信用管理 唐明琴 林江鹏课件 第06章信用监管

第六章信用监管本章主要内容第一节信用监管概述第二节政府信用监管第三节政府专业监管部门对信用监管第四节消费者信用监管信用监管概述政府信用监管政府专业监管部门对信用的监管消费者信用监管信用监管的含义信用监管的目的信用监管的特征信用监管的原则信用监管的内容消费者信用监管的定义消费者信用监管的特殊性消费者信用监管机构消费者信用监管内容政府信用监管的内容政府信用监管的重点央行/国家银监会对商业银行的监管国家证监会对证券市场的监管国家保监会对保险市场的监管国家财政部对企业和金融机构的监管本章与各章的主要联结点信用监管是为了保障信用市场的正常运转，维护信用秩序、保证国民经济秩序的有效运行的必要手段。

◎信用监管是社会信用体系的重要组成部分

◎信用监管的目的为维护市场公平、保护消费者、维护国家经济安全、促进信用管理行业的发展◎信用经济的发展，需要对信用行业实施统一监管，建立和完善监管制度

本章需要识记的基本概念信用监管

合规性监管

风险性监管

纠正性监管救助性监管政府信用监管

操纵市场行为欺诈客户行为内幕交易行为保险偿付能力

证券发行核准制

消费者信用监管证券发行上市保荐制度第一节信用监管概述一、信用监管的概念◎信用监管是信用监管机构根据信用市场发展的状况，依据相关信用法律法规，对信用市场中的信用产品、各参与者及其相互信用关系，进行规范、监督、控制、协调等一系列活动的总称。◎内容：☆信用法律法规的确立与健全☆政府专业机构和相关行业协会对信用市场的监督和管理◆监管原则◎依法管理原则☆所有信用机构必须接受监管☆监管机构必须依法监管◎维护市场公平竞争的原则☆对各类信用机构公平地开放信用工具，发放业务许可证等☆使消费者获得平等的授信机会◎安全稳健与社会效益相结合的原则☆着眼于安全稳健和风险防范，并讲求社会效益二、信用监管的主体与特征◆信用监管的主体◎政府相关专业监管部门☆财政部、工商管理部门、人民银行，银行业监督管理委员会、证券业监督管理委员会、保险业监督管理委员会等◎民间机构☆信用行业协会等◎国际金融监督组织☆巴塞尔银行监管委员会，国际清算银行，国际货币基金组织等。◆信用监管的特征◎广泛性☆主体：根据监管对象由多个部门组成☆对象：信用行为和信用产品；市场主体☆领域：有信用关系领域都是监管的对象◎综合性

☆多学科理论，多手段监管◎透明性☆克服信息不对称造成的弊端，依法信息保护◎基础性

☆信用监管是现代市场各类活动的前提和基础◎国际性☆如《巴塞尔协议》在全球范围内具有约束性三、信用监管的目的◎从宏观角度来看☆保证信用市场机制的正常运转，维护信用市场秩序，健全信用制度。◎从微观角度来看☆信用监管机构通过信用监督、稽查和执法来控制、惩治各种失信主体，减少和消除各种失信行为四、信用监管的内容◎对征信数据及评估的监管☆监管内容主要涉及信用信息数据库的建立，信用征集与使用的相关程序，资信评估等◎对信用法律法规的监管☆立法和执法监管，保证信息开放，保护个人隐私◎政府专业机构和相关行业协会对信用市场的监管☆征信国家：解释法律条款，监督执法情况☆非征信国家：促进法规出台，强制数据开放◎信用管理教育☆建立专业教育体系和职业资格认证体系；开展多种形式职业教育及岗位培训第二节政府信用监管一、政府信用监管的内容◆诚信度监管

