管理制度及办法汇编

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档安徽通祥建设集团有限公司管理制度及办法汇编（试行版）签发：二零一三年二月目录第一篇公司机构设置及人力资源管理篇…………………1第一章公司机构设置……………………1第二章岗位权责…………2第三章管理分工…………6第四章员工招聘及劳动关系管理………7第五章员工薪酬设置管理………………9第六章绩效考核管理……………………13第二篇财务管理……………16第一章现金核算管理……………………16第二章项目财务管理……………………18第三篇合同与结算管理……………………21第一章合同管理…………21第二章项目施工结算管理………………23第三章工程变更与索赔…………………23第四篇物资设备及队伍管理………………24第一章物资管理…………24第一节采购计划及原则………………24第二节物资采购………………………24第三节物资验收………………………24第四节物资账务设置…………………25第五节物资保管………………………25第六节物资发放………………………25第七节周转材料的管理……………26第八节剩余物资处理管理……………26第九节项目主要物资管理流程………27第二章设备管理…………30第一节固定资产购置及账务处理……………………30第二节设备使用管理…………………31第三节设备租赁管理…………………33第四节设备单机成本核算…………34第五节奖罚规定……………………34第三章劳务队伍管理……………………36第五篇项目技术质量与安全管理…………39第一章施工技术管理……………………39第二章施工质量管理……………………44第三章施工安全管理……………………45第六篇行政后勤管理………………………46第一章印章使用管理制度………………46第二章差旅费管理制度…………………51第三章小车使用管理制度………………53第四章招待费管理制度…………………55第五章其他办公费管理制度……………56第七篇项目开发管理………………………58第一章资质证书的使用管理……………58第二章经营奖励办法……………………59第一篇机构设置及行政人事管理篇公司机构设置公司机构框图如下：第二章岗位权责第一条董事长岗位权责1、制定公司长远发展规划及年度经营目标。2、制定公司机构设置方案，任命公司总经理、副总经理、总工、项目经理等职务。3、签发公司职工年度基本工资、绩效工资实施方案。4、签发公司项目工、料、机成本预算计划、投标费用预算、设备折旧计提方案及各种管理费开支成本计划。5、签发项目部月度计量款资金支出计划；签发投标保证金的支出使用。6、审批（或授权签发）项目开发合作合同、项目施工分包金额大于500万元的劳务合同、设备（包含周转材料）一次性购置金额大于50万元的合同。7、审批项目部上报业主的最终计量结算、与分包队伍的最终（剂）计量结算；签发（或授权签发）分包队伍变更超过20万元的计量结算。8、审批单笔招待费超过2万元的报销支出。第二条总经理岗位权责1、拟定年度经营目标及各种管理指标。2、制定公司项目部机构设置方案，任命项目部副经理、总工、各部门负责人等职务。3、拟定公司职工年度基本工资、绩效工资实施方案。4、制定公司项目工、料、机成本预算计划及各种管理费开支成本计划。5、确定项目分包队伍，设备进场方案。6、审定项目施工总体方案金额超过100万的重大技术变更方案。7、签发（或授权签发）项目施工分包金额小于500万元的劳务和材料采购合同、设备（包含周转材料）一次性购置金额小于50万元的合同。8、主持制定项目部上报业主的最终计量结算、与分包队伍的最终（剂）计量结算；签发（或授权签发）分包队伍变更不超过20万元的计量结算。9、拟定项目部月度计量款资金支出计划；签发单笔招待费不超过2万元的报销支出；第三条财务总监岗位权责1、负责对本单位财会机构的设置和会计人员的配备、会计专业职务的设置和提出聘任方案；组织会计人员的业务培训和考核。2、拟定公司财务管理办法、工程款使用管理办法并监督实施。3、主管财务收支工作，编制财务收支计划，签署所有财务收支。4、编制财务信贷计划，拟订资金筹措方案，确保公司现金流正常运转。5、健全成本支出核算制度，签署会计报表，利用财务会计资料为董事长、总经理提供相关成本统计报表。6、监督本单位所有部门成本目标控制工作；每季度牵头对公司项目部成本管理进行审计。7、拟定职工工资方案。8、参与重大经济合同和经济协议的审查，主持处理经济合同纠纷。第四条设备副总岗位权责1、负责公司设备、物资、安全管理工作。2、根据公司发展及项目施工的实际情况，拟定设备采购、租赁、维修、报废计划，根据各工地需要进行设备统一调配。3、负责制定设备的油耗、维修成本指标。4、制定材料采购和使用管理流程，并负责监督实施；拟定安全生产管理办法并组织实施。5、负责公司项目的主材采购工作。6、负责处理周转材料的废旧处理。第五条项目管理副总岗位权责1、拟定经营及劳务外包合同。2、协助董事长处理投标事宜。3、协助总经理联系施工劳务分包队伍，签订内部经济承包协议，并负责施工队伍的施工信誉评价管理工作。4、主持工程产值、计量统计工作，检查督促各项目部按计划进度完成任务。5、分管项目部施工的二次经营工作，检查项目部的合同变更工作是否及时处理。6、负责协调项目部的试验仪器、测量仪器进退场工作，并检查该类仪器的有关台帐建立是否完整。7、配合总经理做好项目施工的队伍结算工作。8、分管项目部的成本过程管理，牵头按季度审计项目部的成本管理工作。9、组织工程竣工验收，工程回访，落实工程保修。10、负责公司安全体系的正常运转，组织安全生产活动大检查，组织安全事故的调查并负责处理。第六条公司总工岗位权责1、负责全公司技术管理工作，拟定技术管理办法并负责实施。2、负责预算管理工作，组织投标，审核投标报价。3、牵头制定项目施工关键施工方案，审批施工组织设计。4、负责新工艺、新标准、新材料和新设备的考（查）察、推广和使用。5、牵头制定项目的成本预算指标工作。6、掌握公司的综合质量水平，制定质量标准和管理办法，对工程质量进行综合评价。7、制定工程资料管理办法。8、主持制定项目的总体施工计划及金额超过100万的重大技术变更方案。第七条项目经理的岗位权责1、在公司核准的范围内决定项目部职工（不含项目班子成员）岗位工资。2、提请钢筋、水泥、沥青等主要材料供应商报物资设备部，由公司总经理审批签订购买合同。3、决定购买工程所需的地方材料、低值易耗品；但当地材价格超过标后预算价格时，其价格的确定要上报公司总经理审批。4、决定合同分包总价不超过20万元的劳务队伍和分包队伍；提请合同总价20-100万元的合作队伍，报总经理审批确定。5、决定购买单价在1万元以下且合同总价不超过5万元的生产设备、周转材料及办公用品，并签订购买合同。6、决定租赁单年度租赁总价不超过该设备原值35%的外部设备，并签订租赁合同，如公司有闲置设备，不得外租设备。7、签订合同金额不超过20万元的业务合同。超过20万元的业务合同。合同签订的权限见合同管理办法。8、按照项目经理的权限审批报销管理费用。大于或等于5000元的单笔招待费要由公司总经理签字审批报销。9、拟定项目部承包结余利润的分配方案，并报公司经营层审批。第八条人事行政部：1、制定公司的人力资源战略及中长期发展规划。2、负责制定公司人力资源管理制度和管理流程。3、负责公司员工的招聘、录用、考核、调配、辞退并负责公司员工人事档案工作。4、负责公司员工薪酬福利管理，拟定并执行员工收入分配方案。5、负责公司的资质申报和管理工作。