SA全面预算方案

SAP中国2008

SAP全面预算解决方案概要介绍

目录SAP的CFO管理套件SAP全面预算解决方案©SAP2007/Page22010的CFO职责

管理控制绩效

关键话题:创造未来愿景管理信息流程从具体事务中抽身转型成为计划领导者

关注全球市场Source:InternationalFederationofAccountantsFinancialManagementAccountingCommittee和代表全球各地知名企业的CFO的访谈

来源:CFO杂志26%46%16%18%19%业务洞察合规和审计财务服务财务日常事务今天短期目标CFO时间分配22%20%32%GRCCPMERPFortune100中的20%的CEO曾经是CFOAccessControlsGlobalTradeEnvironmentProcessControlsRiskManagementGRCRepository:DocumentationandMonitoringSAPCPM-全面绩效管理解决方案

SAP“OfficeoftheCFOSuite”

的管理控制中心ConsolidationPlanningBIPlatformStrategyManagementCross-IndustryGRCProfitabilityManagementERPFinancialsSAPCPM

一个可循环的业务流程和一个整体的财务管理体系

“SAP是第一个以这种方式，专注于CFO需求的成功的厂商”CPMSAPCPM–SAPStrategyManagement

通过强大的可视化工具更好地支持沟通

路径

通过基于企业战略的问责制度的确认和评估体系建立，使短期、中期和长期的战略具体化自定义通过图表帮助用户更好使用企业战略

鱼骨图

通过图表明示关键的可能导致计划失败的相关因素

战略地图可以帮助将战略细化到每个最终用户

平衡计分卡

为企业的目标和现状提供概览，同时对那些对企业目标有重要影响的指标进行加权评估

SAPCPM–SAPStrategyManagement

通过强大的可视化工具更好地支持沟通

平衡计分卡

能够显示关键目标背后的更多细节，包括经过加权的权重、趋势、实际执行和计划目标的差异分析、详细描述以及和外部文档的链接讨论板可以更清晰地帮助用户了解为什么某些关键绩效指标地表现异常，以及谁正在采取行动，正在采取什么行动

SAPCPM–SAPStrategyManagement

通过强大的可视化工具更好地支持沟通

SAPCPM–BusinessPlanning

全面预算解决方案

直观的Web2.0

界面，同时具有智能动作条

来引导执行，并和MSOffice有效集成熟悉的Excel界面

缩短了用户的培训时间，并且能够保证数据的唯一性

SAPCPM–BusinessProfitabilityManagement

获利能力分析

智能优化所有的收益驱动因素到明细的粒度

时间驱动的

基于活动的成本核算模型揭示产品和客户收益率的真正驱动因素SAPCPM帮助企业业提升使用便利SAP企业绩效效管理帮帮助企业业实现绩绩效控制制解决方案案熟悉的用用户体验验自助式的的业务流流程工作作流™智能化的的动作条条智能化的的问责制制度和资资源的控控制协同的自自定义的的和独特特的可视视化动态讨论论和运营营评估智能化的的异常管管理先进的企企业架构构所有盈利利驱动因因素的智智能优化化预测分析析支持审计计追踪的的快速关关帐治理、风风险和合合规体系系的建立立，和SAP业务套件件的有效效集成适应变化预测结果只有SAP可以提供供统一的的绩效管管理解决决方案SAPNetWeaverBISAPERP其他数据据源自定义数据仓库库其他数据据源其他ERP治理、风风险和合合规管理理企业绩效效管理EnterpriseRiskManagementRiskGRCRepositoryCompliance&ControlsGovernanceCorporateSustainabilityManagementProcessControlGlobalTradeEnviron-mentalGRCCompositesSAP/CiscoConsolidationAccessConrolStrategyManagementPlanningProfitabilitySpendAnalyticsCorporatePerformanceManagementAnalyticxApps无缝的的集成成©SAP2007/Page13用户面面临的的问题题以及及SAP的解决决之道道-集成CPM和GRC的SAPCFOBOXERP合规和审计访问控制风险管理流程控制环境合规全球贸易GRC业务洞洞察商务智智能收益管管理战略管管理计划合并和和关帐帐CPM财务日常工作和服务