◎概念：主要涉及道德、文化、心理等范畴。

☆需要依靠政府部门、社会大众的自觉性和舆论监督

☆需要诚信宣传教育◆合规度监管

◎概念：信用主体在社会活动中遵守社会行政管理规定、行业规则、民间惯例的水平和能力，是获得管理者信任的社会资本。

☆行使主体为政府部门

☆以信用分类监管的方式进行◆经济践约监管

◎概念：主要涉及经济范畴，对企业和个人的经济践约情况进行规范和管理。

☆行使主体是政府部门和行业协会、商会等自律组织

☆行业协会所发挥的作用不可忽视

☆为市场经济服务，防范信用交易风险、提高交易效率

一、政府信用监管的重点◆政府进行合规监管的必要性

◎市场经济的规矩具有强制性、较长时间性和制度性，只有政府能完成

◎政府对交易基础的内容的管理和约束成为社会管理的内容

◆政府合规监管的主要内容

◎合规信用监管的主体

☆多头监管

☆中国人民银行、银监会、保监会、证监会、工商局、财政部等

◎合规信用监管的对象

☆对象是原监管职能确定的监管对象

☆执行的是信用监管管理的实施细则

◎合规信用监管的基础与依据

☆在原有行政职能部门的职能与任务上，增加信用内容与信用监管任务

☆确定具体的监管原则、监管精神、监管的职权范围、行政处罚程度与具体实施保障

◎合规信用监管的内容

☆信用制度建设

☆信用数据库系统

☆信用评价分类系统

☆信用服务系统

◎合规信用监管的措施

☆要建立一套信用信息数据库系统

☆保证信用信息在部门之间共享

☆对失信信息要进行社会披露；触犯法律的要进入法律程序。第三节政府专业监管部门对信用的监管一、央行/国家银监会对商业银行的监管◆银监会专事对银行业的监管职能◎央行与商业银行、证监会、保监会及银监会关系☆中国人民银行是我国的中央银行☆1983年与国有商业银行分离☆1992年证监会成立☆1998年保监会成立☆2003年银监会成立◎按监管范畴☆行政监管：对商业银行的设立、撤并、更名、迁址、业务范围界定等监管☆业务监管：对商业银行的经营范围、存贷款利率、结算、信贷规模、资产负债比例、经营风险、账户、存款准备金等的管理、监测和检查◎按照监管性质☆合规性监管：对商业银行设立的审批、信贷资金的管理、中央银行基础货币监管、结算纪律监管、账户管理监管、外汇外债监管、金融市场监管、社会信用监控、金融创新规范化监管☆风险性监管：监测商业银行的资本充足性、资产流动性、资产风险性、经营效益等风险指标◎从监管的主要内容或范围看☆市场准入监管业务、运营监管和市场退出监管◆监管的主要内容或范围◎市场准入监管☆保证银行数量、结构、规模和分布符合国家经济金融发展规划和市场需要，并与当局的监管能力相适应。◎业务营运监管☆重点在商业银行业务经营的合法合规性、资本充足率、资产质量、流动性、盈利能力、内部管理水平和内部控制等几个方面◎市场退出监管☆问题银行的处理：接管、兼并和破产☆纠正性监管：对关注机构采取建议性或参考性措施、带有一定强制性或监控性的措施☆救助性监管：资产和债务重组，兼并、合并等☆市场退出：自愿退出和强制退出拓展阅读6-1：

对大型银行实行腕骨监管指标体系◎2010年初，银监会针对大型银行探索创立◎“CARPALs+监管自由裁量权”☆资本充足：资本充足率、杠杆率☆贷款质量：不良贷款容忍度、不良贷款偏离度☆拨备：不良贷款拨备覆盖率☆大额风险集中度：单一客户风险集中度、单一集团客户风险集中度☆流动性：流动性覆盖率、净稳定资金比率、存贷比☆案件风险率☆并表机构监管：附属机构资本回报率、母行负债依存度◎与三大类七项指标、风险核心监管指标、早期风险预警指标等构成了银监会的监管工具箱◎美国为CAMELS体系，英国为ARROW体系二、国家证监会对证券市场的监管◆对证券发行及上市的监管◎证券发行核准制：☆指在规定证券发行的基本条件的同时，要求证券发行人将每笔证券发行报请主管机关批准。◎证券发行信息披露制度：☆以维护公司股东或者债权人合法利益为宗旨，将公司信息完全、准确、及时地公开，以提供证券投资价值判断的制度◎证券发行上市保荐制度：☆指由保荐机构及其保荐代表人负责发行人证券发行上市的推荐和辅导，经尽职调查核实公司发行文件资料的真实、准确和完整性，协助发行人建立严格的信息披露制度。◆对交易市场的监督◎对操纵市场行为的监管☆操作市场指个人或机构人为操纵证券价格，以引诱他人参与证券交易，为自己牟取私利☆分为事前监管和事后救济◎对欺诈客户行为的监管☆证券欺诈指违法证券管理法规，在证券发行、交易及相关活动中从事欺诈客户、虚假陈述等。☆《证券法》做出了处罚规定◎对内幕交易行为的监管☆内幕交易指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。☆《证券法》、《刑法》等明文规定禁止内幕交易◆对上市公司的监管◎证券交易所的信息公开制度☆证券交易所应对上市公司及相关信息披露义务人披露信息进行监督，督促其依法及时、准确地披露信息◎公司治理☆目前我国已经初步形成了以《证券法》、《公司法》、《企业会计制度》、《上市公司治理准则》等基本法律法规为核心的较为完善的法律体系，对上市公司进行监督。◆对证券经营机构的监管证券经营机构准入监管☆设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构审查批准◎对证券公司业务的核准☆对证券公司从事的创新业务，监管部门依据审慎监管的原则予以核准◎对证券公司的日常监管☆分为现场监管和非现场监管两种方式拓展阅读6-2：

