审核部门接到《不符合报告》后，应组织本部门相关人员进行原因分析，制定纠正和纠正措施计划，并按计划实施纠正和改进（纠正措施的制定要“举一反三”，达到不再发生类似问题之目的）；b）由审核组长组织审核组成员在规定的时间内对受审核部门的纠正措施和预防措施的效果实施验证，并将验证结果填入“不符合报告”验证栏，记录验证情况并签字；c）审核组长将各部门效果验证的追踪情况向管理者代表汇报；d）在下次按计划对其进行审核时，审核员要跟踪检查此纠正措施是否依然有效，如不再有效，则应发一张新的内审不合格项报告，在表中说明原来发现的问题；e）责任部门如在规定期限内未能完成纠正工作，应报告审核组长，经调查属实后，由审核组长协调解决，必要时应向管理者代表报告，协助解决；f）《内审检查表》、完成纠正措施验证后的《不符