6、负责对外宣传、行政联络、接待及信息服务工作。7、负责公司办公设备、办公用品、交通通讯工具管理、并负责公司的行政收文的登记、编号、传阅、督办等工作。8、负责公司行政发文的审核、编号、缮印和公司印章的使用和管理工作。第九条财务审计部1、资金管理：负责资金的筹集、运用和分配，为公司经营发展提供有力的保障。2、筹资管理：负责银行综合授信工作，负责做好投标保证金和各类保函工作。3、费用核算：负责公司的会计核算业务，及时进行会计记录，编制各种报表。4、负责项目的成本控制和财务管理。5、负责工程税金的计算、申报工作，协助有关部门开展财务审计和年检。第十条物资设备部1、对公司自有设备进行统一管理、调配工作。2、租赁设备的管理。3、公司机关及项目部的物资管理。第十一条项目管理部1、分包合同拟定（对项目分包合同的编制审核）。2、负责对项目部的计量和审核工作。3、严格控制项目成本，对偏离成本项目及时纠偏。4、计划统计，及时完成各种报表的编制。5、对项目进行全过程跟踪控制，并总结施工管理经验和教训。6、检查监督项目经理部施工中出现的问题，并督促改进、纠正措施的实施。7、安全管理。十二条工程技术部1、项目部的施工成本预算编制。2、积极主动开展经营工作，完成投标书制作、报送等一系列工作。3、对项目重大技术方案进行讨论、会商、拟定。第三章管理分工分管领导及直接分管人员安排部门分管领导1、财务审计部XXX2、人事行政部XXX3、物资设备部XXX4、项目管理部XXX5、工程技术部XXX第四章员工招聘及劳动关系管理招聘人事行政部根据各部门的岗位需求情况，提出人员配置计划，在报总经理批准后，公开条件，采取网上发布招聘信息、现场招聘等形式，向社会招聘。1、招聘原则从应聘人员的品德、学识、能力、经验等方面考察是否满足该岗位用人条件。身份不清或无身份证明者、未到法定工作年龄者（十八周岁）不予录用。2、面试在招聘网上给公司投递简历和在招聘现场给公司投递简历的应聘人员，由人事行政部根据招聘原则进行筛选，基本条件符合的通知应聘人员到公司参加面试；达到要求的，再进入复试程序。根据招聘岗位情况，复试由相关部门负责人与人事行政部共同进行，关键岗位的面试，人事行政部初试后，由公司领导、相关专业人员进行。复试合格人员，确定可到岗时间，由人事行政部通知报到（并通知报到时所须带的物品）。人员录用1、试用经复试合格人员，到人事行政部报到，办理入职手续，试用期为三个月，到期考核，不合格的人员予以延长试用期或终止试用。终止试用关系的人事行政部办理离职的相关手续。1）、报到时需提供：A有效身份证B最高学历毕业证C3张一寸照片D劳动技能证书E职业资格证书（前三项为必须提供）。2）、办理入职手续：填写《员工档案表》，（或者是《实习申请表》）复印身份证正反面、学历证书等相关资料。3）、新员工接受工作安排,由部门负责人安排熟悉工作的整个环节流程，并指导实际工作的开展。4）、试用期人员考核由所在部门负责。试用期考核主要从工作成绩、工作能力、工作态度、素质修养四个方面进行。试用期满，所在部门以书面形式向人事行政部提出申请：试用考核合格提出转正申请；不合格提出延长试用期（最多为两个月）或终止试用申请。2、录用试用合格予以转正，录用为公司正式员工；填写《录用人员登记表》、签订正式劳动合同。并办理养老、医疗、工伤等五项社会保险，公司从其工资中扣除个人应缴部分，由公司代缴。第三条离职1、试用期内员工可申请离职，并按规定办理离职手续；如果员工的工作达不到公司要求，公司即可停止对该员工的试用。2、正式员工离职必须提前一个月提出书面申请。在办理完工作交接后，经领导批准，办理离职手续。3、公司有权辞退不合格的员工（中止劳动合同），员工也有辞职的自由，但均须履行离职手续。4、辞职或中止劳动关系的员工到人事行政部领取《员工离职交接表》，按《员工离职交接表》内容到各部门办理相关手续。5、辞职或中止劳动关系的员工持完整的《员工离职交接表》按通知时间到财务结算工资。6、人事行政部需在员工离职一周内，到劳动部门办理劳动关系终止备案；已办理社保的，办理社保停止缴费手续。7、员工辞职后想再回公司复职的，需报总经理审批。8、所有离职员工必须办理完离职工作交接方可离职，驾驶员离职除办理必要的交接手续外，需处理完所驾驶车辆的违章，否则相关费用从其工资中扣除。第五章员工薪酬设置管理第一条员工工资的组成岗位工资一年度调整一次。岗位基本工资+岗位绩效工资员工工资经营层员工工资目标考核部门岗位基本工资岗位绩效工资岗位基本工资岗位绩效工资占80%占20%占80%占20%第二条员工的定薪标准公司机关人员岗位工资薪级表职务薪阶岗位工资（元）部门经理123业务主管123技术人员一般员工123第三条若设部门副职，其工资按正职的85%设置，或参考业务主管标准实施。第四条部门经理及业务主管一类、二类标准适合行政、财务及后勤部门；三类标准适合经营、项目管理、设备等专业部门（需要经常出差完成任务）。第五条项目部岗位工资薪级标准（见下页）岗位薪级岗位工资（元）项目经理1800029000310000部门负责150002600037000专业工程师高级技工140002450035000技术员一般工人11000-190022000-300033000-4000注：1、项目部班子成员工资标准由公司总经理确定。若设项目副经理、总工，其工资按经理标准的85%确定。2、项目部如需设部门副职，其工资按部门正职标准的85%确定。第六条员工工资的发放1、岗位基本工资，按月发放；岗位绩效工资，按年度发放，依据本年度考评业绩确定。2、试用期员工的工资按其职位对应级别的70%发放，试用期满（试用期三个月）转正，按本制度工资标准执行。3、员工工资均为税前工资，依法应缴纳的个人所得税由公司财务部门在发薪时代扣代缴。4、项目部人员公休按三天计算，即月缺勤3天以内（含3天）按满勤算。若请假超过三天，当月岗位工资发放数值为：[本人岗位工资/（当月天数—3天）]*当月出勤天数。备注：旷工一天扣除三天的工资，旷工超过三天本月工资全部扣除。5、待岗人员按1200元/月发放基本生活费。6、若有兼职，就高不就低，不重复计发工资。第七条：劳动纪律及相关规定1、假期1）、公司依据国家有关规定和本公司之实际状况安排假期。2）、员工可享受的法定节假期（项目部可根据具体情况另做安排）：①．元旦一天②．春节三天③．清明节一天④．五一劳动节一天⑤．端午节一天⑥．中秋节一天⑦．国庆节三天2、请销假规定1）.请假：员工需请假时，向部门负责人提出申请，填写《请假条》，部门负责人（或项目经理）签字。2）.销假：员工休假回到岗位，要及时向部门负责人销假，并报人事行政部。3）.续假：应提前向本部门负责人申请，获得批准后才能续假，并在到职后办理补假手续。4）.请假期间如果包含休息日、节假日，则休息日、节假日天数也包含在请假天数之内。5）.病假、婚假必须出具有关证明。如：病休单、结婚证明等。6）.未得到批准而擅自休假的，一律视为旷工。7）.项目部人员月正常公休按三天计算，即月请假3天以内（含3天）按满勤算。若请假超过三天，当月岗位工资发放数值为：[本人岗位工资/（当月天数—3天）]*当月出勤天数。3、假期批准权限1）、请假1天由本部门负责人批准。2）、请假1天以上，5天以内报分管副总（或项目经理）批准。3）、5天以上，报公司总经理批准。4、如出现以下行为，公司有权终止（或解除）与员工的劳动和合同1）、无法达到公司岗位要求者，或在规定时间内，不能胜任本职工作者。2）、对待本职工作态度不认真，没有责任心者。3）、渎职、失职、工作不作为者。4）、工作中有投机取巧、偷懒、拖延、推拖、敷衍，应付的习惯或行为者。5）、挑拨离间、造谣生事、拉帮结派、散播消极思想、人为制造矛盾，破坏公司团结者。6）、不服从公司规章制度的管理，多次批评教育未能改正者。7）、严重失职，造成不良影响或重大损失者。8）、损公肥私，损害公司利益者。9）、行为不端，盗窃公司或同事财物者。10）、窃取、泄露公司机密者。11）、屡次违反公司规章制度，情节严重并不改正者。12）、因刑事案件或治安案件受到国家机关处罚者。第六章绩效考核管理第一条