财务会计管理会计财务价值链

房地产/固定资产资产管理

税务目录录SAP的CFO管理理套套件件SAP全面面预预算算解解决决方方案案©SAP2007/Page14计划划预预算算无无所所不不在在战略计划companyvisionandmissionlongterminvestmentsstrategicdirectionsstrategicmarketdevelopment

goalsandtargets…执行计划Detailedscheduling(MRP)ShopFlowControlLineplanningCapacityplanningContracthandling…t0周1周2…年1年x…周3粒度低高建模–执行–考核营运计划SalesPlanningRevenuePlanningDemandPlanningSupplyPlanningProfitabilityPlanningCostCenterPlanningStrategicSourcing…时间SAP全面面预预算算解解决决方方案案范范围围SAP提供供的的集集成成了了计计划划、、预预算算、、预预测测以以及及监监控控、、报报表表和和分分析析于于一一体体的的全全面面计计划划预预算算解解决决方方案案，，支支持持客客户户实实现现战战略略计计划划、、运运营营计计划划和和执执行行计计划划，，同同时时将将计计划划和和预预算算和和企企业业的的业业务务流流程程紧紧密密结结合合，，相相互互协协同同支持从上上往下和和从下往往上协同同的计划划和预算算创建计划划模型更加灵活活易用的的计划编编制和分分析界面面强大的流流程管理理(例例如.状状态追追踪、监监控等)SAP全面预算算解决方方案预算编制制预算分析析流程管理理预算控制制SAP全面预算算解决方方案预算编制制预算分析析流程管理理预算控制制友好的用用户界面面直观的Web2.0界面，同同时具有有智能动作作条来引导执执行，并并和MSOffice有有效集成成熟悉的Excel界面缩短了用用户的培培训时间间，并且且能够保保证数据据的唯一一性熟悉的用用户体验验方便的数数据输入入方式基于单元元格的控控制有效的沟沟通手段段内置的财财务智能能化灵活的滚滚动预测测充分考考虑到到预算算的特特殊性性充分考考虑到到预算算的特特殊性性和Office的的无无缝集集成业务用用户导导向的的维护护和管管理SAP全面预预算解解决方方案预算编编制预算分分析流程管管理预算控控制强大的的任务务管理理协同的的工作作流1协同的的工作作流2协同的的工作作流3完善的的审计计追踪踪报表表SAP全面预预算解解决方方案预算编编制预算分分析流程管管理预算控控制其他业业务专业公公司核心板板块全面计计划和和预算算和决决策支支持分分析的的关系系业务监监控计划分分析决策支支持信息系统覆盖的领域数据分分析应应用的的步骤骤广度深度全面的多层层次数据分分析应用平平台数据表现用户决策信息全局信息共享高度可行性深入挖掘平衡记分卡汇总报表图表高层领导企业分析信息跨越价值链的信息先进的分析功能完整的绩效管理预算计划在线分析

随机报表趋势和测算中高层管理人员分析人员集成信息完整一致中长期管理报表例外报表预警中层管理人员交易数据最细颗粒度操作型日常管理报表操作报表状态表中层管理人员操作人员交易层SAPFI/CO/PS/MM监控层分析和计划层决策层CPMBPC丰富的分析析手段动态分析报报表简明的报表表编制方式式实施案例©SAP2007/Page42人员计划IT计划

新员工数目

工资福利

新的设备投资

维护费用销售计划

销售数量

销售折扣...

管理费用

其他费用成本中心计划获利计划和分析

净销售

COGS

促销费用

管理费用投资计划

投资预算产品组合...财务报表和管理报表的合并和计划损益表资产负债表

净销售

COGS

管理费用资本市场分析

权益者价值分析

价差分析

敏感性分析战略计划

产品组合...资金流量

间接/直接法

资金流

固定资产增加SAP全面预算解解决方案预算编制预算分析流程管理预算控制分析师观点点ConsidertheplanningandbudgetingofferingsofyourincumbentERPvendor.Out-of-the-boxintegrationwithgeneralledgerandHRsystemscanbeasignificantadvantageforusingyourERPvendor’splanningandbudgetingsolution,andthefunctionalityofferedbythesevendorsissteadilyimproving.ThebigERPvendorswillwin,onewayoranother.ThemarketleadershipenjoyedbyHyperionandCognosinthisspacewilleventuallygivewaytothemajorERPvendors…SAPwillpushitsbusinessplanningproductviaitsall-inclusiveERPlicensing.Ultimately,theERPgiantsmayfindthatthesurestpathtomarketleadershipinthisspaceistoacquiretheirmajorcompetitorsinplanningandbudgeting.(Source:ForresterJan.2005)由于计划、预预算和滚动预预测同实际业业务密不可分分，因此预算算系统和执行行系统需要紧紧密集成。在在计划、预算算系统领域,业界普遍认为为:ERP厂商比BI厂商更有竞争争优势，而且且更有可能获获得最后成功功。计划应用SAP模块描述ProfitabilityPA使用“拉”的方式，在R/3中触发FundsManagementFM使用“拉”的方式，在R/3中触发CostCenterPlanningCO-OM-CCA在BW中通过“推”的方式InvestmentPlanningIM在BW中通过“推”的方式ProjectPlanningPS在BW中通过“推”的方式回传器SAP全面预算解决决方案预算编制预算分析流程管理预算控制SAP全面面预算解决方方案架构.netreadwriteSAPNetWeaverBIIntegrated

