财务管理总结

6/6财务管理总结（财务管理）是很重要的一环，但是现在进行财务管理需要如何做好（总结）呢?我为你带来了"财务管理总结'的相关知识，这其中也许就有你需要的。

如何把财务管理总结到位

【关键词】

重团队丨重规划丨重控制

重制度丨重流程丨重协调

重优化丨重培训丨重共享

【关键句】

团队建设是开展一切工作的基础性工作

财务管理最主要的工作就是规划：指明方向、协调控制、风险预防

预算是控制和管理的一个参考标准

控制：是财务管理的核心，成本控制、风险控制、结果控制、内部控制要跳出财务看财务，要从企业全局角度考虑财务管理的方向、重点

要跳出财务看财务，要从企业全局角度考虑财务管理的方向、重点

财务管理很重要的一点：跟踪处理，不是当期问题，有联系的看待整体帐务!这要求财务人员要有好的（记忆力），很强的责任心，全面地考虑问题。

一切管理都是建立在对业务熟悉的基础上，因此可行的制度也应该来源于业务的提炼，即业务(指各部门的所有工作)的条（文化）、标准化进而提升成为制度。

内控不仅包括财务，还包括授权等组织上的流程、手续的合理合规，不可缺少的手续过程，不可缺少相关的支持性文件、和签字手续，才能对公司和财务监督、制衡方面起到效果，减少舞弊发生的可能性，和制度上的漏洞，减少人为因素的干挠，从以人的管理转到以制度管理上来。

内控：为了确保企业内部管理达到一个真实有效合理的状态，有必要对可控的事、物的环节进行必要的制度流程设计。内控简单的说就是对一事件的发生要有起因(附件)、过程要有真实、制衡、防舞弊的控制、结果签字确认。(就采购入库环节：合同、报价单、送货单、入库单、仓库帐、财务帐都要有两个相关人员签字确认、实物与帐一致性。)要有相关一个事情要有两个以上人员签字，确认;一个事情要有流程控制;一件事情要有相关附件、原始单据、申请单、银行回单、等支持性文件支撑。

财务很重要，但是财务要低调;内控很重要，但是不能丧失灵活性。

会计中级财务管理公式总结

中级财务管理公式大全

第一章

1、单期资产的收益率=利息(股息)收益率+资本利得收益率

2、方差=(随机结果-期望值)2概率(P26)

3、标准方差=方差的开平方(期望值相同，越大风险大)

4、标准离差率=标准离差/期望值(期望值不同，越大风险大)

5、协方差=相关系数两个方案投资收益率的标准差

6、=某项资产收益率与市场组合收益率的相关系数该项资产收益率标准差市场组合收益率标准差(P34)

7、必要收益率=无风险收益率+风险收益率

8、风险收益率=风险价值系数(b)标准离差率(V)

9、必要收益率=无风险收益率+bV

=无风险收益率+(组合收益率-无风险收益率)

其中：(组合收益率-无风险收益率)=市场风险溢酬，即斜率

第二章：

P-现值、F-终值、A-年金

10、单利现值P=F/(1+ni)‖单利终值F=P(1+ni)‖二者互为倒数

11、复利现值P=F/(1+i)n=F(P/F，i，n)――求什么就把什么写在前面

12、复利终值F=P(1+i)n=P(F/P，i，n)

13、年金终值F=A(F/A，i，n)――偿债基金的倒数

偿债基金A=F(A/F，i，n)

14、年金现值P=A(P/A，i，n)――资本回收额的倒数

资本回收额A=P(A/P，i，n)

15、即付年金终值F=A〔(F/A，i，n+1)-1〕――年金终值期数+1系数-1

16、即付年金现值P=A〔(P/A，i，n-1)+1〕――年金现值期数-1系数+

17、递延年金终值F=A(F/A，i，n)――n表示A的个数

18、递延年金现值P=A(P/A，i，n)(P/F，i，m)先后面的年金现再前面的复利现

19、永续年金P=A/i

20、内插法瑁老师口诀：反向变动的情况比较多

同向变动：i=最小比+(中-小)/(大-小)(最大比-最小比)