建立绩效考核领导小组组长：总经理副组长：项目副总、人事副总、总工成员：公司各部门负责人第二条绩效考核管理绩效考核管理分为考核目标设定、考核目标责任划分、考核检查办法、考核奖惩兑现四个环节。一、考核目标设定1、确定项目施工成本目标工程技术部将项目施工总成本分解成单项工程（包含100章）人工、材料、机械及管理费成本进行考核。砂石等地材价格按进场后一个月平均市场价格确定，主材价格、设备租赁价格、油料价格按现行市场价计算。2、制定单项工程材料用量指标1）、钢材、石灰用量根据项目特点制定出优化施工的具体节约数量。2）、水泥用量不突破配合比设计用量。3）、砂石用量不突破设计用量的105%。4）、周转材料的折旧按年40%折旧计算成本。3、机械用量成本按施工计划投入数量计算，油耗按施工定额控制。4、人工费总成本按标后预算确定，分包成本按分包合同确定。5、临时设施具体用量成本按标后预算确定。6、公司给予项目部资金支持，其资金使用成本计入项目部成本。基本利息按一分计算，特殊情况下另行计算。7、单项工程预算成本由公司总工牵头，工程技术部、项目合同工程师具办，在进场后一个月内确定出来，下发到项目部各部门负责人，并将预算成本书交公司财务部备案一份。8、如果发生以下情况：设计变更、工程量清单调整、业主指令性分包等，项目管理部须在当月及时调整成本预算。9、分解后的成本指标落实责任到人。总经理与项目部签订总成本责任状。二、考核目标责任划分1、项目部要将项目总成本目标分解制定月度成本目标，每月初报公司财务部备案。2、项目部要推行成本责任制，将成本分解成定额数量目标落实到有关责任部门、班组直至个人，项目经理与各部门责任人签订单项目标责任状，并制定出对班组和个人的考核办法。三、考核检查办法1、项目经理部每月底要牵头召开一次成本分析会，召集财务、物资、工程技术、合同统计等主要管理人员参加，对本月成本费用的发生进行检查对比，对下月成本开支作出计划，并作出详细的会议记录。2、项目部总工及合同人员每月向公司副总书面报告目标成本的执行情况。3、公司每季度由总经理牵头、分管项目副总、财务负责人、总工参加，对项目部成本控制结果进行检查。严格按照项目部责任成本目标进行查帐对比分析，查找项目部工、料、机成本管理的漏洞，追究相关管理者的责任。四、考核奖惩兑现1、工程完工与业主结算后，经公司内部核算审计，在项目部完成总成本指标的情况下，公司对项目部相关责任人员发放绩效考核奖励：1）满足公司工程进度、质量、成本要求，奖励相关责任人工资总额的20-40%2）因项目部高效管理，实际工料机用量成本小于预算指标，另行奖励项目部责任人工资总额的40-60%。3）公司设置总经理特别奖，奖励给项目部突出贡献者。2、公司每年度根据项目部的成本基本完成情况以及业主综合评价，给予项目部完成工作量0.5%预发奖励。3、若项目部获得的年度总奖励金额大于总处罚金额，则可将奖罚差额的50%预发给职工，以资鼓励。4、项目部根据普通职工成本责任考评办法，每月对职工进行考核，并当月兑现奖惩。5、在承包期内发生重大工程质量事故（损失金额超过30万）或重大安全事故（死亡一人以上或伤亡三人以上），扣罚相关责任人绩效工资。6、若因项目部主要负责人的违法行为造成项目利润目标达不到责任目标，公司将追究相关责任人赔偿全部10-20%的责任。

第三条项目承揽奖励办法1、公司每年设置项目中标额及标后预算利润双项经营目标，若达到目标后，年终给予相关责任部门一定的奖励，奖励数额按中标超额预算利润的2%作为奖励。2、对公司人员通过自己运作促成公司中标，公司给予相关个人中标价的。0.5%-1%作为奖励，以冲销项目开发所需费用，项目开发人员不再向公司报销经营费用。奖励款在项目中标合同签订后兑现一半，另一半在过程中兑现。第二篇项目部财务管理制度第一章现金核算管理第一条公司对资金实行统一管理。项目部所有的资金到帐后，二日内向财务部上报资金使用计划；公司根据项目部上报的资金使用计划，由财务部、总经理审批后，按计划使用。第二条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。财务人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向财务总监书面报告，并请求查明原因，做出处理。第三条公司财务日常零星开支所需库存现金限额为20000元，超额部分应存入银行。财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付，或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（坐支）。第四条出纳人员账目应当日清日结，做到账款相符。并每日将流水账向公司总经理、财务总监报告（上传至专用邮箱，以便掌握支出情况）。第五条公司财务银行预留印鉴必须分人保管。支票、汇票申请书等银行票据由出纳专人保管，购买及使用时在支票使用备查簿上登记，有作废的票据应与已使用过的票据存根放在一起装订入凭证。非出纳人员使用空白支票时，由领用人填“支票领用单”，经财务总监、总经理签字后方可使用并及时到财务办理入账手续。第六条一份业务合同对应一家往来单位，建立往来账簿并定期核对往来账目，编制“往来对账调节表”，及时清理往来账款。第七条工资核算管理1、根据考勤和工资标准、编制工资表，复核工资需按月计提，按时发放工资。2、公司按季度从职工工资中代扣款项（社保、个税、水电费等）。第八条成本费用核算管理总部各项（期间）费用严格按公司统一要求核算，根据管理要求定期提供费用分析资料，反映费用节超情况；第九条工程结算管理1、及时将业主和分包工程队的结算入帐，并建立工程结算台账；2、审核结算单，在扣除税金、管理费用及其他相关费用后，按项目财务管理制度要求提供合法、有效发票的情况下支付工程结算款第十条会计档案管理1、凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料均应归档。2、会计凭证应按凭证字、编号顺序每月装订成册，凭证上要录入附件张数，凭证封面标明凭证种类、年度、月份、册数、起止期间、号数，装订成册的凭证要签章齐全（包括出纳、制单、审核、过帐、主管等）。指定专人保管；3、凡查阅、复制已归档的会计档案，须登记后由会计人员经办；会计凭证、账簿不得随意携带外出，如因特殊事项需将原件带出的话要有会计人员陪同，否则须经财务总监或总经理批准。第二章项目财务管理第一节资金管理篇第一条现金、银行存款的管理1、每月初应及时将上月的银行对账单原件带回，并配合主办会计核对现金、银行帐，当月现金余额过大要加以说明并将有效凭据带回以便主办会计审核。2、在办理支付款项时，除签字齐全的单据外（代付款项要附付款委托书），现金、转账支票要有收款人签字，支票或银行各类业务申请书作废时，应将作废票据附在原始凭证后面，同时专设银行票据登记簿，对各类银行票据的使用进行分类、逐一登记。