基于运动休闲可存储便携式自平衡充电器创业计划书

一、执行总 公 市 投资与财 二、产品概 产品介 产品优 产品对 产品专 三、市 市场分 竞争分 四、市 产品市场前 目 策 销售服 五、公司治理 结 知 管 人力资源管 六、公司发 近期规划（1～2年 中期规划（3～7年 长期规划（8年以后 第七章、财务分 融 营业收入预算 生产预 八、财务指标分 投资效益分 预计营运能力分 社会效益分 行业风 财务风 附录 一、 衡稳压为的专利技术，倡导科技为本的绿色生活理念，以“成就客户、创业创新、多元共赢”的公司理念，以“保护环境，成本低廉”的公司，努力将高新技术成果，实用化，满足大众需求，促进经济发展和社会进步。山东盛天科技 首先推出了把机械转化能为电能，并能把电量 的一系列充电器，填补了充电器的市场空白。根据中国移动、中国 和中国电信公布的数据显示，今年9月 用户达到.5亿人较9年增加了约.3亿人随着经济的发展其他数码产品如P3P数码相机等数量也急速增加据我们 仅我们学校拥有P3或P4的学生达到了全校的%此可见数码产品在生活中越来越普遍，数码产品已经成为人们生活当中不可或缺的消费品但数码产品不便之处逐渐凸显如关键时刻断电常常给人们带来尴尬尤其是外出旅游，野外探险时 、相机突然没电，影响人们的好心情。虽然一些商场上提供临时充电器，但因充电需等候或只适用少数 型号充电等原因，并且仅有少数商场提供很不方便有的产品虽方便“闪电贴但其为一次性产品浪费资源不能做“绿色环碳且只能为 这一产品充电应用范围狭隘。因此数码产品充电问题还未得到根本的解决，我们公司针对市场这一空白推出了 产品。我国经济飞速发展的同时，数码产品的数量不仅以指数趋势增长，并且数码产品体积越来越小，趋向多功能化、智能化，致使数码产品的耗电速度大幅度增加，数码产品的充电频率也相应增加，这给充电器行业带来了巨大的 ，同时也带来了广阔的市场，特别是人们的绿色环保意识越来越强，这给我们带来了机遇。本公司产品前期类型分为 与运动充电型和休闲家居充电型。对于健身与运动充电型我们的目标群体主要是自行车 者或借助自行车去野外探险、写生等 、利用转动机械 、利用其它转动机械做日常工作或休闲的人群。而对于休闲家居充电型产品，其消费群体是家居休闲运动者，通过家居休闲运动储备电能。1月23日消息，据相关 ，知 士透露，工信部相关机构已出台 ，新送检的 不再需要同时检测充电器，这隐含的意思是，工信部今后将推广 在销售时只卖 本身不再需要与充电器 销售这样只要接口标准一致，用户可以任意用不同品牌的充电器给 充电，一个 充电器动辄上百元将成为历史而我们的产品用了国际标准B接口通用性好，适合B接口的数码产品充电国家的这一 无疑大大开拓了我们产品的市场我们公司的产品装置小巧能够简单安装成本低廉适用人群广利用生活中浪费的能源，提高能源利用率，倡导低碳生活；稳压电路效果好，具有电压保护措施；采用非220V的电源充电另一重要原因是充电器具有 功能，公司的产品真正为广大消费者带去便利，因此我公司产品具有很广的市场前景和很强的市场竞争力。保的拥护者。我们公司产品也使“绿色环保、可持续发展”这一理念深入人心公司建立初 资本为420万元,表现为下图 （万元公司初期需求量50080（56.9%。需求主要是为了1-2房租赁和设备和租赁并有的方式，1030元。并用现金304公司发展到第三年时将扩大融资：100元新吸收风险投资100万元山东华 公司增资100万元④创业团增资100万元。这 主要用于20台设备的购进（直接支付现金80万元50万元科研设备的增加，及扩 宣传等未来8-15年内公司将选择合适的时机使用合适的方法选择合适的市场上市。 公司在短短3年时间内就可将全部投资收回，企业的获利能力达到同类行业表示企业所有能力运用负债经营给企业带来利润。公司发展的近期目标：完成公司组建工作，投入产品正式生产立足济南，放眼全省初步开拓市场稳步建立自己的 网络完善产品体系品种增加中期目标培育公司的 竞争力注重产品的研发重点工作进行融资发展股东进行 投资，为上市做好充足准备，完善销售网络、逐步形成对市场的稳固占有开拓省内外市场，巩固企业形象。