反向变动：i=最小比+(大-中)/(大-小)(最大比-最小比)

21、实际利率=(1+名义/次数)次数-1

股票计算：

22、本期收益率=年现金股利/本期股票价格

23、不超过一年持有期收益率=(买卖价差+持有期分得现金股利)/买入价

持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限

24、超过一年=各年复利现值相加(运用内插法)

25、固定模型股票价值=股息/报酬率――永续年金

26、股利固定增长价值=第一年股利/(报酬率-增长率)

债券计算：

27、债券估价=每年利息的年金现值+面值的复利现值

28、到期一次还本=面值单利本利和的复利现值

29、零利率=面值的复利现值

30、本期收益率=年利息/买入价

31、不超过持有期收益率=(持有期间利息收入+买卖价差)/买入价

持有期年均收益率=持有期收益率/持有年限(按360天/年)

32、超过一年到期一次还本付息=(到期额或卖出价/买入价)(开持有期次方)

33、超过一年每年末付息=持有期年利息的年金现值+面值的复利现值

与债券估价公式一样，这里求的是i，用内插法

第三章：

34、固定资产原值=固定资产投资+资本化利息

35、建设投资=固定资产投资+无形资产投资+其他

36、原始投资=建设投资+流动资产投资

37、项目总投资=原始投资+资本化利息

项目总投资=固定资产投资+无形资产投资+其他+流动资产投资+资本化利息

38、本年流动资金需用数=该年流动资产需用数-该年流动负债需用数

39、流动资金投资额=本年流动资金需用数-截至上年的流动资金投资额=本年流动资金需用数-上年流动

资金需用数

40、经营成本=外购原材料+工资福利+（修理）费+其他费用=不包括财务费用的总成本费用-折旧-无形和开办摊销

单纯固定资产投资计算：

41、运营期税前净现金流量=新增的息税前利润+新增的折旧+回收残值

42、运营期税后净现金流量=税前净现金流量-新增的所得税

完整工业投资计算：

43、运营期税前净现金流量=税前利息+折旧+摊销+回收-运营投资

44、运营期税后净现金流量=息税前利润(1-所得税率)+折旧+摊销+回收-运营投资

更新改造投资计算：

45、建设期净现金流量=-(新固投资-旧固变现)

46、建设期末的净现金流量=旧固提前报废净损失递减的所得税

47、运营期第一年税后净现金流量=增加的息税前利润(1-所得税率)+增加的折旧+旧固提前报废净损失递减的所得税

48、运营期税后净现金流量=增加的息税前利润(1-所得税率)+增加的折旧+(新固残值-旧固残值)

建设期为0，使用公式45、47、48--;建设期不为0，使用公式45、46、48

静态指标计算：投资回收期PP/PP`、投资收益率ROI

49、不包括建设期的回收期=原始投资合计/投产后每年相等的净现金流量

50、包括件设计的回收期=不包括建设期的回收期+建设期

51、包括建设期的回收期=最后一个累计负值的年份+|最后一个累计负值|/下年净现金流量

52、投资收益率=息税前利润/项目总投资

动态指标计算：净现值NPV、净现值率NPVR、获利指数PI、内部收益率IRR

53、净现值=NCF0+净现金流量的复利现值相加

54、净现金流量相等，净现值=NCF0+净现金流量的年金现值

55、终点有回收，净现值=NCF0+净现金流量n-1的年金现值+净现金流量n的复利现值

或=NCF0+净现金流量n的年金现值+回收额的复利现值

54、建设期不为0的时候，按递延年金来理解

55、净现值率=项目的净现值/|原始投资的现值合计|

56、获利指数=投产后净现金流量的现值合计/原始投资的现值合计，或=1+净现值率