机构和个人操纵证券市场案

自2007年4月至2009年10月，薛书荣、郑宏中等人以70个自然人名义在44家证券营业部开立112个资金账户，使用148个证券账户，动用超过20亿资金预先买入他们选定的股票。与此同时，黎睿咨、张宏等人安排人员制作上述股票的荐股PPT，并将PPT传送至薛书荣、郑宏中等人控制的荐股节目主要制作单位——中恒信公司。同时，薛书荣、郑宏中等人先后私下联络10家证券公司和8家投资咨询机构的30名证券分析师，完全按PPT内容录制荐股节目，并通过广州登立广告有限公司等7家公司，以4483万元购买了9家电视台的早、午、晚证券栏目时段，播放前述荐股节目，吸引投资者入市，并在节目播出当日或第二个交易日，将预先买入的股票迅速卖出获利。◎本案是一起典型的“抢帽子”操纵案件，即“先行买入证券、后向公众推荐、再卖出证券”。一是涉案金额十分巨大，操纵股票数量史无前例，涉案人员数量众多。二是通过多家卫视媒体荐股，影响力巨大，受害股民数量众多。三是涉案团伙组织周密且公司化运作，反侦查能力极强。◎针对该案中暴露出的证券分析师严重违规问题，证监会迅速出台了关于加强证券分析师监管的相关文件，广电总局于2010年7月下发了《关于切实加强广播电视证券节目管理的通知》，进一步规范了广播电视证券节目。三、国家保监会对保险市场的监管◆保险组织的监管◎是对保险组织市场准入与退出的监管。◎具体包括：☆对保险业组织形式的监管；☆对保险企业设立的审批；☆对保险企业停业清算的监管；☆对保险从业人员资格的监管；☆对外资保险企业的监管。◆保险经营的监管◎核定保险条款和费率☆中国保监会主要制定商业保险的主要险种的基本条款和费率，其他险种委托保险行业协会或保险公司拟定，并报备案。◎再保险业务的监管☆审批再保险公司的设立和变更事项。☆检查和监督再保险公司的经营。☆干预再保险公司活动。☆清算再保险公司。◎对保险中介人的监管☆执业资格监管、执业监管、财务监管。◆保险财务监管◎监管资本金与公积金☆注册资本最低限额为人民币2亿元，实缴货币资本☆税后利润提取10%法定盈余公积金，达到注册资本50%时，可不再提取；将公积金转为资本金时，留存公积金不得少于注册资本金的25%◎监管保险公司负债☆主要体现在保险责任准备金，包括未到期责任准备金、未决赔款责任准备金、人身险长期责任准备金、保险保障基金等◎监管保险公司资产☆对于不同形式和性质的资产，监管方法各不相同◆保险偿付能力的监管◎偿付能力监管是保险监管的核心内容☆《保险公司管理规定》：保险公司应具有与其业务规模相适应的最低偿付能力。☆《保险法》：保险监督管理机构应当健全保险公司偿付能力监管指标体系，对保险公司的最低偿付能力实施监控◎监管的手段

☆主要有资本充足率监管、现场检查与非现场检查四、国家财政部对企业和金融机构的监管◆财政部对企业的财务监管◎企业消费性资金的使用的监督

◎企业生产经营资金使用的监督◎企业对外投资的监督◎关联企业业务往来的监督

◎企业资产购销活动监督

◎企业资金调度的监督

◆财政部对金融机构的财务监管

◎金融企业要严格按照《金融保险企业财务制度》及国家有关财务规定，加强企业财务管理工作◎严格按规定核算应收息和应付息◎严格按规定提取和使用各项准备金◎加强金融企业工资性支出的监督和管理◎加强固定资产经营性租赁收入的管理◎加强贷款抵债资产的管理◎建立大宗采购项目招标投标制度◎建立健全企业内部账户管理制度◎建立健全企业内部分配激励和约束机制◎加大对违纪违规行为的处罚力度，处理人与处理事相结合第四节消费者信用的监管一、消费者信用监管的定义

◎消费者信用监管，就是对消费者信用、消费者信用授信机构、消费者信用服务中介机构的规模、结构、运作进行控制、监督和管理的总称。◎目标：☆保持经济的稳定☆保护消费者☆促进社会进步目标的实现二、消费者信用监管的特殊性

◎个人信息披露与保护个人隐私权要协调一致◎实现消费者信用记录的强制性披露☆在征信国家，消费者信用征信是主动的◎确定消费者信用信息的格式和相关内容

☆格式相对固定

☆内容包括：个人身份信息；商业信息；社会公共信息记录；特别记录。◎消费信用是消费者信用监管的侧重点

☆消费信用规模与GDP有强相关性。美国信用规模增长1亿美元，平均拉动GDP增长5619万美元。三、消费者信用监管机构◎美国☆银行系统的机构，包括财政部货币监理局、联邦储备系统和联邦储蓄保险公司☆非银行系统的机构，包括联邦贸易委员会、国家信用合作社管理局和储蓄监督局。◎发展中国家☆信用制度不健全，对消费者信用监管没有统一、明确的机构，而是分散在各个政府部门四、消费者信用监管内容◎监测、度量、预警和控制个人授信机构的信用投放总量；

◎建立并监管消费者信用信息征信系统；◎监督和规范消费者信用信息取得、使用和披露程序；◎促进