公司承接工程项目风险管理清单

关于印发《公司承接工程项目风险管理清单》的通知集团各单位、机关各部门：按照集团《风险管理办法》的相关要求，为提升和强化集团各单位对所承接工程项目经营风险的识别与管理，提高项目风险管控能力，督导项目在实施过程中采取切实有效的措施，及时防范、降低或化解经营风险，实现项目全过程的履约动态监管，特制定《成都建工集团有限公司承接工程项目风险管理清单》，该清单已经集团公司2019年第36次总经理办公会审议通过。现就贯彻落实该清单的相关要求通知如下：一、本清单适用范围为集团各单位使用总承包资质和专业分包资质承接的所有工程项目。二、本清单涉及的内容主要参考集团单位已经实施的项目编制，是对已实施项目的履约过程进行了梳理，提炼出在项目履约过程中涉及的重要和关键的13个风险点进行提示和预警。集团将结合生产经营需要和各单位实际，适时对清单内容进行增减及调整完善。三、集团各单位应根据本清单对项目可能涉及的风险情况进行逐条梳理和研讨分析，并制定应对措施。各单位应重点关注较大及以上风险。四、集团法务风控部将根据工作需要，会同安全生产管理部、科技质量部、经营发展部、造价管理部、财务部、审计部等相关业务部门，成立专项风险联合检查小组，不定期地对各单位落实执行本清单情况进行抽查，形成《专项报告》向集团汇报。五、本清单由集团法务风控部会同相关部门负责解释，自印发之日起施行。各单位应认真遵照执行，并对执行中发现的问题和意见建议及时反馈。附件：1.《成都建工集团有限公司承接工程项目风险管理清单》2.《成都建工集团有限公司承接工程项目风险管理清单（填报版）》附件1成都建工集团有限公司承接工程项目风险管理清单序号风险类别风险名称风险内容风险等级风险等级标准1经营风险、法律风险发包方资信风险指发包方企业类型、工商注册信息、银行信用记录、诉讼记录、社会信誉、履约能力等方面的风险预警。一般1.行业排名较低、区域影响力低、出现负面媒体评价及合作方评价较低的发包方；2.发包方资金未完全到位，但无需我方垫资。较大1.注册资金小于1千万的民营企业；2.近五年被银行征信系统列入信用不良记录名单；3.近五年诉讼案件较多，且被执行案件累计金额超过2千万；4.发包方资金未完全到位，且出现垫资，发包方未提供担保措施（国有控股企业及大型跨国企业除外）。重大1.企业工商登记信息被“国家企业信用信息公示系统”列为经营异常；2.近五年被银行征信系统列入黑名单，被“中国执行信息公开网”列为“失信被执行人”；3.曾与本单位发生法律纠纷，且未能协商解决；4.曾与其他总承包（诉讼标的额超过5千万）或专业分包单位（诉讼标的额超过3千万）发生拖欠工程款诉讼纠纷且未能协商解决；5.曾经合作项目已竣工结算，但因发包方原因成本支出超过结算价款达2千万以上；6.拖欠工程款纠纷诉讼案件、执行案件超过5个以上的。2经营风险、法律风险项目合法性风险项目是否取得相关证书及审批文件；项目是否属于政府投资项目；项目是否属于应当招标的项目较大已取得土地使用权证，但已办理抵押、被查封或未缴清土地出让金等存在部分瑕疵。重大1.未取得建设工程规划许可证、土地使用权证、项目立项审批文件；2.政府投资项目违反《政府投资条例》规定，要求施工企业垫资；3.项目属于应当招标的项目，而未依法履行招标程序；4.发包方设置不合理的招标投标条件，限制、排斥潜在投标人或投标人的；5.发包方将一个单位工程的施工分解成若干部分发包给不同的施工总承包或专业承包单位的。3生产风险违法分包、转包与挂靠风险项目出现违法分包、转包及挂靠的行为重大违法分包1.承包人存在《建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法》第十一条、第十二条规定的情形；2.建设工程总承包合同中未有约定，又未经发包人许可，承包人将其承包的部分工程交由其他单位完成。挂靠承包人存在《建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法》第九条、第十条规定的情形。转包承包人存在《建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法》第八条规定的情形。4经营风险、生产风险甲指分包风险除总承包合同有特别规定外，发包人不得直接指定工程分包人，即甲指分包行为是违法行为。为了规避形式上的甲指分包，发包人往往会迫使承包人和分包人签订分包合同。从工程款的流向可以判断甲指分包对总承包人造成的风险情况大小。