第二条资金往来款项的管理1、应收应付账款的管理项目会计应认真、真实的做好各类应收应付账款的台帐登记工作，逐户详细记载应收应付总额与已收已付总额，计算出剩余数额，每月与往来单位及公司主办会计进行核对，严禁一户多挂或张冠李戴，账面内容与实际有差异的地方，应及时进行查找处理。当每户账款结清时，与公司主办会计核对无误后，方可结清。2、应收账款登记应明确责任单位和责任人以及收款期限。款项到期及时通知责任人进行清理。3、严禁将款项转借给个人及其他法人（因公除外）。造成损失的，按损失金额赔偿。第三条项目部应按规定上交公司的款项1、办理动员预付款保函的项目，在动员预付款到位后，上交公司垫付的保函保证金，在业主开始扣回动员预付款时，公司也按比例返还给项目部。2、业主没有代扣代缴的项目，项目部在收到每次工程计量款时应上缴营业税及附加费用。3、每月按时上缴项目所聘用公司员工的企业社保部分，以及应付各项工资代扣费用及个税等。4、每月按时上交约定的财务委派人员工资。5、按时上交公司机械设备和周转材料租赁费。6、按时上交公司检测费及仪器设备租赁费。第四条挂靠项目应按规定上交公司各项款项1、需办理动员预付款保函和履约的项目，在办理保函前需把所需的保证金、银行手续费等上交公司。2、按照合同约定的管理费率按时上交每期管理费。3、业主没有代扣代交税金的项目，项目部在收到每次工程计量款时应上交营业税及附加税费。4、每月按时上交项目所聘用的公司员工工资。5、应在开工令下达后30天内办理外出经营证明，预期不予办理。经营所在地如需征缴企业或个人所得税，由项目部承担。办理之前应上交办理所需费用：办理外出经营证明手续费、印花税。第五条项目部无权办理以下事项：1、项目部未经公司同意不得以项目部名义向当地银行或其他金融机构及个人借款。2、项目部未经公司同意不得向任何单位和个人办理经济合同担保业务。3、各项目之间未经公司同意，不得擅自拆借资金。第二节会计核算篇第一条基本要求1、项目会计填制会计凭证所依据的原始凭证一定要真实、合法、有效、完整。即使有个别特殊情况在将凭证移交给主办会计时尚不完整，也要登记确认，并自事情发生时最迟一月内补齐。2、项目会计每月按财务部规定的日期，及时到公司报账。严禁（随意）拖延，以免影响公司报表汇总。3、项目会计与主办会计要根据项目部的具体情况及时对借款、备用金进行清理，借款、备用金季度末最高金额不得超过公司核定金额50000元。年底个人借款一律结清，因特殊情况确实不能结清的，需报公司批准。4、根据考勤和工资标准，编制工资表，工资需按月计提。尤其是新开工的项目，即使当月没有发生多少核算业务，只要计薪期一开始就需及时计提入账，以免加大个税负担。5、非公司承包项目，在项目完工时提供等同于固定资产净值的成本、费用发票，作为处理固定资产的抵消款。第二条财务结算与成本管理1、各项目部要把工程分包、材料供应、机械设备租赁等合同原件送交公司财务部，项目部留存复印件。各项目会计应据合同支付款项，对未签定合同的项目应拒绝支付。若公司检查发现有未签定合同而付款的，超过两次，项目会计予以辞退。2、支付款项的经办人必须是合同的签定人，若合同的签定人不能自己经办，应要求具体经办人提供合同签定人的委托书，项目会计应据委托书与相关凭证为原始单据付款。3、各项目部每月应及时与业主办理结算，并在计量款到帐月将结算单入帐。4、各项目部每月应及时将分包工程支付单、机械设备租赁支付单、人员工资表、计提伙食补助费等当月入账。5、各项目部的存货（原材料、周转材料、低值易耗品、半成品、未计量的成品）应由保管负责人建立详细的台帐，每月底项目会计应与保管人共同对存货进行盘点，并据盘点表对所建台帐进行稽核。公司总部应不定期对各项目部存货进行稽查。（稽核不相符的，查明有关情况分别给予处理）。6、所有的计量收入、成本结算、存货盘点资料都必须由岗位责任人、项目会计、技术负责人、项目经理签字才能入帐。7、各项目根据成本费用月分解指标，认真匡算当月所需费用。根据成本、费用台帐，定期编制成本、费用明细表，反映成本费用结余超支情况。公司将每季度进行审计，公布各项目费用开支情况。8、公司财务部门应于每月15日前将各项目财务会计报表上报总经理。第三节处罚办法对（一）以下违反规定的行为，分别给予1000元至5000元的处罚；因违规行为造成经济损失的，公司将追究责任人赔偿全部经济损失的责任：1、没有按规定保管银行印鉴的，对会计人员和项目经理分别处罚。2、没有银行对账单原件。3、未经批准擅自借款给他人。4、没有签订合同，支付分包商款项的。5、将应付款项支付给合同签订人或其委托人之外的其他收款人。6、应收应付账款没有逐户建立登记簿（的，）及登记不正确的。7、无故拖延上报公司报表的。第三篇合同与结算管理第一章合同管理第一条合同签订权限级别划分1、公司成立合同会签领导小组，由董事长、总经理、副总3-5人组成，领导小组由董事长和总经理、副总组成；领导小组会签以会议纪要形式签发。2、合同内部审定按权限大小分为五级，依次为：合同会签领导小组、董事长、总经理、分管副总（或项目经理）、部门负责。第二条经济合同签字权限董事长:1、500万以下的投资合同；2、2000万以下的施工分包合同、主材采购合同；3、20000万元以下投标经营合同。总经理:1、50万以下的投资、周转材料购置合同；2、500万以内的施工分包合同、材料采购合同项目经理（含副总经理）:1、5万以下的设备、周转材料购置合同；2、20万以下的施工合同、材料采购合同。部门负责：1、1万以下的设备、周转材料购置、日常生产辅材采购合同2、0.5万元以下的办公用品采购合同第三条超出合同签字权限的个人，要及时向上级请示确定。在项目施工实施过程中，项目经理长期在工地实施项目管理，各部门负责采购的合同均需向项目经理请示，有时为加快采购进度，金额低于10000元的设备（含周转材料）可有权直接购买。第四条项目部发生的一切合同行为，包括分包合同、劳务合同、材料订购合同、设备租赁合同务必做到先签合同后施工。若施工队伍人员、设备未签合同就进场，一旦出现纠纷，引起公司经济利益受损，由通知进场的责任人承担损失。第五条项目部与分包单位、劳务合作单位签定的合同格式按照公司的合同范本，只允许对部分量的内容做变更，不允许改变合同实质性的内容。如发生合同实质性变更条款，必须经董事长同意再做决定。第六条涉及金额大于20万元的合同，必须加盖公司或项目部印章，（同时）一周内（立即）报公司备案。第七条各部门签订的一切合同原件，包括工程项目的最终支付证书原件，均应填写合同存档表，于当月底提交公司财务部存档。第八条各部门要建立合同管理台帐。每月工程结算或索赔事件处理后，要及时登记台帐。合同管理人员变动时，要将履约情况、遗留问题、合同台帐及有关资料文件交接清楚。第九条合同签订程序框图劳务分包：合同拟定→合同审批→合同谈判→合同审查→合同签订→签字备案物资设备合同：合同拟定→市场调查→内部研究→合同谈判→合同审查→合同签订→签字备案第二章项目施工结算管理第一条与业主月度计量审核程序：合同工程师→项目总工→公司项目管理部→项目经理→总经理第二条与劳务队月度结算程序：生产副经理→合同工程师→项目财务负责→项目总工→项目经理→项目管理部备案第三条业主没有予以计量的工程量，与劳务队的中期暂计工程量最多按已完工程量的70%计量，绝不允许提前和分包单位进行全部结算。第四条对于超出合同所列工程量清单范围又实际发生的工程量，变更手续认证程序为：现场技术员→生产经理→合同部→项目总工→项目经理。所有工程量的确认由现场技术员和工程部长（或生产经理）双方同时在场的情况下确认。