远期目标：升级产品，形成丰富多样的产品体系，创建国际一流高科技创新型企业，将市场推广到国内外，力求打造绿色能本科研技术项目开发的是一种具有自主知识的高效、节能产品，并且正可（为了叙述方便，以下简称“自平衡充电器。由（一 与运动充电1011（用机械动力，出于演示目的我们多画了一个自行车50015cm*8cm*5cmUSB产品示 将USB接口的一端插在数码品上给数码产品充电，也可将运动转化的能量起来，当你出行、做运动时，使用该产品，不知不觉中了这部分能量，USB接口外接LED照明灯使用，应用广泛。当然，如果你愿意，也可以把能量起来给别人或者带回家，将节能的理念一起给你的朋友。即充即用：一边发电一边使用，适合外出环境，以及GPS即充不用：能够产生电量，并且将电量随时储备，适合房内固定场所。USB接口外接LED 护、IC智能保护于一身。 稳压：12V：采用 镍氢蓄电装置，一次充满电后电量相当于一般的商务电电压稳定性测654电电210 30测试时间（转速系系列3智能保护：采用 短路智能保护 的运动状态下能够稳定输出标准的USB通用接口电压，从而保证数码产品不被充电器输出参数输出电压5V输出额定电流1000mA转换效率平均90%（输入电压越高，效率越高输出纹波50mV(MAX)工作温度工业级（-40℃到+85℃）满载温升静态电流130uA负载调整率电压调整率（二 休闲家居充电时效果，本类型充电器前端电量装置大小可以按照用户要求DIY，也可按照 个压力，电量装置也就不知不觉了这部分电量，这部分环保电量即可以为过客们的数码产品充电，也可以采用性的以及他用的方式利用这（5W，存储能力为第一种类型的2倍以上。利用了生活中的不起眼的能源，倡导低碳生活，符合“绿色环保、价格托车，练身房的机械转动以及人们无意的踩踏等，对这些能源利用，不会造打破传统一个数码产品只能用一个充电器的本产品采用的是国际通用的USB接口标准，按照国家工信部的要求定制，IC备，充电效率平均为90%。5V12V本充电器采用的是5V的低压充电，摆脱了传统的220V电源充电的限通用性能好，直接采用国际标准的USB90%（此数据通过各品牌充电测试算出）以上的USB型数码的充电。本充电器采用的是USB多品牌数码产品充电测试90%的数码产品能使用。电量也 这是我们独有的创新之处，你的电量也可以给你的家人、朋友。或许我们都知道，虚拟的资源便于我们。现在，有了新型多功能充电器，让能源能成为可能！使能源得到更充分的利用，更是一种环保理念的宣传！产品对比类型传统型新型充电器与运动充电型休闲家居充电型能源来源市电机械转动运动踩踏电压可调不能小范围可调可调是否存电不能能4800mah能10000mah外接照明不能能能外接发热不能不能能外接GPS不能能能绿色节能不能能能适应环境室内室外室内和室外转换效率较低较高高便携性便携便携便携充电保护部分能能智能能IC保护支持拓展升级部分能能能温度承受工业级工业级工业级接口类型部分通用通用USB通用USB适用范围部分数码90%数码+其他电90%数码+其他电面向对象 为主旅游外出家以及全的人者体公民目前本公司已对自平衡稳压充电器申请了国家专利，专利号为：201120456437.8，申请人为济南大学，发明人为张锡人，后期会申请目前本公司已对自平衡稳压充电器申请了国家专利，专利号为：201120456437.8，申请人为济南大学，发明人为张锡人，后期会申请三、市 与分绿色能源和资源的综合利用问题一直是任何一个国家一个所关注的问527%，能热水器年平均增19%，乙醇产量年平均增长20%。近些年的众多趋势也反映出发展中国家在推进可再生能源方面的作用日益重要。而我们现在多用火力供电，普通充电器色环保”，而我们公司的产品做到了这一点，响应了国家的号召，得到鼓励，我们的产品也可以用于公共设施建设中，发展前景广阔。 PS等数码产品及其他用B充电的其他电器，由上表可以预测我们的产品将在充电器市场占有比较大的份额。另外，透过数据看消费——用户增长，充电器消费水涨船高。现在越来越多的人喜爱用3G20111028据路透社，根据中国移动、中国和中国电信公布的数据显示，9用户达到9.395亿人。用户比起前一个月增长1.32%。用户最多的中国移动称，96.33543203G在第二的中国9月份用户为1.890330233G9月用户数为1.162528433G3G2G0