一般指定分包的工程款经过总包人的账户，一定程度上有利于承包人对指定分包人的监管。较大指定分包的工程款在总价款内，此种情况下一般先由承包人向发包人开具付款委托，然后发包人将工程款径直支付给指定分包人。重大指定分包的工程款在总价款内，发包人直接将工程款支付给分包人。5生产风险工期风险因工期延误而造成项目存在潜在损失的风险：1.非我方原因造成工期延误而使项目出现（机械租赁、人员窝工、材料耗损等）附加成本；2.因自身管理原因导致工期延误，存在业主反索赔风险并增加项目管理成本；3.因甲方原因造成工期延误，但证据缺失的风险。一般1.合同工期备注：总进度计划工期偏差天数d（天）=当期施工实际天数-当期施工计划天数-业主确认的延长工期天数。一至六个月5<d≤15六个月至一年15<d≤20一年至两年20<d≤30两年至三年30<d≤45三年以上45<d≤602.项目处于（部分地块处于）停工状态且后续将复工或项目已复工但工期索赔、费用索赔未完成的停工时间划分预警级别，P表示停工时间。P≤30较大1.合同工期偏差天数一至六个月15<d≤20六个月至一年20<d≤30一年至两年30<d≤60两年至三年45<d≤75三年以上60<d≤902.停工时间30<P≤60重大1.无论合同工期长短，当剩余工期偏差比（工期偏差天数/剩余工期天数）x100%>15%时，或造成进度计划关键线路滞后，影响总工期，均视为重大风险预警。2.当项目已竣工/退场，但竣工/退场前存在工期偏差或抢工现象时视为重大风险预警。3.停工时间P>604.合同工期偏差天数一至六个月d>20六个月至一年d>30一年至两年d>60两年至三年d>75三年以上d＞906生产风险进度款审核率甲方进度款审核率低于合同相关条款的约定，或存在大额已完未审核金额：1.在建项目进度款审核率低于合同条款约定的100%；2.在建项目已完工未审核金额＞1000万元；3.项目停工时间连续超过3个月，进度款审核率仍低于合同条款约定的100%。一般1.在建项目，85%≤进度款审核率＜90%；2.在建项目，已完工未审核金额≥1000万元，但＜2000万元；3.停工时间连续超过3个月，进度款审核率仍＜100%。较大1.在建项目，80%≤进度款审核率＜85%；2.在建项目，已完工未审核金额≥2000万元，但＜5000万元；3.停工时间连续超过6个月，进度款审核率仍＜100%。重大1.在建项目，进度款审核率<80%，或业主资信存在严重问题的项目进度款审核率<100%；2.在建已竣工未结项目：（1）已完工未审核金额≥5000万元；（2）已完工未审核金额为3000万元-5000万元且占本项目营业收入比超过15%；3.停工项目，已完工未审核≥10000万元。7生产风险劳务风险因工人群体性聚集、讨薪等突发性事件造成损失的风险。农民工工资支付保障系统影响信用扣分。一般1.非我方原因造成上访、存在恶意讨薪；2.因自身管理原因导致工人上访；3.农民工工资支付保障系统预警20天。较大1.实名制管理未贯彻落实，或者项目未留存分包与工人双方签订的劳动合同、分包加盖公章的工人花名册或者其他能够说明工人为分包所属员工的证明文件；2.农民工工资支付保障系统预警40天。重大1.合同未签订进场，款项付不出，或劳务负责人卷款逃离；2.项目累计拨付的农民工工资总金额未达到最低拨付标准；3.农民工工资支付保障系统预警50天。8生产风险安全风险施工现场未严格按照方案交底施工，导致施工安全保障措施无法有效落实。一般安全检查中发现问题并要求整改。较大安全检查中发现严惩问题并要求局部停工。重大安全检查中发现重大问题并要求全面停工或者安全检查中发现问题逾期未整改的。9生产风险质量风险因甲供材料、施工原因产生的质量问题导致投诉发生，影响企业声誉，维修导致企业经济损失。一般日常检查及季度检查中发现项目工程质量不符合设计及规范要求，但不影响使用功能及结构安全，要求整改后未在限期内整改回复。较大日常检查及季度检查中发现项目存在工程质量不合格，影响使用功能的，要求整改后未在期限内整改回复。重大日常检查及季度检查中发现项目存在永久质量缺陷或重大质量隐患，影响工程结构安全的，对项目开具罚单并通报约谈后仍未近期整改。10生产风险投诉风险因施工扰民、保修及质量问题导致投诉发生，影响企业声誉，导致企业经济损失。一般群众、业主、物业等投诉至项目所在单位。较大群众、业主、物业等投诉至建工集团。重大群众、业主、物业等投诉至兴城集团、新闻媒体或者政府相关部门。