PlanningInfoProviderBIAcceleratorBPCEngineOLAP

EngineMicrosoftSQLServer2005AnalysisServicesORRead&WriteWebExceladd-inBPCSAPBExAnalyzerNetWeaverPortalMigrationTools以业绩管理为为主线的目标标分解，将滚滚动预测、业业绩分析和评评价、融入计计划预算的执执行监控与及及时调整之中中。资本支出预算财务预算/滚动预测销售收入预算损益表负债表预算营运成本预算制订汇总审核/推推行管理费用预算现金流量预算目标分解编制预算业务计划经营目标外部分析战略规划战略目标战略假设政府行业市场对手战略目标制定外部环境假设供应商客户公司整体战略略运营部门战略外部驱动因素素战略活动经营活动业绩分析与评价建立由外部市市场分析到内内部战略规划划

从明细业业务计划到财财务预算汇总总的全面预算算管理流程经营性计划资本性计划资金预算和计划资产维修计划个险银险集团公司华中华南团险河北山东华北北京财务销售管理............联合层面战略计划资金投资计划划现金流计划损益计划B&S计划产品组区域省功能销售计划成本计划生产计划获利计划

...财务务经经理理...地区区经经理理...销售经理理,负责人...区域主管管...…与企业业结构的的集成…使用不不同的计计划方法法事后分析析&研究预测将来来可能出出现的各种情况况以及不不同情况对于企企业产生生的影响预算评估资源源的紧要要性分配资源源到各个个战略目标以以达成目目标目标设定定设定短期期的目标和里里程碑战略层面面:战略投资资组合的的计划资金投资资计划现金流计计划纳税计划划损益计划划资产负债债表计划划...操作层面面收入计划划成本计划划销售计划划费用计划划产品计划划...例1－管理理机构为为主体的的全面预预算内容容损益表资产负债表现金流量表固定资产人力资本负债所有者权益净收入销售成本毛利净利流入流出经营性现金流投资预算投资资本成本人力成本净现值预算这就预算应收/应付预算现金预算库存预算贷款预算所有者权益预算毛收入呆坏帐预算支出预算产成品库存余额计划生产消耗预算销售成本预算WIP预算原材料预算资本占有率留存收益股票短期负债新增固定资产负债长期负债债务偿还期初现金现金收入现金支出期末现金财务需求公司利润中心业务范围产品组组织单元ProductionBudget参与的角色CFO

财务人员

业务分析员...例2－制造造型企业业的全面面预算内内容获利能力预算费用预算销售预算公司利润中心业务范围产品线品牌渠道公司代码利润中心成本中心控制范围子品牌销售渠道折旧研发费用管理费公司代码利润中心产品销售区域品牌销售渠道销售组织销售价格销售量折扣销售成本制造成本毛利NOPAT员工预算级别岗位成本中心利润中心公司代码工厂产品线红利工资公积金贷款加班费用ProductionPlanProcurem.Plan生产预算成本中心利润中心公司代码工厂区域物料奖励工资公积金相关角色

销售预算员

生产经理

成本中心经理...生产计划采购计划企业的应用财务运营管理IT企业级的的CPM平台SAPCPM作为企业业级的企企业绩效效管理平平台，帮帮助Flextronics建立了了一个具具有战略略意义的的、统一一的、集集成的平平台，更更好地实实现了为为战略管管理、企企业财务务管理、、企业运运营、人人力资源源管理和和IT的服务解决方案案:经过IT部门严格格的稳定定性和效效率性的的测试数据来自自于SAP，Oracle和Cognos系统为管理层层和业务务部门分分析所提提供的全全球关键键绩效指指标仪表表盘财务报表表合并、、预测、、计划预预算和报报表9个面向产