上图可以反映出人们频繁使用的热情，这就推动了充电器市场的发展。目前市场上摆脱了传统的220V电源充电的限制的充电器不多，而我们公司生产的充电器采用的是5V的低压充电，摆脱了传统的220V电源充电的限制;12V低压用电，摆脱了传统充电器只能给数码充电不能他用的困扰，在1221世纪，人类进入信息时代，移动通信高度发达，人手一部，尤其最近几年，随着中国经济的高速发展，、数码相机、数码机、MP3、MP4等电子产品市场热销。这些产品的应用需要消耗电量，给电子产品充电的 骑行时、用器械锻炼时消耗的能量“捡”起来，不用刻意做花大力气的工作就可以获得充电能源；并且我们的充电器可以将不稳定的12V的电压稳定于通越大，我们的充电器可以放于大商场、车站的或内部，既可以服务来往繁多我们公司的产品还允许用户进行DIY设计，满足了现代人群追求时尚与创同时市场在呼唤能够满足不同品牌、不同型号的充电器，中国正在执行充电器端口统一标准化，而我们充电器的接口匹配国家统一的USB端口的电器，这也足够说明我们产品应用广泛。同时，我们国家已经取消了和充虽然目前从充电器接口标准统一的消息传出后，直到标准推出，包括摩托罗拉、诺基亚、三星在内的厂商均未推出配合产品，但是据韩国报(ITU2014我们公司生产的这种环保、节能型充电器，将优于传统充电器，国家工业和信息化部运行监测协调局说：环保节能充电器有着无限商机，因此我们的【目标市场 电器可以简便的安装在自行车、摩托车或部分器械等能转动的机械上，通过所以自行车者或借助自行车去野外探险、写生具，越来越受人们的喜爱。19934472200352这就为我们的产品提供了广大的市场。我们公司生产的充电器加强资源的节约和能源的综合利用，便捷安装在自行车等转动机械上。此类人群遭 等电子产品突然没电的情况的可能性很大，在野外无法利用转动机现在人们越来越关注健康，去房或请 多器械在过程中是转动的，由于我们的充电器轻便且简易安装，所以完全可以在过程中完成储电而后实现充电作用。此类人群广泛拥有、数码机等数码产品，对充电器有依赖性。对就感和坚持锻炼的信心。而房可以利用我们公司的产品来吸引顾客，并间接提高效果。利用其它转动机械做日常工作或休闲的人部分家此类市场广泛拥有、数码机等数码产品，对充电器有依赖性，有很大空间。我们充电器允许用户进行DIY设计，满足了现代人群追求时尚与创新各大型商模式的充电器，置于商场或大商场的或内部，既可以服务来往繁多的人群，海外市等电子等电子或借助自行车者或借助自行车者轻松解决充电问产品突然没电的情况的可能性很变速车已成为21世纪中国自行车像机等多种数码依赖性；对价格像机等多种数码依赖性；对价格充电器轻便易安利用转动机械 或利用其它转动机械做日常工作或休闲的人觉中便获得了电DIY码机等数码人们倡导并实践品价格的敏感度 C：济 中心济南市天桥区匡山小D：英斯 济南市天桥区少年路48