11生产风险竣工结算风险施工合同中未约定建设方办理工程结算时间或项目竣工结算久拖不能完成。一般竣工合格后6个月无法完成结算，但竣工时间尚未超过1年。较大竣工合格后1年无法完成结算，但竣工时间尚未超过1.5年。重大1.竣工合格后1.5年无法完成结算；2.竣工结算完成前业主资信下降，偿债能力恶化导致不能结算。12财务风险逾期应收账款风险项目存在逾期应收账款（按合同或协议等约定）。一般1.逾期不超过3个月（含）且拖欠金额不超过合同总额的5%（含）；2.逾期不超过3个月（含）且拖欠金额不超过2000万（含）。较大1.逾期不超过6个月（含）且拖欠金额不超过合同总额的10%（含）；2.逾期不超过6个月（含）且拖欠金额不超过3000万（含）；且1.2款均不在一般风险预警范围内。3.逾期超过6个月，但拖欠金额不超过合同总额的10%（含）；4.逾期超过6个月，但拖欠金额不超过2000万（含）。重大1.逾期超过6个月且拖欠金额超过合同总额的10%；2.逾期超过6个月且拖欠金额超过2000万；3.无论逾期时间长短，拖欠金额超过3000万。13财务风险、生产风险保修及质量保证金回收风险1.未与发包方签订保修责任书导致保修期开始无法确定；2.合同约定质量保证金的退还以保修期到期而不是以缺陷责任期到期为节点；3.合同约定质量保证金的退还前提是经建设方签字认可方予以退还；4.因保修不及时或不到位，导致质量保证金无法正常收回。一般合同约定以保修期到期为退还质量保证金的节点或约定质量保证金的退还需以建设方确认为前提；项目存在质量问题。较大未按照合同约定进行保修或回访；未按合同节点收回足额质量保证金且逾期未超过3个月。重大存在逾期未收回质量保证金时间超过3个月；因质量保修问题导致业主扣除质量保证金。

附件2成都建工集团有限公司承接工程项目风险管理清单（填报版）项目名称：项目责任人：填报时间：序号风险类别风险名称风险内容风险等级风险等级标准风险是否发生请在相应等级后面打“√”若未发生也请注明“未发生”风险情况对风险情况进行说明拟采取的应对措施1经营风险、法律风险发包方资信风险指发包方企业类型、工商注册信息、银行信用记录、诉讼记录、社会信誉、履约能力等方面的风险预警。一般1.行业排名较低、区域影响力低、出现负面媒体评价及合作方评价较低的发包方；2.发包方资金未完全到位，但无需我方垫资。较大1.注册资金小于1千万的民营企业；2.近五年被银行征信系统列入信用不良记录名单；3.近五年诉讼案件较多，且被执行案件累计金额超过2千万；4.发包方资金未完全到位，且出现垫资，发包方未提供担保措施（国有控股企业及大型跨国企业除外）。重大1.企业工商登记信息被“国家企业信用信息公示系统”列为经营异常；2.近五年被银行征信系统列入黑名单，被“中国执行信息公开网”列为“失信被执行人”；3.曾与本单位发生法律纠纷，且未能协商解决；4.曾与其他总承包（诉讼标的额超过5千万）或专业分包单位（诉讼标的额超过3千万）发生拖欠工程款诉讼纠纷且未能协商解决；5.曾经合作项目已竣工结算，但因发包方原因成本支出超过结算价款达2千万以上；6.拖欠工程款纠纷诉讼案件、执行案件超过5个以上的。2经营风险、法律风险项目合法性风险项目是否取得相关证书及审批文件；项目是否属于政府投资项目；项目是否属于应当招标的项目较大已取得土地使用权证，但已办理抵押、被查封或未缴清土地出让金等存在部分瑕疵。重大1.未取得建设工程规划许可证、土地使用权证、项目立项审批文件；2.政府投资项目违反《政府投资条例》规定，要求施工企业垫资；3.项目属于应当招标的项目，而未依法履行招标程序；4.发包方设置不合理的招标投标条件，限制、排斥潜在投标人或投标人的；5.发包方将一个单位工程的施工分解成若干部分发包给不同的施工总承包或专业承包单位的。3生产风险违法分包、转包与挂靠风险项目出现违法分包、转包及挂靠的行为重大违法分包1.承包人存在《建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法》第十一条、第十二条规定的情形；2.建设工程总承包合同中未有约定，又未经发包人许可，承包人将其承包的部分工程交由其他单位完成。挂靠承包人存在《建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法》第九条、第十条规定的情形。转包承包人存在《建筑工程施工发包与承包违法行为认定查处管理办法》第八条规定的情形。