第五条与分包单位、劳务合作单位的月度结算单，每月上报一份交公司财务部存档。第六条与劳务队终期结算程序：生产副经理→材料主管→合同工程师→项目总工→公司项目管理部→项目经理→财务部→总经理第三章工程变更与工程索赔第一条与业主发生的超过20万元的变更，要上报公司组织评审报价。第二条对分包单位发生的工程变更，由分包单位填写变更申报表，由现场施工员签字，报合同工程师、总工审核后，由项目经理签发变更令。变更工程造价超过5万的，要报公司总经理审批，超过20万的要提交领导小组评审，并在业主批复后支付资金。第三条做好工程变更的台帐登记工作。第四篇物资设备及队伍管理第一章物资管理第一节物资采购原则及计划第一条项目部所用主要材料及周转材料由公司统一采购供应；地材由项目部采购，价格报公司总经理审批确定。第二条物（质）资采购原则上直接从批发商、生厂商采购，最大限度的节约采购成本。第三条项目部要根据工期要求，依据施工物资消耗定额计算出物资总量；按分项工程核算需用量，制定主要材料的年度、月度需用计划，并上报公司。材料需用计划由总工（或计划部门）编制报项目经理审批后，交物资部门执行。第二节物资采购第一条工程所需各类物资由物资部门统一采购，未经物资部授权，任何部门和个人不得自行采购物资；第二条采购员采购物资要凭项目经理审批后的采购计划方可执行，无采购计划或计划未经审批，采购员拒绝采购。第三条采购地方材料应会同试验技术员先查看产地、料场、生产能力，掌握资源、材质、价格、运输条件，按工程技术要求取样送检，经检验合格并批准使用后，方可与供方签订供货合同。第四条主要物资采购应签订供货合同，物资的名称、品种、规格、型号、质量要求、数量、交货日期与方式，运输、到站、检验方法、货款结算及支付方式都要在合同中填写清楚，同时对不履行合同应负的经济责任也要有明确规定。第三节物资验收第一条进场入库物资由物资保管员会同采购员负责验收，交验时，依据采购计划、订货合同、供货发票以及随货同行的质量证明书，凭证齐全后方可接货验收。第二条进场入库物资必须逐件过秤、检尺、点数、检验发票和质量证明书是否符合合同交货规定；交验的物资名称、规格、质量、数量是否与验收单相符；验收无误后方可在验收单上签字盖章。如发现规格质量不符合要求，数量与发票不符的，或未经审批采购的物资，拒绝验收入库，并及时向主管领导汇报。第三条验收单一式三联，应填写完整（包括材料名称、日期、单价、数量、规格型号等），项目材料负责人每日应将验收单存档联汇总后交由财务部门保管、入帐。第四条项目地方材料用量超过2万吨的，一律过秤计量；对一些无法过秤计量的项目，应以检尺法计量，检尺必须有逐车逐次检尺的原始（纪律）记录，并应将车型、车号、司机、现场收料员和监尺员签字一并记全，根据材料体积比重（最好会同试验室现场测定比重），核算成重量计量，检尺、检重的误差按行业有关规定控制在±2%。第五条直接运送施工现场的大宗地方材料，根据过秤单或检尺单，汇总成材料汇总单，经用料单位验收核准其数量、质量无差错，并在材料汇总单上签字方可有效，汇总单上必须填写施工桩号或现场直接开领料单。第六条物资部门发现进场物资不符合工程质量要求时，应立即停止进料，还要查明原因，分清责任，并对相关责任人进行处罚。第四节物资帐务设置第一条项目物资部和仓库都要设立物资收、发、存分类明细帐。物资部设明细总帐，各仓库设明细分帐，明细帐应根据有关统计规定《物资分类目录》按类别、顺序排列，总帐结余金额要与财务材料总帐帐面结余金额一致。第二条出库物资作帐时，必须以收发凭证为依据，做到帐面清晰、帐物相符、帐帐相符，盈亏有原因，损坏有报告，记帐有凭证，调整有依据。第三条各种原始凭证、计量凭证、核算凭证、质量证明书等资料按管理程序准确及时传递和反馈，并装订成册，妥善保管。第四条建立单项工程供应消耗台帐，在一个工号完成后，由项目经理组织计划、施工、财务、物资部门对主要物资的使用进行核销，分析节超原因，总结推广节约经验，制订防止浪费的措施。第五节物资保管第一条库存物资和料场大宗地材应统筹安排，合理布局。分类存放，科学堆码，及时记帐、设卡，定期盘点，主要物资要每月盘点一次，做到心中有数。第二条保管员要对自己所管的物资全面负责，严格按物资质量性能保管、保养物资，确保仓库、料场物资规格不乱，材质不混，数量准确，质量良好。第三条如保管员因验收把关不严，导致质量不合格物资入库或因不尽职守，保管不善，造成物资短少，损失、丢失时，应由责任者按损失费的20%赔偿。第六节物资发放第一条物资部门要严格按发料程序办理发料手续。由领料部门填写领料单，交主管领导批准后，方可办理发料。第二条凡领用主要材料及砼的领料单，一定要写明施工队和施工桩号，便于以后成本核算，没有写明的，一律不发料。第三条凡规定有消耗定额的主要物资要限额领料，绝对不能超发。第四条凡规定要交旧领新的物资，必须交回旧品，方可办理领料，否则，保管员不予发料。第五条常用小型工具、量具等，仓库要建立使用者工具卡，根据规定的使用期限，按不同工种所配发的标准，一次性配发齐全，使用在规定期限内，因使用不当损坏（因工具质量问题除外）或因保管不善丢失，需要重新领用时，要根据规定使用期限折旧后计算现值价格，现值价格超过50元以上者，按现值的20%赔偿，使用者赔偿后方可再次配发，并在使用者工具卡上重新登记。第六条物（质）资部门每天都要统计发料单数量，并于当日将财务联交给财务部门。第七节周转材料的采购管理第一条项目购置非动力设备和加工通用钢模板等周转材料，单价5000元以上、总价20000元以上的，应事先向公司总经理申报，经批准后，方可办理有关采购手续；如未经公司同意，所发生的一切费用一律由责任人个人承担。第二条单价5000元以下总价20000元以下的周转材料、专用特殊的钢模板，原则上是项目自行解决，一次性摊销办理。第三条经公司同意购置的加工通用钢模板等周转材料，由项目办理验收手续，帐转公司（附验收单），由公司按60%向项目提取摊销。第四条项目完工后，公司所属通用钢模板等周转材料，要进行清理、校正、涂油并妥善保管，通报公司，由公司决定调拨新项目。第八节剩余库存物资的处理第一条凡生产过程中废弃的，有回收利用价值的物资，如废旧钢材，金属材料边角余料、旧木材、各种包装物、旧机具及（禁）紧固件、旧轮胎、旧配件、废机油、散落水泥等，由物资保管员负责回收。第二条回收物资要及时分类整理，有修复利用价值的小型机具要进行修复，修复品可按质论价核算修复成果（一般不超过新产品的40%），并上报统计资料；无利用价值的可按废品处理。第三条项目竣工后，，要对库存（库）配件、工具、用具（金额100元以上）等物资进行全面、彻底清查，并填制盘点移交表，盘点后实际库存物资按购入原价40%计价（其差额计入该项目成本），移交公司。第四条施工机械、汽车、其他配套设备库存配件、零件、备件，应随其机械设备转移。项目竣工后，其他长途运输不合算的材料，项目部报公司同意后就地处理，对淘汰机型的配件和长期积压的机械配件，按购入原值的30-60%作价就地处理。收入冲减项目相应的材料费支出。第九节项目主要物资管理流程一、土方运输（谨对单车定量计价的土方运输）1、起点保管员处发放一张红牌；2、终点收方员处收该红牌同时发放一张绿牌；3、终点收方员当天与起点收方员核对车次总数，开具当日车次合计数三联单，同时把第三联当日交与材料会计。4、材料会计和收方员（和）每月底对照单据双人复核后统计汇总单，凭汇总单再执行公司付款程序。发放红牌→收回红牌发放绿牌→核实开具三联单→月底双复核统开汇总二、石灰1、起点处保管员开具三联出料单并留底联。2、终点处由使用者签字确认后交运输者留一联，使用者留一联。