A（八一店山东省济南市槐荫区经七路832号E：黑骏 （大观店）济南市市中区经四小纬二路25号同福商城5F：金霖乒乓球馆 中心济南市临历下区山师东路11号宏泰写字楼6 济南市历城区花园路170号银 8I：金芙 济南市天桥区西工商河J：银座家电668房分布处于繁华地段 也多是高中 ，利于销售 （八一店、无影山店、六里山店、匡山店、千佛山店、商 、 （济海尔绿城全运村、大舜天羽对济南市房的与分析有利于我们在经营初期时代销的顺利开【公司将采用“生产——用户”这一分销类型。初期公司组织销售队了解我们公司的充电器性能及使用方法等。详见4.3部分。作为国内首创的新技术,需要一定的时间被社了解，充电器市场已基本在综合分析了市场和分析，结合我们企业产品的特点和情况，我们预测销售数量会有一个明显的提高，以后各年各个季度差异较小。详见7.2部分。 公司将加强对科研开发的重视和投入，产品以环境友好而成本低廉 310AC羽博大容量移动电260优点：随时方便或其他数码设备充电，代168电能，无需220V电源。着“合作，互利，共同发展”的基本原则，相互协调、相互了解，以此险或写生，还包括固定的房、各大商场以及部分家庭等，并且我们产品物美价廉，适合于各个阶层的。市场上的“闪电贴”等应急充电产品的出现，是我们潜在的竞争者。“闪电贴”是一种传统电池的补充，其只需一贴就可以实现电池的功能，可能以电又能电能，可持续强，尤其适用于骑自行车野外探险用。虽然目前市场上出现无线充电技术，但是要想运用无线电技术实现等产品的无线充电，目前必须有两个部分：，与电源连接，负责向广阔空间发射电能；，一般安装在电子产品上，用以接受电能。并且此类技术目前电利，无法做到环保、健康。无线充电器有可能会与一起进行销售，且其 基于运动休闲可自平衡充电器是多功能实用新型产品，本产品采用的是转动以及人们无意的踩踏等，对这些能源利用，不会造成污染，通过电路自自中国实行“开放”政策以来，、先进技术和服务的引进为我国的经济发展注入了新的，在促进我国经济持续高速发展、人民生活水平显著提机械设备运转时产生的多余能量转化成电能进行储备，并用USB接头对数码产品等用电设备进行充电。因此更加符合社会提倡的低碳生活和可持续发展之我公司生产的充电器具有自主知识，目标锁定在国内链动交通工具销量28000台，876182.5经财务分析，公司在第3.5年即可全部收回投资。若将每年收益按一定比例量58061台，净利润达 率确定为12%，从上表我们可以看出企业的净现值远大于0，该项目投资前景良一有于企业的发展。公司以自平衡多功能充电器为开发出一系列的新产品，合的策略。本公司产品类型分为与运动充电型和休闲家居充电型。公司以自平衡多功能充电器为开发出一系列的新产品，通过各种方式收集来自于行走、机械运动等产生的能源，并加以利用。为顾客提供USB接口充电，踏踏充，通过与户外鞋集合，收集运动电能为旅行时等电子产品充电，通过陈列于户外用品专卖店销售；与跑步机结合，收集电能为运动者提供多功能活动，如听歌，通过客户在本公司体验馆亲身体验，签订供货订 本着公司产品“绿色环保、价格低廉、使用简单低碳、节能理念靠拢，与合作，安装于建造的大型广场，通过广场密集的人流踩踏，收集能量，以电能方式，为广场夜间灯光提供能源。以济南为开展试点，并进一步扩大至济南四周城市，进而推广到。把节能、低碳的理念扩展至。在让人们受益的过程中宣传公司产品。在公司发展后期积极开展海外业务积极与外贸公司合作通过外贸 为产品打开国际市场，使人们得益于此 式充电器的同时，使低碳、减排，绿色环保的观念更加深入人心。 宣 有关公司及产品的户外牌，提高产品的广大消费者认知度。充分利用的作用，各类环保杂志如《环境工作通讯公司将积极参与各类社会公益活动，拉近公司与用户的距离，迅速建立公司品牌形象充分树立产品的“节能环保、简洁方便、质优价廉”的产品形象，从而获得 方向转移。流程安排如图所示：人员推竞争策采用可行的竞争策略，不提倡恶性竞争。在保证公司利润的前提下，通 在目标市场中搞好互动，促进产品的改良，提高顾客 与联合举办环保节能，开通免费环保咨询，解答客户在环保方 的主页，展开网络，与用户进行交流。