4经营风险、生产风险甲指分包风险除总承包合同有特别规定外，发包人不得直接指定工程分包人，即甲指分包行为是违法行为。为了规避形式上的甲指分包，发包人往往会迫使承包人和分包人签订分包合同。从工程款的流向可以判断甲指分包对总承包人造成的风险情况大小。一般指定分包的工程款经过总包人的账户，一定程度上有利于承包人对指定分包人的监管。较大指定分包的工程款在总价款内，此种情况下一般先由承包人向发包人开具付款委托，然后发包人将工程款径直支付给指定分包人。重大指定分包的工程款在总价款内，发包人直接将工程款支付给分包人。5生产风险工期风险因工期延误而造成项目存在潜在损失的风险：1.非我方原因造成工期延误而使项目出现（机械租赁、人员窝工、材料耗损等）附加成本；2.因自身管理原因导致工期延误，存在业主反索赔风险并增加项目管理成本；3.因甲方原因造成工期延误，但证据缺失的风险。一般1.合同工期备注：总进度计划工期偏差天数d（天）=当期施工实际天数-当期施工计划天数-业主确认的延长工期天数。一至六个月5<d≤15六个月至一年15<d≤20一年至两年20<d≤30两年至三年30<d≤45三年以上45<d≤602.项目处于（部分地块处于）停工状态且后续将复工或项目已复工但工期索赔、费用索赔未完成的停工时间划分预警级别，P表示停工时间。P≤30较大1.合同工期偏差天数一至六个月15<d≤20六个月至一年20<d≤30一年至两年30<d≤60两年至三年45<d≤75三年以上60<d≤902.停工时间30<P≤60重大1.无论合同工期长短，当剩余工期偏差比（工期偏差天数/剩余工期天数）x100%>15%时，或造成进度计划关键线路滞后，影响总工期，均视为重大风险预警。2.当项目已竣工/退场，但竣工/退场前存在工期偏差或抢工现象时视为重大风险预警。3.停工时间P>604.合同工期偏差天数一至六个月d>20六个月至一年d>30一年至两年d>60两年至三年d>75三年以上d＞906生产风险进度款审核率甲方进度款审核率低于合同相关条款的约定，或存在大额已完未审核金额：1.在建项目进度款审核率低于合同条款约定的100%；2.在建项目已完工未审核金额＞1000万元；3.项目停工时间连续超过3个月，进度款审核率仍低于合同条款约定的100%。一般1.在建项目，85%≤进度款审核率＜90%；2.在建项目，已完工未审核金额≥1000万元，但＜2000万元；3.停工时间连续超过3个月，进度款审核率仍＜100%。较大1.在建项目，80%≤进度款审核率＜85%；2.在建项目，已完工未审核金额≥2000万元，但＜5000万元；3.停工时间连续超过6个月，进度款审核率仍＜100%。重大1.在建项目，进度款审核率<80%，或业主资信存在严重问题的项目进度款审核率<100%；2.在建已竣工未结项目：（1）已完工未审核金额≥5000万元；（2）已完工未审核金额为3000万元-5000万元且占本项目营业收入比超过15%；3.停工项目，已完工未审核≥10000万元。7生产风险劳务风险因工人群体性聚集、讨薪等突发性事件造成损失的风险。农民工工资支付保障系统影响信用扣分。一般1.非我方原因造成上访、存在恶意讨薪；2.因自身管理原因导致工人上访；3.农民工工资支付保障系统预警20天。较大1.实名制管理未贯彻落实，或者项目未留存分包与工人双方签订的劳动合同、分包加盖公章的工人花名册或者其他能够说明工人为分包所属员工的证明文件；2.农民工工资支付保障系统预警40天。重大1.合同未签订进场，款项付不出，或劳务负责人卷款逃离；2.项目累计拨付的农民工工资总金额未达到最低拨付标准。3.农民工工资支付保障系统预警50天。8生产风险安全风险施工现场未严格按照方案交底施工，导致施工安全保障措施无法有效落实。一般安全检查中发现问题并要求整改。较大安全检查中发现严惩问题并要求局部停工。重大安全检查中发现重大问题并要求全面停工或者安全检查中发现问题逾期未整改的。9生产风险质量风险因甲供材料、施工原因产生的质量问题导致投诉发生，影响企业声誉，维修导致企业经济损失。一般日常检查及季度检查中发现项目工程质量不符合设计及规范要求，但不影响使用功能及结构安全，要求整改后未在限期内整改回复。较大日常检查及季度检查中发现项目存在工程质量不合格，影响使用功能的，要求整改后未在期限内整改回复。重大日常检查及季度检查中发现项目存在永久质量缺陷或重大质量隐患，影响工程结构安全的，对项目开具罚单并通报约谈后仍未近期整改。10生产风险投诉风险因施工扰民、保修及质量问题导致投诉发生，影响企