3、使用者于当日汇集三联单交与材料会计。4、材料会计每月底与开单人对照相关单据复核后统计汇总单，再执行公司付款程序。保管员开三联单出库→使用者确认后开具三联单→汇总至材料会计→月底核实汇总三、砼1、工程部出具需求部位砼用量。2、试验室出具出料配合比表。3、拌合站操作人员开具出料三联单并留底联。4、现场技术人员收料后签字确认，留下一联并于当日交给材料会计。5、搅拌车驾驶员及时返还有技术员签字的另一联给拌合站，当天拌合站负责人告之生产副经理砼超量情况。6、统计员每日记录相关部位超量明细及累计台账。工程部需求量→试验室出具配合比→拌合站出料开三联单→现场技术员签字→统计当日超量情况→建立台账四、钢筋1、结构工程师根据每个部位计量单位及钢筋线密度如实计算钢筋用量，然后开具钢筋或半成品钢筋笼出库三联单，自己保管一联。2、劳务队长、仓库保管员各执一联。3、统计员每天计算钢筋总结余重量明细累计台账。结构工程师开三联单出库→劳务队长、仓库管理员各执一联→当日核算节余量→建立台账五、油料一、小车汽油实行发放限额油卡，办公室主任于发放日登记该油卡对应小车里程数然后做出使用台账，换卡时核实该卡所限金额对应的行驶公里数。二、设备用油1、工程车及压实机械用柴油，由设备管理者登记到一机（车）一明细台账。2、由设备操作手在领料单上签字确认后交给保管员。3、设备管理者根据领料单将每日所用柴油及时汇总开具三联单，开单人、保管员和材料会计各留一联。A：发放限额油卡→登记起始日里程数→换卡时核实里程→建立台账B：建立单机（车）工程机械领料台账→领料操作手签字→开具三联单→材料会计建立汇总台账六、水泥水泥进场称重计量，打入水泥储存罐后，称量空车，由验收员开具三联单，卖方、收方员、材料会计各执一联（收方员当日给材料会计一联），其中材料会计所执联必须附上水泥罐车重载和空载电脑机打票具。称满载重→称空载重→开具三联单、材料会计联附满、空载单→建立台账七、石子、黄砂材料进场必须两人同时在场验收，开具三联单，供货商执一联，收料员执一联，单日送材料会计一联，建立明细及累计台账。两人同时在场验收→开具三联单→当时送材料会计一联→建立台账八、执行及处罚说明：1、以上几种物资，需当日把相关单据交与材料会计的，如有特殊原因不能全部交齐者，必须由材料主任出面向材料会计说明原因，否则视相关责任人失职。2、对于以上几种主材的出库，统计员每日登记理论使用量和实际使用量，定于每月9日、19日、29日三天，开具以上几种主材理论和实际使用量的合计及累计数三联单，一联存档，一联交与工程部长，一联交材料会计。3、收方员、材料会计、应在材料主任的督查下，建立石子、黄砂、水泥、钢材、石灰、砼、油料、土方等各种主材和贵重辅材的明细及汇总台账。4、、对于建立台账的各种主辅材，每月10日、20日、30日盘存。5、对于以上的收发料程序，明确责任人后，设专职审查员，每月不定期抽查，发现失职者第一次口头警告，第二次于项目部板报栏通报批评，第三次罚款一千元。第二章设备（固定资产）管理制度第一节固定资产购置及账务处理第一条固定资产的含义固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价格在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也应当列作固定资产。其基本含义一是属于企业生经营主要设备的各种物品，使用期限在一年以上的，不论其价值大小，都应列作固定资产；二是不属于企业生产经营主要设备（包括企业生产经营非主要设备和非生产经营设备）的各种物品，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的，也应当列作固定资产。不同时具备这两个条件的物品，应当列人低值易耗品。第二条新购入固定资产原始价值的核算对于购入的不需检测安装的固定资（历）产原始价值为初始购入价、支付的运杂费、装卸费、包装费、途中保险费、安装调试费和缴纳的关税及耕地占有税、车辆购置税、契税等支出。对于通过其他来源、渠道取得的固定资产，应视具体情况进行管理核算。第三条有关各类固定资产的折旧计提起止时间、标准、固定资产闲置、报封、起封使用、报废清理及项目工程竣工后，各类机械设备的维修费用（保证机械完好）预提标准按国家和公司有关规定执行。第四条固定资产的购置、验收与管理使用：1、公司所属的固定资产、周转材料购置施行统一计划，总经理审批原则；由主管部门负责购置或委派有关项目负责部门就近购置。2、购入固定资产的验收由公司设备部门负责（或各项目代购验收后列转公司），并根据各项目实际需要进行调配。各项目未经公司批准不得随意改装、出租公司机械设备等，各类固定资产未经批准，各项目、单位之间不得相互调用生产设备，否则公司根据规定所列该项目机械使用费不予调整。3、公司按有关规定对调配到各项目使用的固定资产按期计提并列转折旧费（台班费、机械使用费）。4、各项目使用单位应按公司规定使用和管理机械设备固定资产，负责固定资产的维修、妥善保管，并定期向公司主管部门报送有关资产核算报表。第五条各项目固定资产的购置、验收与使用管理各项目固定资产的购置必须严格执行公司的报告、审批、验收程序及公司各类固定资产管理规定。各项目不得擅自购置各类固定资产。1、固定资产购置权限：根据公司机械设备管理暂行规定，机械设备订货采购原则上由公司负责，在公司无法通过购置或调配手段满足其生产需求的情况下，各项目因施工急需购置的单价在2000元以上至20000元以下的固定资产，首先填写固定资产购置计划表，报公司总经理批准，方可购置。如有违反购置固定资产购置程序的现象发生，项目财务部门不得报销。经有关部门核实，将购置的固定资产资金暂时列入该项目主要负责人的借款（按资金有偿占用处理），并限期清还，情节严重的追究有关人员责任。2、固定资产的验收：各项目通过正常程序购置的固定资产如；机械设备，行政办公用品、宣传、通讯设施、试验设备、职工福利设施等种类设备物品，购置经试用合格后，填写固定资产验收单报公司主管部门验收（验收单一式四联，第一联由项目主管部门留存；第二联项目财务报销建帐；第三联由项目使用单位留存；第四联报送公司主管部门留存建帐）。验收合格后，并填写固定资产接收移交记录，作为项目财务核算和各类固定资产使用部门办理移交手续的依据。3、固定资产建帐立卡：固定资产验收试验完毕后，及时列入项目固定资产台帐，并登记卡片，按管理程序进行管理、核算，公司建备查帐，并统一编制固定资产编号。4、对于上述固定资产，各项目应严格按公司有关折旧计提标准进行核算。按工期一次或分期计入工程成本费有等相关科目。根据资产价值，使用年限和性质，对列作的周转材料，低值易耗品，在领用时，可分批摊销。5、各项目固定资产清理结转，由于施工过程中资产设备存放的较为分散，流动性较强，各项目有必要定期进行盘点、核实工作。并要求有关技术人员检测资产的完好性能，具实出据书面报告最终由负责人报送固定资产盘点年报表（施工期限少于一年的项目，竣工后即可编制报表报送公司）。6、各项目竣工后，对于固定资产必须按台帐进行逐一核实，清点，登记造册，并与公司主管部门的该项目固定资产台帐相核对一致，由公司再进行计划调配和统一处置。第二节设备使用管理第一条设备的使用项目部在开工进场后，根据项目工程的要求对所需机械设备列出设备申请计划表并上报公司物资设备部，对自有设备、内部租赁设备办理内部调拨或租赁手续，对新购设备实施采购。第二条定人、定机、定岗1、物资设备部对主要设备实行定人定机定岗管理。对多人操作的设备执行机长负责制，机长负责和协调设备的使用与维护。