建立完善的销售服务网络，在提品的同时我们给予客户相应的技术服务,供周到、切实、的服务，具体体现在以下几个方面：售前服务：采用宣传、交流等，以及通过专业推销人员的努力，使顾客售中服务：顾客有了相应的产品意向之后，本公司的技术服务小组可以建立完善的销售网络（如订货\网上订货，急顾客所需，及时 ：建立信息交流反馈，包括销售中的反馈和电子商务的网五、公司治理 结公司名称：山东盛天科 公 究开发和高新技术的成果转化，是一家具有独人资格的多元投资主体的经济公 ：保护环境，成本低公司文化：创新 、合作、效 综合部：部：负责公司总体 活动，决定公司 策略和措施，并工作进行评估 ，包括市场分析 、公共关系、销售、客户服务等深度。处理与产品有关的技术问题，并负责知识的具体管理。售的。财务部：负责的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等；负责日常会计工作与管理。部：为提高公司效 应注意以下几点 管理：在实行责任制和提成制的基础上,创新机制,加强网络建设,不断提高市场占有率。逐步推进企业信息化建设,改进贸易方式,减少流通环节,降低交易成本,加快周转。②成本管理：根据产品的类型并通过大力开展"学技术、降成本"活动,将成本目标层层下去，切实降低采购、销售、财务、管理等各项费用,力争使成本下③资金管理：通过降低不合理占用,加大清欠力度,加速回收,以加快周转速度,提高④质量管理：量保证体系,实行以质量否决权为的责任制,确保消费者对产品质量的满意⑤投资管理：⑥人本管理：以建立现代企业制度为突破口,建立适合上市公司运行的选人用人机制。第一,实现人才资源的优化配置。选人用人按照公开、、竞争、择⑦加大资本经营力度：在搞好主业的同时,依托资本市场积极实施资本经营,开辟新的利润增长点。如将闲置的用于开发新的高端的产品或者其他项目投资，使得到最大程度的利用和升值。知 管15%将投 一个有竞争力的现代企业，就应当是合力、配合默契、协同的团队。如 人力资源：那些能使企业保持竞争能力的人力资源，将是我们的人 职业生涯计划、不断的招聘以确保人力资源群体量的扩充，质的提高，并能人员储备库：企业将建立人力，以适应市场的瞬息万变，并作出相应的培训计划，以确保企业在生产、服务或销售扩张性机遇甚至管理结构出现异常变动的情况下，能够从人力中满足的人才需求。与人文知识、管理经验，应对各种市场变化的智慧，才能具备不断创新的实机制创新：采用制，将给公司经营管理或技术研究开发的关键人员适当的期 立公司人才，为员工提供接受培训和再教育的机会；展示现代文化的动感。技术是第一生产力，搞好技术创新，树立整合观念， 文化创新： 何在众多企业中站稳脚跟,如何在激烈市场竞争中占据一席之地,企业必须从于创新和新产品的研发与改进，培育公司的竞争力，搞好产品体系的研发工作，充分利用互联网资源，拓宽销售，完善销售网络，逐步形成对市场的稳固占有,开拓省内和市场，开辟海外市场，从而实现公司的长远发展。一、制订，明确目标，实现企业可持续发展“物竞天择，适者生存点绘就企业发展蓝图，长远的、具有前瞻性和可操作性的发展规划，能够对在公司的产业发展上突出多功能充电器和系列产品组合研发这两块主三、基 及业务发展的公司内部管理实施方案（一）实施人 ，缓解和消除公司发展的“瓶颈挥员工的聪明才智，调动积极性，实行自我管理；敞开，鼓励员工为公司的鼓励学习，不断提高。随着建筑市场各种管理的不断完善，对人才的要求越来越高，公司要建立制度，鼓励员工积极学习，使企业形成一种积（二）整和加强，突出产品研发和经营在公构设置中的重要位置，以更有利于（三）（四）树立品牌意识，加强公 建企 的知度和，扩大市场占领份额。因此，公司将加大自我包装宣传的力度，积极 与别的加强沟通，相，及时刷新，多一些项目和内容，提高的游览量，从而达到宣传自己的稳步建立自己的网络，完善产品体系，品种增加。与此同时塑造公司特有的 初创 500万，制定公司发 ，侧重公司整体规模扩建 、联系济南报 、 50-100培育公司的竞争力、使公司管理制度进一步健全；重点工作进行融资，发展股东，进行投资，为上市做好充足准备，实现式发展；加大产品研 达1500万，开始发展股东，进行 公司队伍发展壮大，公司员工将达200人以上，科研部 人才增至30人， 给品牌中加入文化味，提高品牌 力通过区 的方式进行品牌宣传加大报纸、电视、网 宣传的投放力度，发挥品牌效应 公司成功上市，企 创新利用供应链管理模式，实现 物流外包，完 销 在实现可持续发展的基础上使公司逐步向专业化技术开发和专业 过渡不断培育公司 竞争力，打造中国绿色能源企业的典范，领先行业 【总体目标市场化、规模化、现代化 ，建设具有较 竞力和 名度的大型企 【目标分解财务目700500100

20

25%品牌目中 后

成为范围

管理目前 中 后

近期规（1～2年中期规（3～7年长期规（8企业文“创新、、合作、效率公司理 公工作重人才队50-10035004500规营业1250利润目利润目标创融资、投模 企业50产生命周5 金额（万元初 需求预 （1-2年 采取的厂房租赁和设 为10万元，304万元,公司初期打算30支付现金。公司初期需求量为500万元，资本420万元，货币中80120（5利率为6.9%）下所示（表7-金额（万元山东华传有限 公司是2006年由山东省国资委在济南建立的新型能源公可140，我公司在发展初期以吸引投资为主为辅，对于银行我们会利用国家对于大学生等自主创业的鼓励政策，积极争取，适当争取投资。随着，我公司初期准备使用其中的部分租用山东华传 支持初期的生产运营工作。风险投资者的投资形式也主要是货币，充足的货币为企业的起步奠定了良好的基础。在企业良好的起步后，企业着快熟进步的机遇，这时候充足的是企款100万元，吸收风险投资100万元，ABC机械 公司的良好发展前景，增资150万元，另外创业团队增资50万元这些20（8050万元，及扩大宣传等营运会很低，随着公司的发展，流的扩大，利润的大幅增加，利润分配率逐步提高。根据对未来现金流量、资产状况及收益的分析，采取剩余股利分配政资成本的最低。初期长期借款偿还期为520%分配130%固定不变作为投资,以保持投资者对公司发展的信心。 （IPO 在未来8-15年内 通过不断的积累使公司的各项指标达到相应市IPO协议转让 交易，管理层收购 件允许我们还将回购风险投资者手中的公 以后年度为采购金额的20%。 计，我们预测本季度销售现金只能收到销货款的70%，余下货款在下季度收回按职工工资的14%计提福利费，31%计提社会保险费,其他费用简按5%计 在计提折旧时，采用直线折旧法计算，机器设备折旧年限为10年,期末残值55专利的摊销年限为15年。105股利分配：前两年提取净利润的20%用于股利分配，后三年为保持投资者的信心按照30%进行股利分配。所得税费用和营业税金及附加按 定进行缴纳 年度销售情况预算参见表7-1:表7- 单位：说明销售单价为不含税价格价格的确定我们在计算成本的基础上并通过销售目标的确定拟定出的而且经过了一定的 和同类产品的价格的比较得出来的较为科学合理的市场价格,我们采取渗透定价的方法已迅速占领市场;同时我们预计第一年的销售数量在近00台,五年内有一个稳定增长的趋势而且第三年企业通过增资扩大了生产规模增加了销售销售数量有显著的提高.7-201320137-2表7- 单位：2013各季第一季第二季第三季第四季合0根据公司政策和业分析，我们预测企业五年内销售收现如下表所示，其7-3单位：元年0图7- 每年现金收入增长年应收账坏账准年应收账坏账准季度销售量的10%，2013年季度生产量预计表如下所示：表7- 单位：季第一季第二季第三季第四季合0各年度产量预测，每年年末存货量也按照下一季度销售量的10%估计，我表7- 单位：年07-37-元件名说单价数量1电路板11电路盒11NI-h74识别模1其他部二极管2200UF容220Uf电容104件241合年年生产需0 单位：7-4年年00应付账0表7- 单位：年555557-5直接人工成本增长图成本项目的各项生产费用。