2、设备操作手定人定机责任书。第三条岗位培训及持证上岗物资设备部根据公司实际情况（共同）制定操作、维修人员的培训计划。培训计划包括培训目的、要求、培训方式、培训时间及计划考核的方式、上岗证的发放等。第四条设备用油管理1、为了便于单机成本核算，项目工地要有完整的用油计量装置和领发油的制度。2、油料保管人员要及时掌握库存情况，为采购提供依据并及时积累资料，为降低油耗、节约油料推广经验。3、冬季对于重点设备一定要加防冻液，防冻液采购要保证其质量；一般设备要注意防冻，冷却水要软化。4、油料库房要通风并按规定配备消防器材；在显著位置设严禁烟火警示牌并在四周设警戒线。第五条安全运行及事故处理1、机械生产和管理部门要有专职或兼职人员，管理机械安全生产工作。2、事故发生后，一般事故应立即报告现场机管部门或单位领导；重特大事故应在24小时内上报公司物资设备部，造成人员伤亡的同时报公司总经理。3、机械事故的划分和经济处罚：一般事故：造成一般总成，零部件的损坏，经相当于小修、一、二级保养规程作业范围内即可恢复或直接损失在1000元以内（都），操作手负完全责任的，罚以经济损失的20%。大事故：造成主要总成，零部件的损坏，经相当于中修作业范围内即可恢复或直接经济损失在2000-10000元之间者，操作手负完全责任的，罚以经济损失的15%。重大事故：造成重要基础零部件的损坏，须经大修或更换主机才能恢复，以及整机报废或直接经济损失在10000元以上者，操作手负完全责任的，罚以经济损失的10%。事故发生后，根据事故的性质划分责任，经确认操作人员在事发生中负次要责任者，按照负完全责任的经济处罚减半执行。4、对长期坚持安全生产和采取有效措施，消除隐患，避免机械事故发生的职工，给予表彰和奖励，并及时总结和推广安全生产的经验。对于非责任事故也要总结教训，注意预防。第三节设备租赁管理第一条公司设备的租赁公司为满足工程项目设备需要，发出设备转移调令，当与公司项目部设备租赁出现矛盾时，应无条件服从公司的设备调令。第二条租赁设备的安全管理1、按照管生产的管安全的原则，承租方项目负责人对租赁的设备安全负领导责任。2、设备操作人员是安全管理的第一责任人，设备管理人员负责对机械设备的安全生产进行监督和检查，有责任现场安排租赁设备的换季保养并责任到人，定期和不定期检查该项工作的执行情况。做到在公司内部杜绝设备总成件、零配件因换季保养不善而引起的各类机械事故。3、设备的操作人员必须严格执行操作规程、保养规程，做到设备不带病作业，出现故障及时解决，严禁酒后作业。4、现场设备管理人员每月抽时在项目不施工情况下召集一次由操作、维修人员参加的安全学习，每季进行一次安全小结，每年度进行一次安全总结。5、出现设备事故及人员伤亡事故，现场管理员必须向公司设备、劳资等有关部门书面报告并配合妥善处理。第三条设备租赁费用结算：设备租赁应严格（按）按租赁合同（协议）中双方协商一致的租赁价格、结算方式、结算日期进行租赁费用的结算。发现承租方有违约行为时，应尽早采取相应措施。承租单位无故延迟支付设备租赁费用，应按拖欠金额交纳滞纳金，超过三个月不交租赁费的，由公司设备物资部提出书面申请，报公司领导核实裁决。第四条向社会承租设备1、为保证工程项目施工，需要的施工设备公司内没有来源时，经有关领导批准，可向公司外的社会资源租入设备，但设备必须性能良好，价格合理，并应签订租赁合同。2、不允许公司项目部为规避上报审批，将批量设备采取以大化小或将租赁时间以长化短的做法，分解本应一次租赁的为几次租赁或以分包工程的形式变相租赁设备。3、在省内或同一地域，凡以高于内部租赁价格，且内部已有同类闲置设备时，却仍要从社会上承租该类设备，将对其进行一定数额的经济处罚。第四节设备单机成本核算第一条设备成本构成1、月折旧费：按照国家或公司规定的折旧率执行。（设备原值－残值）×月折旧率月折旧额=————————————————12×折旧年限其中：残值为原值的3%。2、大修费：大修理费作为修理基金，由公司统一管理，其中50%为大修理费，其余为技改或更新资金。一般设备取折旧费的30%；全液压传动进口设备取折旧费35%。3、经常修理费：包括除大修以外各级维护、修理所需人工费、材料费、工具使用费等。4、安装、拆卸及辅助设备费。5、人员工资、施工补助。6、燃油。7、车辆各种规费。8、管理费。第二条设备成本核算1、公司下属各单位，各项目经理部都应把设备成本核算作为单位或项目经济核算的重要组成部分，建立专门核算体系。2、对设备所需配件材料建立起计划、采购、入库验收、领用发放、摊销的核算制度。3、对设备修理、维护人工费按照有关定额规定执行。4、设备各项成本除折旧、大修、管理费，其余各项成本按实际发生额计。5、管理费：按设备额定台班费10%计。6、单机成本核算采用按月核算。第五节奖罚规定设备是维持生产的基本工具,各单位都要认真执行有关规定,正确使用和维护设备,对违反规定的单位进行以下处罚：1、野蛮装卸、运输造成设备损坏,按损坏部分原值的20%处罚。2、私自拆卸改装、造成设备不能使用,按设备原值的20%处罚。3、主要新置生产设备不按规定进行磨合，超负荷运行、每次处罚2000元。4、不按规定进行检修、保养，使设备带病运行。发现一台次，按设备类型不同处罚500~1000元。5、大型设备不使用合格的油脂、润滑脂，每发现一次处罚1000元；一般设备处罚100元。6、甩掉设备原有保护装置，根据设备类型不同，每发现一次，处罚1000~2000元。7、不经物资设备部批准擅自提走设备，根据设备类型不同，每发现一台次，处罚1000元。8、私自外借设备，限期追回并按公司损失的20%进行处罚9、不按时上报各种报表，每推迟一天处罚责任人200元、设备管理员100元。10、所有罚款由物资设备部出据罚款单交财务部执行并专款专用。此部分金额作为奖励基金。第三章劳务队伍管理第一条分包合同分包合同由总经理或总经济师审签。合同条款应包含：1、总包合同中有履约保证金的，分包方必须交纳一定比例的履约保证金；总合同中无履约保证金的，也可要求分包方缴纳一定数额的保证金，作为控制工程进度和质量的保证；2、分包方未提供履约保证金，不允许有预付款，月度工程款的支付不得超过验工计价款的90%；3、签订合同时明确最终结算以公司审核数为准；4、分包合同中应明确分包队伍的各项权利和义务第二条施工现场管理1、现场施工队伍必须无条件地服从现场项目部管理人员的管理，现场技术员安排的事情必须不折不扣的完成，凡不服从管理的，管理者一律按照公司规定处理，并对施工队伍负责人处以一定数额罚款（如对现场人员指令有异议时，必须先执行，再向相关负责人申诉）。2、分包施工队伍进场时（进场时）须签订安全生产责任状，在施工时做好各项安全保障，对所有施工人员进行安全技术交底，确保施工过程安全无事故。3、施工队需按照项目管理人员的指令做好材料接收工作并合理安排好材料堆放，小型机械从项目部领取后必须认真保管，由于保管不力丢失或施工中由于自身原因发生的损坏，其损害所产生的经济损失由施工队进行赔偿。4、施工过程中施工队必须严格按照施工图纸和技术规范使用材料，杜绝浪费现象，如出现因分包队伍自身原因引起的材料损失由分包队伍负责赔偿。5、施工队在施工过程中要严格按照现场技术员的要求进行施工，对施工过程中施工队不听从现场技术员（要求）指挥，擅自（按照自己的要求）施工造成质量不合格，监理要求返工的，发生的一切损失由施工队承担。第三条工程数量确认1、已完工程数量的确认，由现场工程技术员、总工、生产经理、分包队负责人共同确认后方可计价。2、在外部劳务队伍结算中，工程量不得突破责任成本预算核定的工程数量和批复并完成的变更设计数量之和，设计内数量和变更设计数量在外部劳务队伍结算要严格区分，分别编制结算单。3、按上述程序执行？4、项目部合同部根据《已完工程数量表》编制《施工队伍结算付款单》：①验工计价表应分别填列本次和开累完成工程数量和价值，逐次累计至末次计价。②付款情况应填写清楚累计结算总额和本次结算总额。③财务部门对劳务队发生的预借款和甲方供应的材料、设备扣款，应单独挂帐结算；不能与计价总值相抵，实行收支两条线，以确保劳务队伍责任成本考核的准确性。④计算付款构成情况，根据预算的费用构成分别填写劳务队结算工程费用的本次和开累工、料、机、管理费用。⑤项目主管领导和劳务队负责人必须签字。第四条经济签证分包队伍的工程量确定原则是按照图纸和合同进行计量，对于零星用工应进行经济签证，经济签证应做到：1、临时使用劳务队机械给项目部施工，原则以工程量计价，确实无法以工程量计量的，要上报项目总工同意才可以台班或工日计算；2、经济签证必须（人）当日签发，严禁补签，经济签证应每日汇总至项目部计划统计人员，严禁补签。3、发生既？经济签证必须由现场技术人员确认，经部门负责人或者项目总工审核后生效。第五条结算与支付项目部应每月按时对劳务队伍进行结算，在劳务队合同范围内工程完工后，应及时办理末次计价结算，并签订末次结算协议。1、劳务队的借款必须经项目经理、总工程师、财务负责人、合同人员共同审核、会签后方可办理付款手续，项目经理不得直接签字付款，否则财务负责人有权拒绝办理，特殊情况可先付款后补办签批手续。2、中途计价时，工程借款的支付一般不得超过计价总额的70％。3、工程验交合格后劳务分包队伍的付款原则上不得超过95％，余5％保修金待竣工交付结算一年后视质量情况按双方商定的比例返还。项目部应建立完善的结算程序。劳务分包完工结算时相关工程、物资、财务、总工等部门负责人应在结算（退场）清单上签字，以明确责任。4、期间出现质量问题所发生的全部修复费用在保修金中扣付，项目部工程竣工后将所有保修金汇入公司财务部，到期凭原项目主管领导批复的报告到公司财务部办理结算。第六条分包队伍档案管理在每个项目的分包队伍承建工程结束后，由项目经理部对其从进度、质量、信誉等各方面进行综合考评打分，建立分包队伍的诚信合作档案备案。第五篇项目技术质量与安全管理第一章施工技术管理第一条施工技术岗位职责1、部门负责人岗位职责1）负责组织员工学习,贯彻执行党和国家有关方针政策、法令、法规和公司的各项规章制度和标准。是质量管理的第一责任者。2）负责质量管理中的人员安排和调配工作并监督检查质量办法的贯彻执行情况。3）负责组织各班按施工组织设计、施工方案、施工技术措施的要求进行施工抓好施工质量与控制工作。4）组织进行业务技术培训工作。5）督促作好工程竣工资料和移交工作。2、专业工程师职责1）组织编制并审核专业施工组织设计，施工技术措施，并督促贯彻执行。2）参加专业施工图纸会审。3）参加技术交底，单位工程竣工验收及签证工作。4）负责督促检查、审核本专业的施工技术记录，组织本专业竣工技术资料的整理编制工作。5）参加本专业质量安全事故的现场调查分析组织编制审核防止事故的技术措施。6）负责处理本专业设计变更材料代用，解决施工中的关键技术问题，审核专业的技术文件。7）在部门主任的监督管理下，工作质量、技术创新方面对主任负责。8）指导技术员、施工员认真组织执行质量管理办法做好施工质量和技术质量管理工作。3、工程技术员职责1）在主任的领导下，负责本单位工程的全部技术及技术管理工作，并接受专工的业务指导。2）组织施工图纸及技术资料的学习参加施工图纸会审主持技术交底。3）编制施工图纸材料计划，措施性材料计划，工器具计划及消耗性材料计划，编制下月计划，上报当月完成计划情况。4）编制作业指导书。5）主持工程质量管理和质量检查验收工作，参加质量事故分析会，并制定处理意见，整理汇总施工记录，提出移交竣工技术资料。6）深入现场指导施工及时发现和解决施工技术问题。7）作好工程量、工期、材料消耗、劳动工时资料的积累工作。4、施工员职责1）施工员在部门主任的领导下，在工程技术人员指导下负责指定的单位工程施工管理工作。2）参与施工全过程的管理，全面考虑施工顺序，详细记录施工日记，配合质检员作好验收及资料整理工作。3）负责施工现场材料堆放，机具使用和文明施工工作。4）负责现场施工人员的调度与分配工作全面协调与其它施工处的业务关系。5）做好现场用工用料管理并作材料需用计划第二条技术培训管理1、公司鼓励员工开展导师带徒、技术比武、技能培训等业务学习活动；对培训组织积极者、参加培训或刻苦自学效果显著者，给与1000元嘉奖。2、针对员工的薄弱之处，本着“干什么、学什么；缺什么、补什么”的原则，开展多种形式的培训活动；在公司内外的工作中取得良好效果的，嘉奖组织者、参学者，奖励不低于500元/人。以此促进员工整体素质的迅速提升。第三条研究合同文件1、项目部应仔细研究合同文件特别是工程范围、专用条款、投标技术方案、计量支付方案等，为现场调查、施工组织策划和资金调配计划做准备。2、项目部应积极参加业主或设计单位组织的技术交底会议、施工图纸会审等，并索取相关文件。3、现场调勘与施工组织设计编制项目部应组织现场环境调查和实地复测等对工程进行产生影响的各项工作。将情况、数据汇总后进行施工组织设计编制，明确施工作业工序、施工方案、冬季、雨季施工保证措施、工程进度安排、质量控制要点、人员设备、安全及环境保护等，并报公司总工室和业主审批下达，以保证产品质量满足规定要求。4、项目部应按规范、公司规定及业主、监理工程师的要求编制总体计划，、年、季、月计划（分解）、材料需求计划等。以及按设计单位提供的设计交底进行图纸会审，并将图纸会审过程中发现的问题和疑问向设计单位提出，并达成一致意见，形成纪要，作为施工中的技术文件执行。第四条图纸会审1、目的为使施工人员充分领会设计意图，熟悉设计内容，正确地按图施工确保工程质量避免返工浪费。2、图纸会审要点1）图纸表达的深度能否满足施工需要。2）施工图之间和总分图之间，总分尺寸之间有无矛盾。3）各专业之间设计是否协调，如预(理）埋件与图纸关系上否一致等。4）设计采用的新材料，新工艺，新技术施工，机具及物资供应上有无困难。5）能否满足生产运行和检修作业的合理需要。6）图纸会审发现的问题，应提出经济、便于施工的变更。第五条技术交底1、目的使参加施工的技术人员和工人明确施工对象的特点，技术要求施工工艺，质量标准及应该注意的事项，以保证工作顺利完成。2、具体要求1）一般项目由部门主任组织通知有关人员，并主持交底。2）重要项目由项目总工组织通知有关人员并主持交底。3）技术交底于开工前在施工现场进行。4）技术交底的内容：宣读施工措施，并对关键问题进行解释；发扬民主，集中大家正确意见对交底内容进行适当的修改及补充。5）施工过程中出现的现场实际或临时应急情况与交底不符时，可由施工负责人作出决定而后向技术交底人作说明。第六条设计变更1、工程变更的步骤及途径工程变更有以下几种途径及相应步骤：1）业主要求改变或完善设计内容，由业主、设计院发出书面变更设计文件，施工单位按照文件的内容组织实施。2）在有业主、设计院、监理工程师、施工单位四方参加的会议上提出问题，共同研究，由设计人员确定，形成设计交底或会议纪要等书面材料可先执行，但以后必须补发正式设计变更文件。3）深化设计，可根据功能适用性、现场实际进行局部变更，此类深化与修改需报设计院、业主审批。4）由承包商向监理工程师、设计、业主提出的书面文件，经监理工程师、设计