初始运营时，机器设备120万元，期末残值为5%，表7- 单位：万年机器设88折旧合经营情况进行分析，各年度制造费用如下图所示年水电费（0.5件元/元/财产税表7- 单位：年表7- 单位：图7- 预计成本增长图7- 预计期末库存商品增长 销售费用核算按销售费用主要核算等宣传费用和销售部门人员14%计提福利费，社会保险是很售人员(不含销售主管)为6人，平均工资每月3000增加到10名销售员，第四年第五年增加到12人. 收入的10%。销售费用预算表：表7- 单位：年费 费用我们预计为销售收入的1%.第三年起网店销售所耗费的销售费用我17-8销售费用变动图财务费 财务费用主要核 100财务部门会计出纳各一名,月工资300014%计提福利费，工资额的31%计提社会保险费,其他费用简按5%计提；年表7- 单位：用15年，按直每年摊销8万元；我们预计办公费研发费为销售收入的6%。总经理年薪12万元,三名副总的年薪在10万.另外,为激励高级管理人员的工作热情,公司从第四年起每年按照销售收入的1%作为 给高管.具体如下年用年终奖000表7- 年用财务费表7- 图7- 期间费用变动，年 率为17%，城市 ，年本 材 支付本年度前11

0

表7- 单位： 表7- 单位（元年工资合 职工工资年用财务费盈余公0 五年期银 利率为按每年税后净利润的10%提取法定盈余公积金，5%提取任意盈余公中生产设备投资、改造200万、办公设备 80万元100公司拟在2013年至2014年将净利润的202015年至2017 股利为净利润的30%，股东股利于次年4月 拥有自主知 研发费用占销售收入的比例不低于规定比例。最近一年销售收入在5000万660图7- 各年度收益增长 的影响年3050图7- 企业现金增长 资应收账存固定资无形资资产合应付股000应交税应付利应付账0长期借负债合实收资盈余公图7- 资产状况八、 （NPVNPV

nt1(1Kn第t；K（资本成本或公司要求的率；n计使用年限；C8-年份 各年的现值系现值2013 2014 2015 2016 2017 12%，从上表我们可以看出企业的净现值远大于0，该项目投资前景良好. PI

(1K

表8- 投资回收期计算 单位：年20152017残值收现金流-- 000 【内 率】内 。计算公式

(1r)n-我们经过excel计算得内含 率为51.79%，此方案的内部 率12%，所以此项目可行。企业获得的效益比较大的。评价企业能力的财务指标有：净资产收益率、销售利润率等，这里我们简单净资产收益率=净利润/所有者权益8-项销售收司通过销售赚取利润的能力较强，反映出我公司的获利前景比较好，预计水营运能力反映了企业的周转状况，从中可以了解企业的营业状况及经营

表8- 预计营运能力分析 单位 项营业收销售成比较高，存货